Kebijakan manajemen risiko Bank ditetapkan untuk mengidentifikasi dan menganalisa risiko-risiko yang dihadapi Bank, untuk menetapkan batasan risiko dan pengendalian yang sesuai, serta untuk memantau risiko dan kepatuhan terhadap batasan yang telah ditetapkan. Kebijakan dan sistem manajemen risiko ditelaah secara berkala untuk mencerminkan perubahan dalam kondisi pasar, produk, dan jasa yang ditawarkan.
The Bank’s risk management policies are established to identify and analyze the risks faced by the Bank, to set appropriate risk limits and controls, and to monitor risks and adherence to limits. Risk management policies and systems are reviewed regularly to reflect changes in market conditions, products and services offered.
Komite Audit Bank memiliki tanggung jawab untuk memantau kepatuhan Bank terhadap kebijakan dan prosedur manajemen risiko, dan untuk menelaah kecukupan kerangka manajemen risiko yang terkait dengan risiko-risiko yang dihadapi oleh Bank. Dalam menjalankan fungsinya, Komite Audit dibantu oleh Divisi Internal Audit. Internal Audit secara berkala maupun sesuai kebutuhan, menelaah pengendalian dan prosedur manajemen risiko dan melaporkan hasilnya ke Komite Audit Bank.
The Bank’s Audit Committee is responsible for monitoring the Bank‟s compliance with risk management policies and procedures, and for reviewing the adequacy of the risk management framework in relation to the risks faced by the Bank. The Bank‟s Audit Committee is assisted in these functions by Internal Audit. Internal Audit undertakes both regular and ad-hoc reviews of risk management controls and procedures, and reported the result to the Bank‟s Audit Committee.
Risiko yang berasal dari instrumen keuangan Bank adalah risiko keuangan, termasuk diantaranya adalah risiko kredit, risiko likuiditas, risiko pasar dan risiko operasional.
The risks arising from financial instruments to which the Bank exposes are financial risks, which include credit risk, liquidity risk, market risk and operational risk.
a. Risiko kredit a. Credit risk
Risiko kredit adalah potensi terjadinya kerugian keuangan ketika nasabah atau counterparty gagal memenuhi kewajibannya pada saat jatuh tempo, dan timbul terutama dari pinjaman Bank dan uang muka ke nasabah dan bank lainnya, dan investasi surat utang. Tujuan dari manajemen risiko kredit adalah untuk mengendalikan dan mengelola eksposur risiko kredit dalam parameter yang dapat diterima, sekaligus memaksimalkan return on risk.
Credit risk is defined as the potential losses when a customer or counterparty fails to fulfill its obligation as and when they fall due, and arises mainly from the Bank‟s loans and advances to customers and other banks, and investment at debt securities. The objective of credit risk management is to control and manage credit risk exposures within acceptable parameters, while optimizing the return on risk.
Risiko kredit terutama berasal dari pinjaman yang diberikan, garansi, letters of credit, dan akseptasi.
Credit risk arises mainly from loans, guarantees, letters of credit, and acceptances.
Pengelolaan risiko kredit dilaksanakan berdasarkan konsep “four eyes” principle, yang merupakan bagian dari prinsip kehati-hatian dan pelaksanaan sistem pengendalian internal. Berdasarkan konsep tersebut, maka setiap usulan pemberian fasilitas pinjaman dari Account Officer akan dikaji ulang (review) oleh Analis Kredit, serta untuk batasan tertentu di review oleh Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR). Selanjutnya Bank juga melaksanakan pengawasan untuk memastikan kualitas pinjaman dan dipenuhinya prinsip kehatihatian serta pembentukan cadangan kerugian sesuai dengan ketentuan. Penanganan pinjaman bermasalah antara lain dilakukan dengan memberikan keringanan suku bunga kepada beberapa nasabah dalam rangka restrukturisasi pinjaman yang diberikan.
Credit risk management is carried out based on the concept of "four eyes" principle, which is part of the prudential principle and the implementation of internal control systems.
