BAB II KAJIAN PUSTAKA
B. Penelitian Relevan
Didalam penulisan skripsi ini yang menjadi tujuan pustaka penulis adalah beberapa skripsi yang dipublikasikan diantaranya:
Penelitian yang dilakukan oleh Ridlo Ilham Putra Wardana, mahasiswa Universitas Diponegoro, Fakultas Ekonomi dan Bisnis, Semarang, denga judul Skripsi “Analisis Pengaruh CAR, FDR, NPF, BOPO dan Size terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah di Indonesia (Studi Kasus Pada Bank Umum Syariah di Indonesia Periode 2011-2014)” dengan hasil penelitian menunjukan bahwa variabel-variabel independen secara simultan (uji F) berpengaruh terhadap ROA dengan tingkat signifikansi 0,000. Sedangkan secara parsial (uji t) menunjukan bahwa variabel CAR berpengaruh negatif signifikan terhadap ROA. Variabel FDR dan NPF tidak berpengaruh signifikan terhadap ROA. Sedangkan BOPO dan Size berpengaruh negatif signifikan terhadap ROA. Nilai adjusted R2 sebesar 0,767 yang berarti bahwa kemampuan kelima variabel independen dapat menjelaskan ROA sebesar 76,6%, sedangkan sisanya dijelaskan oleh faktor lain.
Persamaan penelitian ini dengan yang penulis teliti terdapat pada variabel independen dan variabel dependen, yaitu sama-sama menggunakan FDR, CAR, BOPO dan NPF sebagai variabel independen, dan juga sama-sama menggunakan rasio ROA sebagai variabel dependen.
Perbedaan penelitian ini dengan penelitian penulis teliti terdapat pada variabel independen, saudara Ridlo Ilham Putra Perdana menggunakan 5 variabel yaitu CAR, FDR, NPF, BOPO, size dan periode penelitian dari tahun 2011 hingga tahun 2014. Sedangakan penelitian yang akan penulis teliti variabel independen yang akan digunakan yaitu FDR, CAR, BOPO, NPF. Perbedaan yang lainnya dengan penelitian yang akan penulis teliti yaitu pada obyek yang akan diteliti saat ini, penulis terfokus pada satu bank saja yaitu PT. BRI Syariah Tbk.
Penelitian dari Sri Wahyuni, mahasiswa UIN Syarif Hidayatullah Jakarta, Fakultas Syariah dan Hukum, Jurusan Muamalah dengan judul
skripsi “Pengaruh CAR, NPF, FDR dan BOPO terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah Periode 2011-2015” dengan hasil penelitian menunjukan bahwa secara simultan variabel dependen (ROA dan ROE) dapat dijelaskan oleh variabel independen yang terdiri dari CAR, NPF, FDR dan BOPO hasil analisis Fixed Effect Model menunjukan bahwa secara parsial variabel CAR dan BOPO berpengaruh negatif dan signifikan terhadap ROA, sementara variabel NPF dan FDR berpengaruh negatif dan tidak signifikan terhadap ROA. Sementara hasil analisis Random Effect Model (variabel dependen ROE) dari regresi panel menunjukan bahwa secara parsial variabel CAR, NPF, dan BOPO berpengaruh negatif dan signifikan terhadap ROE. Sementara variabel FDR berpengaruh positif dan signifikan terhadap ROE dan keempat variabel independen hanya BOPO yang paling mempengaruhi terhadap profitabilitas (ROA) dan ROE).
Persamaan penelitian inidengan yang penulis teliti terdapat pada variabel independen yang digunakan yaitu sama-sama menggunakan FDR, CAR,BOPO, dan NPF. Perbedaan penelitian ini dengan penelitian yang akan penulitis teliti terletak pada variabel dependen dan obyek yang digunakan. Penulis hanya terfokus pada ROA sebagai variabel dependen, sedangkan saudari Sri Wahyuni menggunakan 2 variabel dependen yaitu RAO dan ROE. Obyek yang penulis gunakan terfokus pada satu bank saja yanitu PT. BRI Syariah Tbk.
