SPI Sekper

1

Pemegang Saham agar mengesahkan/menyetujui Rancangan RJPP tepat pada waktunya yaitu 60 hari setelah diterimanya rancangan RJPP.

√

2

Pemegang Saham sebaiknya memberikan pengesahan/persetujuan rancangan RKAP tepat waktu yaitu paling lambat pada akhir tahun sebelum tahun anggaran berjalan

√

3

Pemegang Saham sebaiknya menetapkan sistem penilaian kinerja Direksi secara invidual bagi masing-masing Direksi

√

4

Dewan Komisaris sebaiknya membuat laporan tentang hasil pelatihan yang telah dijalani anggota Dewan Komisaris.

√

5

Dewan Komisaris sebaiknya menetapkan di dalam Rencana Kerja dan Anggaran Dewan Komisaris yaitu rencana kegiatan terkait pengawasan terhadap beberapa kebijakan dan pelaksanaannya antara lain: TI, SDM, Akuntansi dan penyusunan Laporan Keuangan, Pengadaan, serta mutu dan pelayanan. Rencana kegiatan pengawasan ini nantinya akan menjadi acuan bagi Dewan Komisaris dalam melakukan tugas dan tanggungjawabnya.

130 | P a g e Self Assessment GCG Tahun 2019 | PT. Yodya Karya (Persero)

No REKOMENDASI ^Pemegang

Saham/RUPS

Dewan

Komisaris ^Sekdekom

Komite

Audit ^Direksi

Kepala

SPI ^Sekper

6

Dewan Komisaris telah menyusun Dewan Komisaris sebaiknya menetapkan dalam Rencana Kerja dan Anggaran Dewan Komisaris yaitu rencana kegiatan terkait pengawasan atas kepatuhan perusahaan terhadap peraturan perundang-undangan dan perjanjian dengan pihak ketiga yang akan menjadi acuan bagi Dewan Komisaris dalam menjalankan fungsi pengawasan khususnya terkait aspek kepatuhan.

√

7

Dewan Komisaris sebaiknya membuat rencana kerja tentang pengawasan efektivitas pelaksanaan audit eksternal dan audit internal serta melakukan penilaian atas efektivitas pelaksanaan audit eksternal dan Internal dengan menggunakan perangkat Dewan Komisaris. Adapun penilaian atas efektivitas pelaksanaan audit sebagai berikut :a. Audit Eksternal :1. Pemantauan kesesuaian penyelesaian progres audit dengan rencana kerjanya; 2. Telaah atas kesesuaian pelaksanaan audit dengan standar profesi Akuntan Publik; 3. Telaahan hasil audit eksternal dan kualitas rekomendasi audit eksternal, yang dibuat didalam Laporan hasil evaluasi.b. Audit Internal :1. Telaah atas efektivitas pemantauan tindak lanjut hasil audit SPI dan auditor eksternal; 2. Telaah atas kesesuaian pelaksanaan audit dengan standar audit internal; 3. Kelengkapan atribut temuan dan kualitas rekomendasi hasil audit internal; 4. Telaah rencana kerja pengawasan dan pelaksanaannya; 5. Manajemen fungsi SPI.

131 | P a g e Self Assessment GCG Tahun 2019 | PT. Yodya Karya (Persero)

No REKOMENDASI ^Pemegang

Saham/RUPS

Dewan

Komisaris ^Sekdekom

Komite

Audit ^Direksi

Kepala

SPI ^Sekper

8

Dewan Komisaris agar memberikan penilaian terhadap Direksi berdasarkan telaahan kriteria, target dan indikator kinerja Utama yang tercakup didalam Kontrak Manajemen Direksi secara individu dengan realisasi pencapain masing-masing.

√

9

Dewan Komisaris agar membuat surat pernyataan Dewan Komisaris/Dewan Pengawas tidak memiliki benturan kepentingan pada awal pengangkatan yang diperbaharui setiap awal tahun.

√

10

Dewan komisaris agar membuat daftar khusus mengenai kepemilikan sahamnya dan/atau keluarganya yang ditandatangani.

√

11

Dewan Komisaris sebaiknya merealisasikan jumlah rapat sesuai dengan Rencana Kerja Dewan Komisaris.

√

12

Komite Audit seharusnya membuat Program Kerja Tahunan yang memuat memastikan efektivitas system pengendalian manajemen dan memberikan rekomendasi penyempurnaan sistem pengendalian manajemen beserta pelaksaanaannya; (2) efektivitas pelaksanaan tugas auditor eksternal dan SPI; (3) menilai pelaksanaan kegiatan serta hasil audit yang dilaksanakan oleh auditor eksternal dan SPI; (4) telah dapat prosedur review yang memuaskan terhadap segala informasi yang dikeluarkan oleh perusahaan; (5) self assessment kinerja Komite Audit.