Based on the concept, any proposed loan facility from the Accounts Officer will be reviewed by a Credit Analyst, and for certain amount will be reviewed by Risk Management Unit (RMU). Furthermore, the Bank also undertakes supervision to ensure loans quality and compliance with the prudential principle and the establishment of allowance of impairment losses in accordance with the provisions. Treatment for non perfoming loan, by providing interest relief to some customer in a loan restructuring.
Kebijakan dan prosedur Policies and procedures
Kebijakan dan prosedur aktivitas Bank yang terkait risiko kredit disediakan untuk menjamin para pejabat Bank dapat melaksanakan tugasnya sesuai standar yang telah ditetapkan. Ruang lingkup kebijakan dan prosedur mencakup seluruh aspek dan tahapan dalam proses perkreditan, mulai dari tahapan analisa persetujuan kredit, pengawasan kredit sampai dengan tahapan penyelesaian kredit. Selain itu, aspek-aspek yang diatur dalam kebijakan dan prosedur kredit adalah dokumentasi dan administrasi kredit, legal, wewenang memutus kredit, agunan dan sebagainya.
Policies and procedures related to the Bank's activities are provided to ensure the credit risk of the Bank officials to carry out their duties according to established standards. The scope of policies and procedures covering all aspects and stages of the lending process, from loan approval stage analysis, loan monitoring up to the stage of completion. In addition, aspects set forth in the policies and procedures are documentation and administration of loan, legal, authorities to granted loan off, collateral, etc.
39. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 39. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued) a. Risiko kredit (lanjutan) a. Credit risk (continued)
Eksposur risiko kredit - bruto tanpa memperhitungkan agunan dan pendukung kredit lainnya terhadap aset keuangan pada laporan posisi keuangan adalah sebagai berikut:
Credit risk exposures - gross without taking into account collateral or other credit enhancements to financial assets in the statement of financial position are as follows:
31 Desember/December 31,
2015 2014
Giro pada Bank Indonesia 3.136.180.138 2.607.553.258 Current accounts with Bank Indonesia Giro pada bank lain 46.648.612 33.446.880 Current accounts with other banks
Penempatan pada Bank Placement with Bank Indonesia
Indonesia dan bank lain 5.606.785.861 4.161.568.945 and other banks
Pinjaman yang diberikan 34.241.046.410 26.004.334.198 Loans
Efek-efek 2.636.601.749 1.888.738.402 Securities
Obligasi pemerintah 41.786.000 44.228.900 Government bonds
Aset lain-lain *) 402.345.291 238.873.468 Other assets *)
46.111.394.061 34.978.744.051
*) Aset lain-lain terdiri dari piutang bunga dan uang jaminan *) Other assets consist of interest receivables and security deposits
Eksposur risiko kredit terhadap komitmen dan kontinjensi tanpa memperhitungkan agunan atau pendukung kredit lainnya adalah sebagai berikut:
Credit risk exposures relating to commitment and contingency without taking account of any collateral held or other credit enhancements are as follows:
31 Desember/December 31,
2015 2014
Fasilitas pinjaman yang diberikan yang belum
digunakan 2.474.849.695 2.759.728.638 Unused loan facilities
Garansi yang diterbitkan 41.616.995 148.573.802 Guarantees issued
Irrevocable letter of credit yang Outstanding irrevocable
masih berjalan - 3.175.199 letters of credit
2.516.466.690 2.911.477.639
(i) Sektor industri (i) Industry sector Tabel berikut ini menggambarkan rincian
eksposur kredit Bank pada nilai tercatat (tanpa memperhitungkan agunan atau pendukung kredit lainnya), yang dikategorikan berdasarkan sektor industri.
The following table decsribes the Bank‟s credit exposure at carrying amounts (without taking into account any collateral held or other credit support), as categorized by the industry sectors.