Penelitian yang dilakuakn oleh Ayunda Paramita, mahasiswa Institut Agama Islam Negeri Batusangkar, Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam, Jurusan Perbankan Syariah dengan judul skripsi “Pengaruh NPF, FDR, dan BOPO terhadap Return On Asset (ROA) pada PT. Bank Syariah Mandiri Periode 2013-2017”. Hasil penelitiannya menunjukan bahwa NPF berpengaruh negatif signifikan terhadap ROA dengan nilai signifikan 0.0048<0,05 dan nilai koefisien -0,1156, yang artinya setiap NPF naik 1% maka dapat menurunkan ROA sebesar -11,56%. FDR tidak berpengaruh positif signifikan terhadap ROA dengan nilai signifikan
47
0,1054>0,05 dan nilai koefisien 0,0123, yang artinya setiap FDR naik 1%
maka dapat menaikan ROA sebesar 1,23%. BOPO berpengaruh negatif signifikan terhadap ROA dengan nilai signifikan 0,0000<0,05 dan nilai koefisien -0,0661, yang artinya setiap BOPO naik 1% maka dapat menurunkan ROA sebesar -6,6061%.
Persamaan penelitian ini dengan yang penulis teliti terdapat pada variabel independen dan variabel dependen, yaitu sama-sama menggunakan FDR, BOPO dan NPF sebagai variabel independen, dan juga sama-sama menggunakan rasio ROA sebagai variabel dependen.
Perbedaan penelitian ini dengan penelitian penulis teliti terdapat pada variabel independen, saudari Ayunda Paramita menggunakan 3 variabel yaitu FDR, NPF, BOPO, dan periode penelitian dari tahun 2013 hingga tahun 2017. Sedangakan penelitian yang akan penulis teliti variabel independen yang akan digunakan yaitu FDR, CAR, BOPO, NPF.
Perbedaan yang lainnya dengan penelitian yang akan penulis teliti yaitu pada obyek yang akan diteliti saat ini, penulis menggunakan PT. BRI Syariah Tbk sebagai obyek penelitian yang akan penulis teliti saat ini.
Penelitian M Shalahuddin Fahmi, mahasiswa Universitas Islam Negeri Sunan Kalijaga Yogakarta, Fakultas Syariah dan Hukum, Jurusan Keuangan Islam dengan judul skripsi “Pengaruh CAR, NPF, BOPO dan FDR terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah”. Hasil penelitiannya menunjukan bahwa variabel CAR berpengaruh positif tetapi tidak signifikan terhadap ROA, variabel NPF dan FDR memiliki pengaruh negatif dan tidak signifikan terhadap ROA. Sementara variabel BOPO berpengaruh negatif dan signifikan terhadap ROA.
Persamaan penelitian ini dengan yang penulis teliti terdapat pada variabel independen dan variabel dependen, yaitu sama-sama menggunakan FDR, CAR, BOPO dan NPF sebagai variabel independen, dan juga sama-sama menggunakan rasio ROA sebagai variabel dependen.
Perbedaan penelitian ini dengan penelitian yang akan penulis teliti saat ini yaitu terdapat pada obyek yang akan diteliti, penulis hanya terfokus pada
satu bank saja yaitu PT. BRI Syariah Tbk dengan periode yang digunakan tahun 2013-2019.
Penelitian Lili Irfatussafa’ah, mahasiswa Institut Agama Islam Purwokerto, Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam, Jurusan Perbankan Syariah dengan judul skripsi “Analisis Pengaruh BOPO, NPF, dan FDR terhadap Return on Asset (Studi Kasus Bank BRI Syariah Periode 2015-2018). Hasil penelitiannya menunjukan bahwa hasil uji hipotesis secara bersama-besama manunjukan bahwa variabel BOPO (Biaya Operasional Pendapatan Operasional), Non Performing Financing (NPF), dan Financing to Deposit Ratio berpengaruh terhadap ROA pada Bank BRI Syariah pada tahun 2015-2018. Dibuktikan dari hasil uji F nilai-nilai p-value tersebut lebih kecil dari level of significant yang telah ditentukan sebesar 5%.
Persamaan penelitian ini dengan penulis adalah terletak pada variabel dan obyek, penulis sama-sama menggunakan BOPO, NPF, dan FDR sebagai variabel independen dan menggunakan ROA sebagai variabel dependen. Penulis juga sama-sama menggukana bank BRI Syariah sebagia objek penelitian. Perbedaan penelitian ini dengan penelitian penulis teliti terdapat pada variabel independen, saudari Lili Irfatussafa’ah menggunakan 3 variabel yaitu BOPO, NPF, FDR dan periode yang digunakan tahun 2015 hingga tahun 2018. Sedangkan penelitian yang akan penulis teliti variabel independen yang akan digunakan yaitu FDR, CAR, BOPO, dan NPF, selain itu periode yang digunakan juga sangat berbeda dengan penelitian sebelumnya, penulis menggunakan tahun 2013-2019.