PT INDONESIAN PARADISE PROPERTY Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA/ AND IT S SUBSIDIARIES
PSAK 46 (Revised 2014), “ Income Taxes”
3. SIGNIFICANT ACCOUNT ING JUDGMENT S, EST IMAT ION AND ASSUMPT IONS (Cont i nued)
Est imasi dan Asumsi
Asumsi ut ama masa depan dan sumber ut ama est imasi ket idakpast ian l ain pada t anggal pel aporan yang memil iki risiko signif ikan bagi penyesuaian yang mat erial t erhadap nil ai t ercat at aset dan l iabil it as unt uk t ahun berikut nya diungkapkan di bawah ini. Perusahaan dan ent it as anaknya mendasarkan asumsi dan est imasi pada paramet er yang t ersedia pada saat l aporan keuangan konsol idasian disusun. Asumsi dan sit uasi mengenai perkembangan masa depan mungkin berubah akibat perubahan pasar at au sit uasi di luar kendal i Perusahaan dan ent it as anaknya. Perubahan t ersebut dicerminkan dal am asumsi t erkait pada saat t erj adinya.
Est imat es and Assumpt ions
The key assumpt i ons concer ni ng t he f ut ur e and ot her key sour ces of est i mat i on uncer t ai nt y at t he r epor t i ng dat e t hat have a si gni f i cant r i sk of causi ng a mat er i al adj ust ment t o t he car r yi ng amount s of asset s and l i abi l i t i es wi t hi n t he next f i nanci al year ar e di scl osed bel ow. The Company and i t s subsi di ar i es based i t s assumpt i ons and est i mat es on par amet er s avai l abl e when t he consol i dat ed f i nanci al st at ement s wer e pr epar ed. Exi st i ng ci r cumst ances and assumpt i ons about f ut ur e devel opment s may change due t o mar ket changes or ci r cumst ances ar i si ng beyond t he cont r ol of t he Company and i t s subsi di ar i es. Such changes ar e r ef l ect ed i n t he assumpt i ons when t hey occur .
Penyusut an Aset Tet ap
Biaya perol ehan aset t et ap disusut kan dengan menggunakan met ode garis l urus berdasarkan t aksiran masa manf aat ekonomisnya. Manaj emen mengest imasi masa manf aat ekonomis aset t et ap ant ara 4 sampai 40 t ahun.
Depr eci at i on of Pr oper t y and Equi pment
The cost s of pr oper t y, pl ant and equi pment ar e depr eci at ed on a st r ai ght -l i ne met hod over t hei r est i mat ed usef ul l i ves. Management est i mat es t he usef ul l i ves of t hese pr oper t y and equi pment t o be wi t hi n 4 t o 40 year s.
Ini adal ah umur yang secara umum diharapkan dal am indust ri di mana Perusahaan dan ent it as anaknya menj al ankan bisnisnya. Perubahan t ingkat pemakaian dan perkembangan t eknologi dapat mempengaruhi masa manf aat ekonomis dan nil ai sisa aset , dan karenanya biaya penyusut an masa depan mungkin direvisi. Nil ai t ercat at bersih at as aset t et ap Perusahaan dan ent it as anaknya pada t anggal 31 Desember 2015 dan 2014 masing-masing sebesar Rp 1. 870. 640. 651. 661 dan Rp 1. 612. 953. 504. 167. Penj el asan l ebih rinci diungkapkan dal am Cat at an 11.
These ar e common l i f e expect anci es appl i ed i n t he i ndust r i es wher e t he Company and i t s subsi di ar i es conduct s i t s busi nesses. Changes i n t he expect ed l evel of usage and t echnol ogi cal devel opment coul d i mpact t he economi c usef ul l i ves and t he r esi dual val ues of t hese asset s, and t her ef or e f ut ur e depr eci at i on char ges coul d be r evi sed. The net car r yi ng amount of t he Company and i t s subsi di ar i es’ pr oper t y and equi pment as of 31 December 2015 and 2014 wer e Rp 1, 870, 640, 651, 661 and Rp 1, 612, 953, 504, 167, r espect i vel y. Fur t her det ai l s ar e di scl osed i n Not e 11.
Imbal an Pasca-kerj a
Penent uan l iabilit as imbal an pasca-kerj a t ergant ung pada pemil ihan asumsi t ert ent u yang digunakan ol eh akut aris dal am menghit ung j uml ah l iabil it as t ersebut . Asumsi t ersebut t ermasuk ant ara l ain t ingkat diskont o dan kenaikan gaj i. Real isasi yang berbeda dari asumsi Perusahaan dan ent it as anaknya diakumul asi dan diamort isasi sel ama periode mendat ang dan akibat nya akan berpengaruh t erhadap j uml ah l iabilit as yang diakui dimasa mendat ang.