31 Desember/December 31, 2015
Bank Indonesia Korporasi dan
dan bank lain/ perorangan/
Pemerintah/ Bank Indonesia Corporate and Total/
Government and other banks individual Total
Giro pada Bank Indonesia - 3.136.180.138 - 3.136.180.138 Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain - 46.648.612 - 46.648.612 Current accounts with other banks
Penempatan pada
Bank Indonesia Placements with Bank
dan bank lain - 5.606.785.861 - 5.606.785.861 Indonesia and other banks
Efek-efek - 2.586.299.249 50.302.500 2.636.601.749 Securities
Obligasi pemerintah 41.786.000 - - 41.786.000 Government bonds
Pinjaman yang diberikan - - 34.241.046.410 34.241.046.410 Loans
Aset lain-lain *) - - 402.345.291 402.345.291 Other assets *)
Total 41.786.000 11.375.913.860 34.693.694.201 46.111.394.061 Total
*) Aset lain-lain terdiri dari piutang bunga dan uang jaminan *) Other assets consist of interest receivables and security deposits
31 Desember/December 31, 2014
Bank Indonesia Korporasi dan
dan bank lain/ perorangan/
Pemerintah/ Bank Indonesia Corporate and Total/
Government and other banks individual Total
Giro pada Bank Indonesia - 2.607.553.258 - 2.607.553.258 Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain - 33.446.880 33.446.880 Current accounts with other banks
Penempatan pada
Bank Indonesia Placements with Bank
dan bank lain - 4.161.568.945 - 4.161.568.945 Indonesia and other banks
Efek-efek - 1.837.345.152 51.393.250 1.888.738.402 Securities
Obligasi pemerintah 44.228.900 - - 44.228.900 Government bonds
Pinjaman yang diberikan - - 26.004.334.198 26.004.334.198 Loans
Aset lain-lain *) - - 238.873.468 238.873.468 Other assets *)
Total 44.228.900 8.639.914.235 26.294.600.916 34.978.744.051 Total
*) Aset lain-lain terdiri dari piutang bunga dan uang jaminan *) Other assets consist of interest receivables and security deposits
39. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 39. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued) a. Risiko kredit (lanjutan) a. Credit risk (continued)
(i) Sektor industri (lanjutan) (i) Industry sector (continued)
Tabel berikut ini menggambarkan rincian eksposur kredit Bank terhadap komitmen dan kontinjensi (tanpa memperhitungkan agunan atau pendukung kredit lainnya), yang dikategorikan berdasarkan sektor industri. (lanjutan)
The following table describes the Bank‟s credit exposure at commitment and contingencies (without taking into account any collateral held or other credit support), as categorized by the industry sectors.
(continued)
31 Desember/December 31, 2015
Bank Indonesia Korporasi dan
dan bank lain/ perorangan/
Pemerintah/ Bank Indonesia Corporate and Total/
Government and other banks individual Total
Fasilitas pinjaman yang diberikan yang belum
digunakan - - 2.474.648.614 2.474. 648.614 Unused loan facilities
Garansi yang diterbitkan - - 41.616.995 41.616.995 Guarantees issued
31 Desember/December 31, 2014
Bank Indonesia Korporasi dan
dan bank lain/ perorangan/
Pemerintah/ Bank Indonesia Corporate and Total/
Government and other banks individual Total
Fasilitas pinjaman yang diberikan yang belum
digunakan - - 2.759.728.638 2.759.728.638 Unused loan facilities
Garansi yang diterbitkan - - 148.573.802 148.573.802 Guarantees issued
Irrevocable letter of credit Outstanding irrevocable
yang masih berjalan - - 3.175.199 3.175.199 letter of credit
(ii) Sektor geografis (ii) Geographic sectors
Eksposur risiko kredit atas aset keuangan berdasarkan wilayah geografis tempat Bank beroperasi (dalam jutaan rupiah) adalah sebagai berikut:
Credit risk exposure relating to financial assets based on the geographic areas which the Bank operates (in million Rupiah) are as follows:
31 Desember/December 31, 2015
Jawa, Bali dan/ Maluku &