132 | P a g e Self Assessment GCG Tahun 2019 | PT. Yodya Karya (Persero)

No REKOMENDASI ^Pemegang

Saham/RUPS

Dewan

Komisaris ^Sekdekom

Komite

Audit ^Direksi

Kepala

SPI ^Sekper

13

Komite Audit agar melaporkan kepada Dewan Komisaris/Dewan Pengawas atas setiap

pelaksanaan penugasan dengan disertai dengan rekomendasi.

√

14

Sekretaris Dewan Komisaris agar membuat risalah rapat dengan mencantumkan: (1) pendapat yang berbeda (dissenting comments) dengan apa yang diputuskan dalam Rapat Dewan Komisaris/Dewan Pengawas (bila ada); (2) jalannya rapat (dinamika rapat); serta risalah rapat harus disimpan di Perusahaan

√

15

Perusahaan sebaiknya membuat rencana kerja dan anggaran kegiatan pelatihan dan membuat laporan hasil pelatihan yang telah diikuti.

√

16

Direksi sebaiknya meningkatkan penerapan sistem pengukuran dan penilaian kinerja untuk unit dan jabatan di Perusahaan untuk dapat didukung dengan aplikasi Komputer.

√

17

Direksi sebaiknya membuat profil risiko dan melaksanakan manajemen risiko serta melaporkan pelaksanaan program manajamen risiko kepada Dewan Komisaris atau pemegang saham saham yang waktunya bersamaan dengan Laporan Manajemen dan disampaikan secara berkala.

√

18

Direksi sebaiknya mendorong agar tingkat penyelesaian laporan tindaklanjut hasil pemeriksaan SPI dapat lebih maksimal.

133 | P a g e Self Assessment GCG Tahun 2019 | PT. Yodya Karya (Persero)

No REKOMENDASI ^Pemegang

Saham/RUPS

Dewan

Komisaris ^Sekdekom

Komite

Audit ^Direksi

Kepala

SPI ^Sekper

19

Perusahaan perlu melaksanakan survey secara berkala terkait tingkat kepuasan pemasok terhadap perusahaan.

√

20

Perusahaan sebaiknya membuat kebijakan terkait pelaksanaan hubungan dengan kreditur yang menjelaskan dan mengatur tentang hak-hak dan kewajiban Perusahaan kepada Kreditur.

√

21

Perusahaan sebaiknya terus meningkatkan efektivitas pengelolaan PKBL khususnya terkait efektivitas penyaluran dana program kemitraan sehingga dapat tercapai sesuai dengan target yang ditetapkan.

√

22

Direksi sebaiknya menetapkan Sekretaris Perusahaan sebagai koordinator penyusunan Laporan Manajemen dan Tahunan.

√

23

Perusahaan sebaiknya membuat Surat Keputusan mengenai Code Of Conduct yang ditandatangani juga oleh Dewan Komisaris serta melampirkan Komitmen mematuhi pedoman perilaku seluruh anggota anggota Direksi maupun Dewan Komisaris.

√

24

Perusahaan sebaiknya mendorong seluruh Insan Yodya yang termasuk wajib lapor LHKPN agar tepat waktu dalam melaporkan LHKPN dalam upaya tertib pelaporan sesuai dengan perundang-undangan.

√

25

Perusahaan sebaiknya memberikan teguran/sanksi bagi wajib lapor yang belum menyampaikan LHKPN sesuai Surat Keputusan Direksi Nomor:1/025/KPTS/2017 tanggal 15 Maret 2017 tentang Pedoman LHKPN.

134 | P a g e Self Assessment GCG Tahun 2019 | PT. Yodya Karya (Persero)

No REKOMENDASI ^Pemegang

Saham/RUPS

Dewan

Komisaris ^Sekdekom

Komite

Audit ^Direksi

Kepala

SPI ^Sekper

26

Perusahaan sebaiknya membuat Laporan tentang pengendalian gratifkasi sesuai Surat Keputusan Direksi No: 1/038.2/KPTS/2012 tanggal 3 April 2012 tentang Pengendalian Gratifikasi.

√

27

Perusahaan sebaiknya meningkatkan penerapan kebijakan Whistleblowing System secara bertahap sehingga implementasi di Perusahaan dapat berjalan secara efektif.

√

28 ^{PT. Yodya Karya (Persero) agar membuat buletin}

dan majalah internal.