Post -empl oyment benef i t
The det er mi nat i on of post -empl oyment benef i t s l i abi l i t i es depends on sel ect i on of cer t ai n assumpt i on used by act uar y f or t he cal cul at i on of t he l i abi l i t y. These assumpt i ons i ncl ude di scount r at e and r at e of i ncr ease i n sal ar i es. Di f f er ent r eal i zat i on f r om t he Company and i t s subsi di ar i es’ assumpt i ons ar e accumul at ed and amor t i zed over t he f ut ur e per i ods and consequent l y wi l l af f ect l i abi l i t i es r ecogni zed i n t he f ut ur e.
Paj ak Penghasil an
Pert imbangan signif ikan dil akukan dal am menent ukan provisi at as paj ak penghasil an badan. Terdapat t ransaksi dan perhit ungan t ert ent u yang penent uan paj ak akhirnya adal ah t idak past i dal am kegiat an usaha normal . Perusahaan dan ent it as anaknya mengakui l iabil it as at as paj ak penghasilan badan berdasarkan est imasi apakah akan t erdapat t ambahan paj ak penghasil an badan.
Income Tax
Si gni f i cant j udgment i s i nvol ved i n det er mi ni ng t he pr ovi si on f or cor por at e i ncome t ax. Ther e ar e cer t ai n t r ansact i ons and comput at i on f or whi ch t he ul t i mat e t ax det er mi nat i on i s uncer t ai n dur i ng t he or di nar y cour se of busi ness. The Company and i t s subsi di ar i es r ecogni zes l i abi l i t i es f or expect ed cor por at e i ncome t ax i ssues based on est i mat es of whet her addi t i onal cor por at e i ncome t ax wi l l be due.
T hese consolidat ed f inancial st at ement s are originally issued in Indonesian language
Ekshibit E/ 32 Exhibit E/ 32
PT INDONESIAN PARADISE PROPERTY Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT INDONESIAN PARADISE PROPERT Y T bk AND IT S SUBSIDIARIES
NOT ES T O T HE CONSOLIDAT ED FINANCIAL ST AT EMENT S T HE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless ot herwise st at ed)
4. PELEPASAN ENTITAS ANAK 4. DISPOSAL OF SUBSIDIARIES
Pada bul an Juni 2014, Perusahaan menandat angani Akt a Jual Bel i Saham unt uk menj ual sel uruh kepemil ikan sahamnya di PT Mega Biru Sel aras dan Ent it as anaknya, ent it as anak, kepada PT Grahat ama Kreasibaru, pihak berel asi, dengan harga penj ual an sebesar Rp 22 mil iar.
In June 2014, t he Company si gned an Agr eement on Sal e and Pur chase of Shar es t o sel l al l i t s owner shi p i n PT Mega Bi r u Sel ar as and It s subsi di ar i es, a subsi di ar y, t o PT Gr ahat ama Kr easi bar u, a r el at ed par t y, wi t h a consi der at i on amount i ng t o Rp 22 bi l l i on.
Pada bul an Juni 2014, Perusahaan menandat angani Akt a Jual Bel i Saham unt uk menj ual sel uruh kepemil ikan sahamnya di PT Langgeng Cipt a Karya, ent it as anak, kepada PT Grahat ama Kreasibaru, pihak berel asi, dengan harga penj ual an sebesar Rp 3, 5 mil iar.
In June 2014, t he Company si gned an Agr eement on Sal e and Pur chase of Shar es t o sel l al l i t s owner shi p i n PT Langgeng Ci pt a Kar ya, a subsi di ar y, t o PT Gr ahat ama Kr easi bar u, a r el at ed par t y, wi t h a consi der at i on amount i ng t o Rp 3. 5 bi l l i on.
Juml ah aset dan l iabil it as yang t erident if ikasi yang dil epas at as kedua t ransaksi t ersebut adal ah masing-masing sebesar Rp 71. 621. 656. 249 dan Rp 21. 365. 072. 962 mil iar. Kerugian yang t imbul sebesar Rp 14. 668. 153. 932 mil iar t el ah diakui sebagai “ Tambahan Modal Diset or” pada l aporan perubahan ekuit as konsol idasian (Ekshibit C).
The amount s of t he i dent i f i abl e asset s and l i abi l i t i es di sposed of ar i si ng on bot h t r ansact i ons ar e amount ed t o Rp 71, 621, 656, 249 and Rp 21, 365, 072, 962, r espect i vel y. The l oss ar i si ng amount ed t o Rp 14, 668, 153, 932 has been r ecogni zed as “ Addi t i onal Pai d i n Capi t al ” i n consol i dat ed st at ement s of changes i n equi t y (Exhi bi t C).