and Lombok Sumatera Kalimantan Sulawesi Papua Total
Giro pada Bank Current accounts with
Indonesia 3.136.180.138 - - - - 3.136.180.138 Bank Indonesia
Giro pada bank Current accounts with
lain 45.819.853 575.914 33.610 9.423 209.812 46.648.612 other banks
Penempatan pada Placements with
Bank Indonesia Bank Indonesia
dan bank lain 5.606.785.861 - - - - 5.606.785.861 and other banks
Efek-efek Securities
Tersedia
untuk dijual 2.636.601.749 - - - - 2.636.601.749 Available for sale
Obligasi pemerintah 41.786.000 - - - - 41.786.000 Government bonds
Pinjaman yang
Diberikan 33.773.137.304 234.527.816 206.645.629 26.735.661 - 34.241.046.410 Loans Aset lain-lain *) 398.020.137 2.469.328 1.638.630 215.346 1.850 402.345.291 Other assets *)
45.638.331.042 237.573.058 208.317.869 26.960.430 211.662 46.111.394.061
*) Aset lain-lain terdiri dari piutang bunga dan uang jaminan *) Other assets consist of interest receivables and security deposits
(ii) Sektor geografis (ii) Geographic sectors Eksposur risiko kredit atas aset keuangan
berdasarkan wilayah geografis tempat Bank beroperasi (dalam jutaan rupiah) adalah sebagai berikut: (lanjutan)
Credit risk exposure relating to financial assets based on the geographic areas which the Bank operates (in million Rupiah) are as follows: (continued)
31 Desember/December 31, 2014
Jawa, Bali dan/ Maluku &
and Lombok Sumatera Kalimantan Sulawesi Papua Total
Giro pada Bank Current accounts with
Indonesia 2.607.553.258 - - - - 2.607.553.258 Bank Indonesia
Giro pada bank Current accounts with
lain 29.644.996 480.889 7.745 3.310.880 2.370 33.446.880 other banks
Penempatan pada Placements with
Bank Indonesia Bank Indonesia
dan bank lain 4.161.568.945 - - - - 4.161.568.945 and other banks
Efek-efek Securities
Tersedia
untuk dijual 1.888.738.402 - - - - 1.888.738.402 Available for sale
Obligasi pemerintah 44.228.900 - - - - 44.228.900 Government bonds
Pinjaman yang
Diberikan 25.523.469.216 259.767.196 187.496.947 33.600.839 - 26.004.334.198 Loans Aset lain-lain *) 233.990.596 2.924.529 1.684.332 272.661 1.350 238.873.468 Other assets *)
34.489.194.313 263.172.614 189.189.024 37.184.380 3.720 34.978.744.051
*) Aset lain-lain terdiri dari piutang bunga dan setoran jaminan *) Other assets consist of interest receivables and security deposits
Eksposur risiko kredit atas komitmen dan kontinjensi berdasarkan wilayah geografis tempat Bank beroperasi adalah sebagai berikut:
Credit risk exposure relating to commitment and contigency based on the geographic areas which the the Bank operates are as follows:
31 Desember/December 31, 2015
Jawa, Bali dan/ Maluku &
and Lombok Sumatera Kalimantan Sulawesi Papua Total
Fasilitas pinjaman yang diberikan yang
belum digunakan 2.358.619.653 85.903.604 22.447.989 7.677.368 - 2.474.648.614 Unused loan facilities Garansi yang diterbitkan 33.668.995 7.648.000 300.000 - - 41.616.995 Guarantees issued
2.392.288.648 93.551.604 22.747.989 7.677.368 - 2.516.265.609
31 Desember/December 31, 2014
Jawa, Bali dan/ Maluku &
and Lombok Sumatera Kalimantan Sulawesi Papua Total
Fasilitas pinjaman yang diberikan yang
belum digunakan 2.517.131.092 191.843.035 44.134.526 6.619.985 - 2.759.728.638 Unused loan facilities Garansi yang diterbitkan 144.473.802 2.300.000 1.400.000 400.000 - 148.573.802 Guarantees issued Irrevocable letter
of credit masih Outstanding irrevocable
berjalan 3.175.199 - 3.175.199 letter of credit
2.664.780.093 194.143.035 45.534.526 7.019.985 - 2.911.477.639
39. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 39. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued) a. Risiko kredit (lanjutan) a. Credit risk (continued)
(iii) Kualitas kredit dari aset keuangan (iii) Credit quality of financial assets