√

29

Laporan Tahunan Perusahaan sebaiknya:a. Mencantumkan Laporan Tahunan mencantumkan uraian mengenai manajemen risiko perusahaan mencakup antara lain: (1) Penjelasan mengenai risiko-risiko yang dihadapi perusahaan (misalnya risiko yang disebabkan oleh fluktuasi kurs atau suku bunga, persaingan usaha, pasokan bahan baku, ketentuan negara lain atau peraturan internasional, dan kebijakan pemerintah); (2) Upaya untuk mengelola risiko tersebut di dalam Laporan.b. Mencantumkan uraian mengenai aktivitas dan biaya yang dikeluarkan berkaitan dengan tanggung jawab sosial perusahaan terutama mengenai komitmen perusahaan terhadap perlindungan konsumen mencakup antara lain informasi tentang: (1) Pembentukan Pusat Pengaduan konsumen; (2) Program peningkatan layanan kepada konsumen; (3) Biaya yang telah dikeluarkan di dalam Laporan Tahunan.c. Mencantumkan Uraian mengenai aktivitas dan biaya yang dikeluarkan berkaitan

135 | P a g e Self Assessment GCG Tahun 2019 | PT. Yodya Karya (Persero)

No REKOMENDASI ^Pemegang

Saham/RUPS

Dewan

Komisaris ^Sekdekom

Komite

Audit ^Direksi

Kepala

SPI ^Sekper

dengan tanggung jawab sosial perusahaan terutama mengenai "company development program" yang telah dilakukan, mencakup antara lain informasi tentang: (1) Mitra Usaha binaan Perusahaan; (2) Program pengembangan pendidikan; (3) Program perbaikan kesehatan; (4) Program pengembangan seni budaya; (5) Biaya yang telah dikeluarkan di dalam Laporan Tahunan.d. Mencantumkan Uraian mengenai aktivitas dan biaya yang dikeluarkan berkaitan dengan tanggung jawab sosial perusahaan terutama aktivitas lingkungan, mencakup antara lain informasi tentang: (1) Aktivitas pelestarian lingkungan; (2) Aktivitas pengelolaan lingkungan; (3) sertifikasi atas pengelolaan lingkungan; (4) Biaya yang telah dikeluarkan di dalam LaporanTahunan.

30

Perusahaan sebaiknya untuk lebih ditingkatkan lagi kualitas dalam pembuatan laporan tahunan sesuai keriteria yang telah ditetapkan ARA dan Direksi sebaiknya mempertimbangkan untuk mengikuti program penghargaan CSR atau bidang publikasi lainnya.

√

31

Kepala SPI sebaiknya segera menyelesaikan pelatihan sertifikasi yang dilakukan secara berjenjang dalam rangka untuk mendapatkan sertifikasi profesi (Certified Internal Auditor/ Qualified Internal Auditor) sebagai bagian dari pemenuhan standar yang dibutuhkan guna menunjang pelaksanaan tugasnya.

136 | P a g e Self Assessment GCG Tahun 2019 | PT. Yodya Karya (Persero)

No REKOMENDASI ^Pemegang

Saham/RUPS

Dewan

Komisaris ^Sekdekom

Komite

Audit ^Direksi

Kepala

SPI ^Sekper

32

SPI sebaiknya melakukan penilaian (assessment) secara keseluruhan terkait program jaminan kualitas dan peningkatan fungsi pengawasan internal untuk memastikan bahwa kinerja SPI telah berjalan sesuai dengan fungsinya. Penillaian tersebut dapat dilakukan secara berkala oleh assessor internal atau sekurang- kurangnya sekali dalam 5 tahun oleh assessor independen.

√

33

Sekretaris Perusahaan sebaiknya mencantumkan jalannya rapat dalam risalah rapat yang dibuat sehingga dapat tergambar dinamika rapat termasuk mencantumkan dissenting comment apabila terdapat perbedaan pendapat sebagai bagian dari akuntabilitas dalam pengambilan keputusan.

√

34

Sekretaris Perusahaan sebaiknya melaporkan tugasnya secara berkala kepada Direktur Utama antara lain :

1. Laporan yang berkaitan dengan tugasnya secara berkala, dan apabila diminta dapat memberikannya kepada Dewan Komisaris.

2. Laporan/hasil telaah terhadap peraturan perundang-undangan yang baru.

3. Laporan/hasil telaah terhadap peraturan perundang-undangan yang berlaku

Yodya Tower Lt. 8 Jl. D.I. Panjaitan Kav. 8 Cawang - Jakarta Timur