31 Desember 2017
Estimasi Realisasi Realisasi
4259 - 15,564,459 33,639,025 (53.73) Total - 15,564,459 33,639,025 (53.73) % Naik (Turun) 31 Desember 2018 Akun
Penerimaan Lain-lain untuk periode yang berakhir 31 Desember 2018 dan 31 Desember 2017 masing-masing sebesar Rp15.564.459,00 dan Rp33.639.025,00 Penerimaan Lain-lain semunya berasal dari Penerimaan Kembali Belanja Pegawai TAYL (Akun 425911), dimana pada 31 Desember 2018 mengalami penurunan sebesar 53,73 persen bila dibandingkan dengan 31 Desember 2017. Diantaranya dikarenakan pembayaran Uang Makan dan Tunjangan Kinerja Pada Bulan Desember 2017 telah diperhitungkan dengan perkiraan jumlah kehadiran pegawai. Sedangkan pada periode sebelumnya, Uang Makan dan Tunjangan Kinerja Bulan Desember 2016 dibayarkan sesuai hari kerja.
Laporan Keuangan Pusat Teknologi Radioisotop dan Radiofarmaka - BATAN Untuk Periode Yang Berakhir 31 Desember 2018 (Audited)
Catatan Atas Laporan Keuangan | Penjelasan Pos-Pos LRA
- 24 -
Realisasi Belanja
Rp36.568.495.396,,00 B.2. Belanja
Realisasi Belanja Pusat Teknologi Radioisotop dan Radiofarmaka, untuk periode yang berakhir 31 Desember 2018 adalah sebesar Rp36.568.495.396,00 atau 95,52% persen dari anggaran belanja sebesar Rp38.283.478,00 setelah dikurangi pengembalian belanja sebesar Rp14,542.510,00.
Terdapat anggaran yang sumber dananya berasal dari hibah sebesar Rp213.313.000,00 dari International Atomic Energy Agency (IAEA) sebesar Rp83.943.000, dan Japan Atomic Energy Agency sebesar Rp129.370.000,00
Rincian anggaran dan realisasi belanja Pusat Teknologi Radioisotop dan Radiofarmaka, terdiri dari Belanja Pegawai, Belanja Barang dan Belanja Modal dengan rincian anggaran dan realisasi belanja untuk periode yang berakhir 31 Desember 2018 adalah sebagai berikut:
Tabel 8
Rincian Anggaran dan Realisasi Belanja 31 Desember 2018
Belanja Pegawai 17,850,199,000 16,722,002,683 93.68 Belanja Barang 9,808,470,000 9,288,357,235 94.70 Belanja Modal 10,624,809,000 10,591,669,128 99.69 Jumlah Belanja Kotor 38,283,478,000 36,602,029,046 95.61 Pengembalian Belanja
Pengembalian Belanja Pegawai - (9,495,570) Pengembalian Belanja Barang - (24,038,080) Pengembalian Belanja Modal -
-Jumlah Belanja 38,283,478,000 36,568,495,396 95.52 Uraian
31 SEPTEMBER 2018
Anggaran Realisasi % Angg.
Realisasi Belanja 31 Desember 2018 tidak mencapai 100 persen dari anggarannya diantaranya disebabkan pembayaran kekurangan tunjangan kinerja pegawai TA 2018 tidak dapat terealisasi karena tidak cukupnya waktu pengajuan diakhir anggaran TA 2018.
Komposisi anggaran dan realisasi belanja untuk periode yang berakhir 31 Desember 2018 dapat dilihat dalam grafik berikut ini:
Laporan Keuangan Pusat Teknologi Radioisotop dan Radiofarmaka - BATAN Untuk Periode Yang Berakhir 31 Desember 2018 (Audited)
Catatan Atas Laporan Keuangan | Penjelasan Pos-Pos LRA
- 25 -
Grafik 1: Komposisi Belanja Berdasarkan Jenis Belanja TA 20182,000,000,000.00 4,000,000,000.00 6,000,000,000.00 8,000,000,000.00 10,000,000,000.00 12,000,000,000.00 14,000,000,000.00 16,000,000,000.00 18,000,000,000.00 20,000,000,000.00
Belanja Pegawai Belanja Barang Belanja Modal
Anggaran Belanja
Sedangkan rincian anggaran dan realisasi belanja menurut sumber dana untuk periode yang berakhir 31 Desember 2018 adalah sebagai berikut:
Tabel 9
Rincian Anggaran dan Realisasi Belanja menurut Sumber Dana 31 Desember2018
Anggaran Realisasi
Belanja Rupiah Murni 37,681,557,000 36,015,813,411 95.58
Belanja PNBP 388,608,000 342,046,200 88.02
Belanja Hibah 213,313,000 210,635,785 98.74
Jumlah Belanja 38,283,478,000 36,568,495,396 95.52
Uraian 31 Desember 2018 %
Anggaran
Realisasi belanja Rupiah Murni untuk periode yang berakhir 31 Desember 2018 tidak mencapai 100 persen dari anggarannya disebabkan pembayaran kekurangan tunjangan kinerja pegawai TA 2018 tidak dapat terealisasi karena tidak cukupnya waktu pengajuan diakhir anggaran TA 2018.