Eksposur risiko kredit atas aset keuangan berdasarkan kualitas adalah sebagai berikut:
Credit risk exposures on financial assets based on the quality are as follows:
31 Desember/December 31, 2015
Belum jatuh Telah jatuh
tempo atau tidak tempo tetapi
mengalami tidak mengalami
penurunan nilai/ penurunan nilai/ Mengalami
Neither past due Past due but not penurunan
nor impaired impaired nilai/ Impaired Total
Giro pada Bank Indonesia 3.136.180.138 - - 3.136.180.138 Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 46.648.612 - - 46.648.612 Current accounts with other banks
Penempatan pada Bank Placements with Bank Indonesia
Indonesia dan bank lain 5.606.785.861 - - 5.606.785.861 and other banks
Efek-efek Securities
Tersedia untuk dijual 2.636.601.749 - - 2.636.601.749 available-for-sale
Obligasi Pemerintah 41.786.000 - - 41.786.000 Government bonds
Pinjaman yang diberikan 27.518.652.593 5.861.145.361 861.248.456 34.241.046.410 Loans
Aset lain-lain *) 402.345.291 - - 402.345.291 Other assets *)
39.389.000.244 5.861.145.361 861.248.456 46.111.394.061
31 Desember/December 31, 2014
Belum jatuh Telah jatuh
tempo atau tidak tempo tetapi
mengalami tidak mengalami
penurunan nilai/ penurunan nilai/ Mengalami
Neither past due Past due but not penurunan
nor impaired impaired nilai/ Impaired Total
Giro pada Bank Indonesia 2.607.553.258 - - 2.607.553.258 Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 33.446.880 - - 33.446.880 Current accounts with other banks
Penempatan pada Bank Placements with Bank Indonesia
Indonesia dan bank lain 4.161.568.945 - - 4.161.568.945 and other banks
Efek-efek Securities
Tersedia untuk dijual 1.888.738.402 - - 1.888.738.402 available-for-sale
Obligasi Pemerintah 44.228.900 - - 44.228.900 Government bonds
Pinjaman yang diberikan 22.635.164.807 2.988.608.812 380.560.579 26.004.334.198 Loans
Aset lain-lain *) 238.873.468 - - 238.873.468 Other assets *)
31.609.574.660 2.988.608.812 380.560.579 34.978.744.051
*) Aset lain-lain terdiri dari piutang bunga dan uang jaminan *) Other assets consist of interest receivables and security deposits
Analisa umur pinjaman yang diberikan yang telah jatuh tempo tetapi tidak mengalami penurunan nilai pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 adalah sebagai berikut:
An age analysis of loans that are “past due but not impaired” as of December 31, 2015 and 2014 as follows:
31 Desember/December 31, 2015
Modal kerja/ Investasi/ Konsumsi/
Working Capital Investment Consumption Total
1 - 30 hari 3.133.672.565 55.427.629 934.212 3.190.034.406 1 - 30 days
31 - 60 hari 936.853.014 4.524.216 716.839 942.094.069 31 - 60 days
61 - 90 hari 1.722.106.225 5.513.371 1.325.187 1.728.944.783 61 - 90 days
> 90 hari - 72.103 - 72.103 > 90 days
5.792.631.804 65.537.319 2.976.238 5.861.145.361
(iii) Kualitas kredit dari aset keuangan (lanjutan)
(iii) Credit quality of financial assets (continued)
Analisa umur pinjaman yang diberikan yang telah jatuh tempo tetapi tidak mengalami penurunan nilai pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 adalah sebagai berikut: (lanjutan)
An age analysis of loans that are “past due but not impaired” as of December 31, 2015 and 2014 as follows: (continued)
31 Desember/December 31, 2014
Modal kerja/ Investasi/ Konsumsi/
Working Capital Investment Consumption Total
1 - 30 hari 708.427.864 102.036.220 887.522 811.351.606 1 - 30 days
31 - 60 hari 1.169.229.195 17.356.512 690.517 1.187.276.224 31 - 60 days
61 - 90 hari 988.115.039 1.819.127 46.816 989.980.982 61 90 days
2.865.772.098 121.211.859 1.624.855 2.988.608.812
Pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 perubahan cadangan kerugian penurunan pinjaman yang diberikan yang mengalami penurunan nilai adalah:
