ESTIMATES AND ASSUMPTIONS Penyusunan laporan keuangan konsolidasian
21. PINJAMAN BANK JANGKA PANJANG (lanjutan) LONG-TERM BANK LOANS (continued) a The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ Ltd,
cabang Jakarta (“BTMU”) (lanjutan) a. The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ Ltd, Jakarta branch (“BTMU”) (continued)
Pada tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2016, Perusahaan telah melunasi seluruh saldo terutang kecuali fasilitas Tranche 1 melalui pembayaran dipercepat. Pada tanggal 30 September 2017 dan 31 Desember 2016, saldo terutang fasilitas-fasilitas pinjaman tersebut masing-masing sebesar $AS2.884.712 dan $AS4.411.912 (setara dengan Rp38.921 dan Rp59.278).
For the year then ended December 31, 2016, the Company has repaid all the outstanding balances except the Tranche 1 facility through an accelerated repayment. As of September 30, 2017 and December 31, 2016, the outstanding balances of these loan facilities amounted toUS$2,884,712 and US$4,411,912 (equivalent to Rp38,921 and Rp59,278, respectively).
b. ANZ b. ANZ
Berdasarkan perjanjian kredit tanggal 28 April 2015 yang diubah dan dinyatakan kembali pada tanggal 5 Juni 2015, Perusahaan memperoleh fasilitas Term Loan untuk membayar Pinjaman Sindikasi dengan batas maksimum sebesar $AS21.875.000. Fasilitas ini dikenakan bunga dengan suku bunga tetap tertentu dan akan jatuh tempo dalam waktu 24 (dua puluh empat) bulan sejak tanggal penarikan.
Based on a credit agreement dated April 28, 2015, which was amended and restated on June 5, 2015, the Company obtained a Term Loan facility to repay the Syndicated Loan with a maximum limit of US$21,875,000. This facility bears interest at certain fixed rate and will mature in 24 (twenty four) months since the date of drawing.
Fasilitas ini dikenakan bunga dengan suku bunga tetap tertentu dan akan jatuh tempo dalam waktu 24 (dua puluh empat) bulan sejak tanggal penarikan.
This facility bears interest at certain fixed rate and will mature in 24 (twenty four) months since the date of drawing.
Fasilitas ini, bersama dengan fasilitas Trade Finance Loan yang diperoleh dari ANZ (Catatan 16), mensyaratkan Perusahaan untuk, antara lain, memelihara rasio pengembalian utang minimal sebesar 1,1 kali dan rasio utang berbunga konsolidasian terhadap EBITDA konsolidasian maksimal sebesar 3,5 kali. Fasilitas-fasilitas tersebut dijamin dengan mesin dan peralatan senilai tidak kurang dari $AS47.812.500 (Catatan 12).
This facility, together with the Trade Finance facility obtained from ANZ (Note 16), requires the Company, among others, to maintain the minimum debt service coverage ratio at 1.1 times and the maximum consolidated interest-bearing debt to consolidated EBITDA ratio at 3.5 times. These facilities are secured by machinery and equipment worth not less than US$47,812,500 (Note 12).
Pada tanggal 31 Desember 2015, saldo terutang fasilitas pinjaman ini sebesar $AS16.072.049 (setara dengan Rp221.714). Pada tanggal 29 April 2016, Perusahaan telah melunasi seluruh saldo terutang fasilitas ini melalui pembayaran dipercepat.
As of December 31, 2015, the outstanding balance of this loan facility amounted to US$16,072,049 (equivalent to Rp221,714). On April 29, 2016, the Company has repaid all the
facilities’ outstanding balances through an
accelerated repayment.
c. PT Bank BNI Syariah (“BNI Syariah”) c. PT Bank BNI Syariah (“BNISyariah”)
Pada tanggal 19 September 2013, EPN memperoleh fasilitas pembiayaan murabahah dengan batas maksimum sebesar Rp25.000. Berdasarkan akad pembiayaan murabahah tanggal 30 Desember 2013, EPN menggunakan fasilitas pembiayaan murabahah sebesar Rp9.011 untuk membiayai pembelian truk
On September 19, 2013, EPN obtained a murabahah financing facility from with a maximum limit of Rp25,000. Based on a murahabah financing agreement dated December 30, 2013, EPN used the murabahah financing facility amounting to Rp9,011 to finance the purchase of fuel transportation vehicles.
c. PT Bank BNI Syariah (“BNI Syariah”) (lanjutan)
c. PT Bank BNI Syariah (“BNI Syariah”)
(continued) Fasilitas ini dikenakan bunga dengan suku
bunga tetap tertentu dan akan jatuh tempo dalam 60 (enam puluh) bulan sejak tanggal penarikan.
This facility bears interest at certain fixed rate and will mature in 60 (sixty) months since the date of drawing.
Fasilitas ini mensyaratkan EPN untuk, antara lain, memelihara rasio lancar minimal sebesar 1 kali, rasio utang terhadap ekuitas maksimal sebesar 2,5 kali dan rasio pengembalian utang minimal sebesar 1 kali, serta tidak melakukan tindakan-tindakan tertentu tanpa memperoleh persetujuan tertulis terlebih dahulu dari BNI Syariah. Fasilitas ini dijamin dengan truk tangki yang dibiayai oleh fasilitas ini senilai Rp11.264 dan piutang usaha dari PT Pertamina (Persero) yang timbul atas pendapatan penyewaan truk tangki tersebut.
This facility requires EPN, among others, to maintain the minimum current ratio at 1 time, the maximum debt to equity ratio at 2.5 times and the minimum debt service coverage ratio at 1 time, and not to perform certain actions without prior written approval from BNI Syariah. This facility is secured by the fuel transportation vehicles financed by this facility amounting to Rp11,264 and trade receivables from PT Pertamina (Persero) arising from rental income on such fuel transportation vehicles.
Pada tanggal 30 September 2017 dan 31 Desember 2016, saldo terutang fasilitas pinjaman ini masing-masing sebesar Rp2.779 dan Rp4.258.
As of September 30, 2017 and December 31, 2016 and 2015, the outstanding balances of this loan facility amounted to Rp2,779 and Rp4,258, respectively.
Pada tanggal 30 September 2017 dan 31 Desember 2016, Grup telah memenuhi seluruh pembatasan yang diatur dalam perjanjian pinjaman.
As of September 30, 2017 and December 31, 2016, the Group has complied with all covenants as required by the loan agreements.
Tingkat suku bunga kontraktual pinjaman bank jangka panjang adalah sebagai berikut:
Contractual interest rates on long-term bank loans are as follows: 30 September/ 31 Desember/ September 30, December 31, 2017 2016 Rupiah Rupiah
Pinjaman pada suku bunga tetap 12,00% 12,00% Loans at fixed interest rate
Dolar AS US Dollar
Pinjaman pada suku bunga mengambang 4,09% 2,93% - 3,28% Loans at floating interest rate Pinjaman pada suku bunga tetap - 3,95% Loans at fixed interest rate
Rincian pembayaran pinjaman bank jangka panjang yang dilakukan Grup selama tahun berjalan adalah sebagai berikut:
The details of long-term bank loans repaid by the Group during the year are as follows:
Periode sembilan bulan yang
berakhir pada tanggal
30 September/ Nine-month period ended September 30, 2017 2016
The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ Ltd, The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ Ltd,
cabang Jakarta 20.342 217.167 Jakarta branch
22. IMBALAN KERJA 22. EMPLOYEE BENEFITS