Sedangkan realisasi belanja PNBP untuk periode yang berakhir 31 Desember 2018 tidak mencapai 100 persen dari anggarannya disebabkan karena tidak adanya pembayaran jasa lainnya pada TA 2018.
Realisasi belanja hibah untuk periode yang berakhir 31 Desember 2018 tidak mencapai 100 persen dari anggarannya disebabkan sisa anggaran dialokasikan untuk TA berikutnya. Hal ini sesuai dengan perjanjian hibah tahun ganda.
Adapun rincian perbandingan realisasi belanja untuk periode yang berakhir 31 Desember 2018 dan 31 Desember 2017 adalah sebagai berikut:
Laporan Keuangan Pusat Teknologi Radioisotop dan Radiofarmaka - BATAN Untuk Periode Yang Berakhir 31 Desember 2018 (Audited)
Catatan Atas Laporan Keuangan | Penjelasan Pos-Pos LRA
- 26 -
Tabel 10Perbandingan Realisasi Belanja 31 Desember 2018 dan 31 Desember 2017
Uraian 30 Desember 2018 31 Desember 2017 % Naik (Turun)
Belanja Pegawai 16,722,002,683 16,413,836,356 1.88 Belanja Barang 9,288,357,235 5,195,089,044 78.79 Belanja Modal 10,591,669,128 181,925,100 5,721.99 Jumlah Belanja Kotor 36,602,029,046 21,790,850,500 67.97 Pengembalian
Pengembalian Belanja Pegawai (9,495,570) (94,900,516) (89.99) Pengembalian Belanja Barang (24,038,080) (2,824,000) 751.21 Pengembalian Belanja Modal
-Jumlah Belanja 36,568,495,396 21,693,125,984 68.57
Berdasarkan table diatas, realisasi belanja untuk periode yang berakhir pada 31 Desember 2018 mengalami kenaikan sebesar 68,57 persen bila dibandingkan dengan 31 Desember 2017. Hal ini disebabkan antara lain adanya kenaikan realisasi belanja modal dan belanja barang dalam rangka mendukung pelaksanaan kegiatan PTRR. Disamping itu juga adanya realisasi belanja pegawai dikarenakan adanya tambahan CPNS baru untuk TA 2018 ini.
Belanja Pegawai
Rp16.712.507.113,00 B.2.1 Belanja Pegawai
Realisasi Belanja Pegawai untuk periode yang berakhir 31 Desember 2018 dan 31 Desember 2017, adalah masing-masing sebesar Rp16.712.507.113,00 dan Rp16.318.935.840,00. Belanja Pegawai adalah belanja atas kompensasi, baik dalam bentuk uang maupun barang yang ditetapkan berdasarkan peraturan perundang-undangan yang diberikan kepada pejabat negara, Pegawai Negeri Sipil (PNS), dan pegawai yang dipekerjakan oleh pemerintah yang belum berstatus PNS sebagai imbalan atas pekerjaan yang telah dilaksanakan kecuali pekerjaan yang berkaitan dengan pembentukan modal.
Rincian perbandingan realisasi Belanja Pegawai Pusat Teknologi Radioisotop dan Radiofarmaka untuk periode yang berakhir 31 Desember 2018 dan 31 Desember 2017 sebagai berikut:
Laporan Keuangan Pusat Teknologi Radioisotop dan Radiofarmaka - BATAN Untuk Periode Yang Berakhir 31 Desember 2018 (Audited)
Catatan Atas Laporan Keuangan | Penjelasan Pos-Pos LRA
- 27 -
Tabel 11Perbandingan Realisasi Belanja Pegawai 31 Desember 2018 dan 31 Desember 2017
No URAIAN 31 DES 2018 31 DES 2017 % NAIK
(TURUN)
511111 Belanja Gaji Pokok PNS 6,089,069,400 6,280,503,700 (3.05) - Pengembalian Belanja Gaji Pokok Gaji PNS (306,200) (100.00) 511119 Belanja Pembulatan Gaji PNS 80,575 77,410 4.09
- Pengembalian Belanja Pembulatan Gaji PNS (570) (429) 32.87 511121 Belanja Tunj. Suami/Istri PNS 420,606,056 407,229,100 3.28 511122 Belanja Tunj. Anak PNS 118,475,048 115,397,046 2.67 511123 Belanja Tunj. Struktural PNS 183,200,000 160,510,000 14.14 511124 Belanja Tunj. Fungsional PNS 1,012,229,000 941,743,000 7.48 - Pengembalian Belanja Tunj. Fungsional PNS (800,000) - -511125 Belanja Tunj. PPh PNS 104,989,178 92,805,646 13.13 511126 Belanja Tunj. Beras PNS 269,329,980 278,961,840 (3.45)
- Pengembalian Belanja Tunj. Beras PNS - -511129 Belanja Uang Makan PNS 888,222,000 854,073,000 4.00 511134 Belanja Tunj. Kompensasi Kerja PNS 1,175,450,000 1,240,150,000 (5.22) 511151 Belanja Tunjangan Umum PNS 77,445,000 99,910,000 (22.49) - Pengembalian Belanja Tunjangan Umum PNS (8,695,000) (9,065,000) (4.08) 512211 Belanja Uang Lembur 43,161,000 34,052,000 26.75 512411 Belanja Pegawai (tunjangan khusus/Kegiatan) 6,339,745,446 5,952,160,575 6.51
- Pengemb. Belanja Peg (tunjangan khusus (129,265,848) (100.00)
(148,149,608)
16,712,507,113
16,318,935,840 2.41 JUMLAH BELANJA PEGAWAI
Berdasarkan tabel 15, realisasi belanja pegawai untuk periode yang berakhir 31 Desember 2018 mengalami kenaikan sebesar 2,41 persen bila dibandingkan dengan 31 Desember 2017. Hal ini dikarenakan
adanya tambahan CPNS baru untuk TA
2018 ini.