Movement in the allowance for impairment losses for loans that are “impaired” as of December 31, 2015 and 2014 are as follows:
31 Desember/December 31
2015 2014
Saldo awal 61.254.969 70.536.472 Beginning balance
Penyesuaian selama
tahun berjalan 27.203.579 (9.281.503) Allowance during the year
Saldo Akhir 88.458.548 61.254.969 Ending Balance
39. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 39. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued) a. Risiko kredit (lanjutan) a. Credit risk (continued)
(iii) Kualitas kredit dari aset keuangan (lanjutan)
(iii) Credit quality of financial assets (continued)
Ikhtisar pinjaman yang diberikan adalah sebagai berikut:
Loans are summarised as follows:
31 Desember/December 31, 2015
Mengalami penurunan nilai/
Impaired
Tidak mengalami
penurunan nilai/ Individual/ Kolektif/
Not impaired Individual Collective Total
Rupiah Rupiah
Konstruksi 10.593.217.733 - 4.546.553 10.597.764.286 Construction
Jasa bisnis 9.978.048.543 299.833.098 1.413.518 10.279.295.159 Business service
Perdagangan 3.830.473.245 200.705.685 40.054.284 4.071.233.214 Trading
Pertambangan 3.252.003.626 200.986.906 23.864.418 3.476.854.950 Mining
Industri 2.414.787.665 - 6.411.483 2.421.199.148 Industry
Transportasi 1.245.209.274 - 4.749.584 1.249.958.858 Transportation
Pertanian 756.426.925 25.159.767 2.284.453 783.871.145 Agriculture
Jasa pelayanan sosial 685.772.642 - 5.184.865 690.957.507 Social services Restoran dan hotel 222.642.816 - 9.477.605 232.120.421 Restaurant and hotel
Lain-lain 310.351.902 - 7.695.215 318.047.117 Others
33.288.934.371 726.685.456 105.681.978 34.121.301.805
Mata uang asing Foreign currency
Pertambangan 32.839.578 28.881.022 - 61.720.600 Mining
Jasa bisnis 50.597.292 - - 50.597.292 Business service
Industri 6.878.188 - - 6.878.188 Industry
Lain-lain 548.525 - - 548.525 Others
90.863.583 28.881.022 - 119.744.605
Dikurangi cadangan Less allowance for
kerugian penurunan nilai (53.244.195) (73.492.333) (14.966.215) (141.702.743) impairment losses
33.326.553.759 682.074.145 90.715.763 34.099.343.667
31 Desember/December 31, 2014
Mengalami penurunan nilai/
Impaired
Tidak mengalami
penurunan nilai/ Individual/ Kolektif/
Not impaired Individual Collective Total
Rupiah Rupiah
Jasa bisnis 8.163.190.805 34.178 182.785.607 8.346.010.590 Business service
Konstruksi 6.015.216.339 - 44.682.971 6.059.899.310 Construction
Pertambangan 3.458.230.203 17.976.073 4.005.659 3.480.211.935 Mining
Perdagangan 3.114.328.425 2.506.289 40.080.205 3.156.914.919 Trading
Industri 1.644.866.427 - 5.321.146 1.650.187.573 Industry
Transportasi 1.337.091.224 - 4.302.367 1.341.393.591 Transportation Pertanian 739.880.755 25.159.767 1.707.990 766.748.512 Agriculture Jasa pelayanan sosial 570.336.724 - 17.608.349 587.945.073 Social services Restoran dan hotel 192.803.740 - 851.916 193.655.656 Restaurant and hotel
Lain-lain 328.458.929 - 7.590.186 336.049.115 Others
25.564.403.571 45.676.307 308.936.396 25.919.016.274
Mata uang asing Foreign currency
Pertambangan 29.484.985 25.947.876 - 55.432.861 Mining
Jasa bisnis 12.359.970 - - 12.359.970 Business service
Restoran dan hotel 7.431.000 - - 7.431.000 Restaurant and hotel
Industri 6.170.207 - - 6.170.207 Industry
Lain-lain 3.923.886 - - 3.923.886 Others
59.370.048 25.947.876 - 85.317.924
Dikurangi: Cadangan Less: Allowance for
kerugian penurunan nilai (264.209) (59.214.598) (2.040.371) (61.519.178) impairment losses
25.623.509.410 12.409.585 306.896.025 25.942.815.020
karena adanya pergerakan faktor pasar (adverse movement) dari portofolio yang dimiliki oleh Bank, yang dapat merugikan Bank yaitu suku bunga dan nilai tukar.
adverse movement in market variables in portfolios held by the Bank which are defined as interest rates and exchange rates.
Tujuan dari manajemen risiko pasar adalah untuk melakukan identifikasi, pengukuran, pengendalian dan pengelolaan eksposur risiko pasar dalam parameter yang dapat diterima, serta memaksimalkan tingkat pengembalian.
The objective of market risk management is to identify measure, control and manage market risk exposures within acceptable parameters, while optimizing the returns.
Sistem manajemen risiko pasar yang dilaksanakan Bank dalam menghadapi risiko pasar adalah dengan menerapkan matching concept khususnya untuk portofolio yang memiliki risiko nilai tukar.
Market Risk Management System implemented by the Bank in facing market risk is by applying the matching concept, especially for portfolios that have exchange rate risk.
Secara keseluruhan, risiko pasar dibagi menjadi dua bagian sebagai berikut:
On overall, market risk is divided into two following risks:
(i) Risiko nilai tukar mata uang asing (i) Foreign exchange risk
31 Desember/December 31, 2015
Posisi Devisa
Liabilitas/ Neto/ Net Open Aset/Assets Liabilities Position
Dolar Amerika Serikat 4.282.251.776 4.253.731.278 28.520.498 United States Dollar
Dolar Singapura 94.028 - 94.028 Singapore Dollar
Dolar Australia 101.040 - 101.040 Australian Dollar
Dolar Hong Kong 1.779 - 1.779 Hong Kong Dollar
Poundsterling Inggris 3.883 - 3.883 Great Britain Poundsterling
Total 4.282.452.506 4.253.731.278 28.721.228 Total
Total modal 4.867.789.037 Total Capital
Rasio PDN 0,59% PDN Ratio
Rasio Maksimum PDN 20% PDN maximum ratio
31 Desember/December 31, 2014
Posisi Devisa
Liabilitas/ Neto/ Net Open Aset/Assets Liabilities Position
Dolar Amerika Serikat 1.423.346.040 1.423.379.362 33.322 United States Dollar
Dolar Singapura 59.481 - 59.481 Singapore Dollar
Dolar Australia 50.880 - 50.880 Australian Dollar
Dolar Hong Kong 2.491 - 2.491 Hong Kong Dollar
Poundsterling Inggris 3.665 - 3.665 Great Britain Poundsterling
Total 1.423.462.557 1.423.379.362 149.839 Total
Jumlah modal 2.932.786.925 Total Capital
Rasion PDN 0,01% PDN Ratio
Rasio Maksimum PDN 20% PDN maximum ratio
(ii) Risiko tingkat suku bunga (ii) Interest rate risk
Risiko suku bunga adalah potensi kerugian yang timbul akibat pergerakan suku bunga di pasar yang berlawanan dengan posisi atau transaksi Bank yang
Interest rate risk is the potential loss that may occur from adverse movement in market interest rates vis-àvis the Bank position.
39. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 39. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued) b. Risiko pasar (lanjutan) b. Market risk (continued)
(ii) Risiko tingkat suku bunga (lanjutan) (ii) Interest rate risk (continued)
Tabel di bawah merangkum tingkat suku bunga efektif setahun untuk Rupiah dan mata uang asing pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014.
The table below summarises the effective interest per annum for Rupiah and foreign currencies as at December 31, 2015 and 2014.