, walaupun juga terdapat pegawai yang Tugas Belajar di luar negeri dan pegawai yang memasuki masa purna bakti.Pada periode untuk periode yang berakhir 31 Desember 2018 , nilai belanja pegawai sebesar Rp16.722.002.683,00 namun terdapat pengembalian belanja sebesar Rp9.495.570,00, sehingga belanja pegawai untuk periode yang berakhir 31 Desember 2018 sebesar Rp16.712.507.113,00
Belanja Barang
Rp9.264.319.155,00 B.2.2 Belanja Barang
Realisasi Belanja Barang untuk periode yang berakhir 31 Desember 2018 dan 31 Desember 2017 adalah masing-masing sebesar Rp9.264.319.155,00 dan Rp5.192.265.044,00. Belanja barang adalah pembelian barang dan jasa yang habis pakai untuk memproduksi barang dan jasa yang dipasarkan maupun yang tidak dipasarkan.
Rincian perbandingan realisasi belanja barang untuk periode yang berakhir 31 Desember 2018 dan 31 Desember 2017 sebagai berikut:
Laporan Keuangan Pusat Teknologi Radioisotop dan Radiofarmaka - BATAN Untuk Periode Yang Berakhir 31 Desember 2018 (Audited)
Catatan Atas Laporan Keuangan | Penjelasan Pos-Pos LRA
- 28 -
Tabel 12Perbandingan Realisasi Belanja Barang 31 Desember 2018 dan 31 Desember 2017
No URAIAN 31 DES 2018 31 DES 2017 % NAIK
(TURUN)
521111 Belanja Keperluan Perkantoran 438,600,000.00 268,500,000.00 63.35 521113 Belanja Penambah Daya Tahan Tubuh 379,229,490 383,409,400 (1.09) 521115 Belanja Honor Operasional Satuan Kerja 212,020,000 171,420,000 23.68 521119 Belanja Barang Operasional Lainnya 74,109,900 186,721,550 (60.31) 521211 Belanja Bahan 279,267,000 143,255,000 94.94 521213 Belanja Honor Output Kegiatan 186,480,000 178,374,000 4.54 521213 Pengembalian Blj Honor Output Keg (2,394,000) (100.00) 521219 Belanja Barang Non Operasional Lainnya 49,500,000 25,100,000 97.21 521811
Belanja Barang Persediaan Barang Konsumsi
2,185,072,680
1,136,586,499
92.25 522141 Belanja Sewa 44,550,000 44,550,000 -522151 Belanja Jasa Profesi 6,700,000 2,750,000 143.64 522191 Belanja Jasa Lainnya 311,804,217 188,459,500 65.45 523111
Belanja Pemeliharaan Gedung dan Bangunan
611,596,250
698,892,150
(12.49) 523121
Belanja Pemeliharaan Peralatan dan Mesin
2,119,375,855
1,120,074,557
89.22 523123 Belanja Barang Persd Pemeliharaan Peralatan dan
Mesin
1,542,627,900
104,520,900
1,375.90 524111 Belanja Perjalanan Biasa 748,432,803 509,325,488 46.95 524111 Pengembalian Belanja Perjalanan Biasa (5,046,940) (430,000) 1,073.71 524113 Belanja Perjalanan Dinas Dalam Kota 80,000,000 33,150,000 141.33
9,264,319,155
5,192,265,044 78.43 JUMLAH BELANJA BARANG
Belanja Modal Rp10.591.669.128,00
Berdasarkan tabel diatas, realisasi belanja barang untuk periode yang berakhir 31 Desember 2018 mengalami kenaikan sebesar 78,43 persen bila dibandingkan dengan 31 Desember 2017 . Hal ini disebabkan oleh bertambahnya pengadaan untuk kebutuhan barang guna keperluan penelitian radioisotop dan radiofarmaka selama TA 2018.
Pada periode yang berakhir 31 Desember 2018 , nilai belanja barang sebesar Rp9.269.366.095,00 namun terdapat pengembalian belanja sebesar Rp5.046.940,00 sehingga belanja barang untuk periode yang berakhir 31 Desember 2018 sebesar Rp5.264.319.155,00