31 Desember/December 31
2015 2014
Rupiah/ Mata uang asing/ Rupiah/ Mata uang asing/
Rupiah Foreign currencies Rupiah Foreign currencies
Aset Assets
Giro pada bank lain 0,87% 0,01% 0,78% - Current accounts with other banks
Penempatan pada Bank
Indonesia 5,53% 0,12% 5,75% 0,99% Placements with Bank Indonesia
Penempatan pada bank lain 6,45% 0,52% 6,35% 0,09% Placements with other banks
Efek-efek dan Obligasi Securities and
Pemerintah 6,76% - 7,12% - Government bonds
Pinjaman yang diberikan - neto 15,32% 11,15% 15,63% 8,81% Loans - net
Liabilitas Liabilities
Simpanan nasabah Deposits from customers
Giro 5,68% 1,84% 5,90% 2,17% Current accounts
Tabungan 6,14% 0,14% 5,29% 0,13% Savings
Deposito 9,51% 2,52% 10,14% 2,56% Time deposits
Sertifikat deposito 8,78% - 9,46% - Certificate of deposits
Simpanan dari bank lain 1,80% 0,07% 2,63% - Deposits from other banks
Oblligasi subordinasi 11,75% - 11,00% - Subordinated bonds
Tabel di bawah ini mengikhtisarkan eksposur instrumen keuangan Bank pada nilai tercatatnya terhadap risiko tingkat suku bunga yang dikategorikan menurut mana yang terlebih dahulu antara tanggal repricing atau tanggal jatuh tempo:
The tables below summarise the Bank‟s exposure at carrying amounts to interest rate risks which categorised by the earlier of contractual repricing or maturity dates:
31 Desember/December 31, 2015
< 1 bulan/ ≤ 1 - 3 bulan/ ≤ 3 - 12 bulan/ > 12 bulan/
< 1 month ≤ 1 - 3 months ≤ 3 - 12 months > 12 Months Total
Aset Assets
Giro pada Bank Current accounts with
Indonesia 3.136.180.138 - - - 3.136.180.138 Bank Indonesia
Giro pada bank lain 46.648.612 - - - 46.648.612 Current accounts with other banks
Penempatan pada
Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
dan bank lain 5.606.785.861 - - - 5.606.785.861 and other banks
Efek-efek 598.199.233 559.346.295 1.354.622.721 124.433.500 2.636.601.749 Securities
Obligasi pemerintah - - - 41.786.000 41.786.000 Government bonds
Pinjaman yang
Diberikan - neto 3.254.745.256 6.103.825.210 23.239.135.883 1.501.637.318 34.099.343.667 Loans - net
Total aset
Keuangan 12.642.559.100 6.663.171.505 24.593.758.604 1.667.856.818 45.567.346.027 Total financial assets
Liabilitas Liabilities
Simpanan dari
Nasabah Deposits from customers
Giro 2.425.668.468 - - - 2.425.668.468 Current accounts
Tabungan 4.173.281.968 14.146.543 36.636.873 25.901.845 4.249.967.229 Saving deposits
Deposito berjangka 16.567.291.478 14.311.866.454 3.597.764.988 52.744.073 34.529.666.993 Time deposits
Sertifikat deposito 51.821.854 - 292.740 - 52.114.594 Certificate of deposits
Simpanan dari
bank lain 6.203.589 - - - 6.203.589 Deposits from other banks
Obligasi subordinasi - - - 937.888.053 937.888.053 Subordinated bonds
Total liabilitas
Keuangan 23.224.267.357 14.326.012.997 3.634.694.601 1.016.533.971 42.201.508.926 Total financial liabilities
Jumlah gap repricing
suku bunga (10.581.708.257) (7.662.841.492) 20.959.064.003 651.322.847 3.365.837.101 Total interest repricing Gap
(ii) Risiko tingkat suku bunga (lanjutan) (ii) Interest rate risk (continued)
Tabel di bawah ini mengikhtisarkan eksposur instrumen keuangan Bank pada nilai tercatatnya terhadap risiko tingkat suku bunga yang dikategorikan menurut mana yang terlebih dahulu antara tanggal repricing atau tanggal jatuh tempo:
(lanjutan)
The tables below summarise the Bank‟s exposure at carrying amounts to interest rate risks which categorised by the earlier of contractual repricing or maturity dates:
(continued)
31 Desember/December 31, 2014
< 1 bulan/ ≤ 1 - 3 bulan/ ≤ 3 - 12 bulan/ > 12 bulan/
< 1 month ≤ 1 - 3 months ≤ 3 - 12 months > 12 Months Total
Aset Assets
Giro pada Bank Current accounts with
Giro pada Bank Current accounts with