5. KOMBINASI BISNIS 5. BUSINESS COMBINAT IONS
a. Akuisisi Ent it as anak a. Acqui si t i on of Subsi di ar i es
Pada t anggal 10 Sept ember 2015, Perusahaan menandat angani perj anj ian j ual bel i saham unt uk mengakuisisi 51% saham PT Anugerah Nusaraya yang merupakan pemil ik hot el Harris Resort Wat erf ront Cit y di Bat am dengan harga perol ehan Rp 97 mil iar.
In 10 Sept ember 2015, t he Company si gned agr eement of sal e pur chase shar es t o acqui r e 51% shar es of PT Anuger ah Nusar aya, a Company owns hot el Har r i s Resor t Wat er f r ont i n Bat am f or acqui si t i on cost of Rp 97 bi l l i on.
Pada t anggal 30 Sept ember 2015, Perusahaan menandat angani perj anj ian j ual bel i saham unt uk mengakuisisi 50% saham PT Sepingan Propert i yang berencana membangun hot el di Bal ikpapan, Kal imant an Timur, dengan harga perol ehan Rp 13, 5 mil iar.
In 30 Sept ember 2015, t he Company si gned agr eement of sal e pur chase shar es t o acqui r e 50% shar es of PT Sepi ngan Pr oper t i , a Company has pl an t o const r uct hot el i n Bal i kpapan, Sout h Kal i mant an, f or acqui si t i on cost of Rp 13. 5 bi l l i on.
Pada t anggal 1 Sept ember 2015, Perusahaan menandat angani perj anj ian j ual bel i saham unt uk mengakuisisi 51% saham PT Mit ra Perdana Nuansa yang berencana membangun pusat perbel anj aan di Bandung, Jawa Barat , dengan harga perol ehan Rp 29 miliar.
In 1 Sept ember 2015, t he Company si gned agr eement of sal e pur chase shar es t o acqui r e 51% shar es of PT Mi t r a Per dana Nuansa, a Company has pl an t o const r uct Shoppi ng Cent er i n Bandung, West Java, f or acqui si t i on cost of Rp 29 bi l l i on.
Pada t anggal 30 Sept ember 2015, Perusahaan menandat angani perj anj ian j ual bel i saham unt uk mengakuisisi 51% saham PT Mit ra Gemil ang Mahacipt a yang berencana membangun hot el dan pusat perbelanj aan di Bal ikpapan, Kal imant an Timur, dengan harga perol ehan Rp 192 mil iar.
In 30 Sept ember 2015, t he Company si gned agr eement of sal e pur chase shar es t o acqui r e 51% shar es of PT Mi t r a Gemi l ang Mahaci pt a, a Company has pl an t o const r uct hot el and shoppi ng Cent er i n Bal i kpapan, East Kal i mant an, f or acqui si t i on cost of Rp 192 bi l l i on.
T hese consolidat ed f inancial st at ement s are originally issued in Indonesian language
Ekshibit E/ 33 Exhibit E/ 33
PT INDONESIAN PARADISE PROPERTY Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT INDONESIAN PARADISE PROPERT Y T bk AND IT S SUBSIDIARIES
NOT ES T O T HE CONSOLIDAT ED FINANCIAL ST AT EMENT S T HE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless ot herwise st at ed)
5. KOMBINASI BISNIS (Lanj ut an) 5. BUSINESS COMBINAT IONS (Cont i nued)
a. Akuisisi Ent it as anak (Lanj ut an) a. Acqui si t i on of Subsi di ar i es (Cont i nued)
Harga perol ehan yang dibayar, j uml ah aset t erident if ikasi yang diperoleh, dan liabil it as yang diambil -al ih at as akuisisi AN, SP, MPN dan MGM adal ah sesuai t abel berikut :
The consi der at i on pur chase pai d, t he amount s of i dent i f i abl e asset s acqui r ed and t he l i abi l i t i es assumed at t he acqui si t i on dat e f or t he acqui si t i on of AN, SP, MPN, and MGM ar e summar i zed i n t he f ol l owi ng t abl e:
AN SP MPN MGM Jumlah/ Total
Kas dan set ara kas 5. 034.505. 155 505.499. 351 26. 475.832 1.318. 887.659 6. 885.367. 997 Cash and cash equival ent
Piut ang usaha 5. 063.691. 576 - - - 5. 063.691. 576 Tr ade r eceivabl es
Piut ang lain-lain 3. 760.290. 656 - - - 3. 760.290. 656 Ot her r eceivabl es
Aset t et ap 86. 837.479. 376 10. 404.277. 083 44.499. 573.356 106.004. 031. 431 247. 745.361. 246 Pr oper t y and equipment
Aset lancar lainnya 1. 788.515. 356 14. 200.000. 000 20.130. 891.502 5.830. 255.850 41. 949.662. 708 Ot her curr ent asset s
Aset paj ak t angguhan 2. 485.890. 394 - - - 2. 485.890. 394 Def er red t ax asset s
Aset t idak lancar lainnya 7. 581.198. 171 - - 9.448. 403.183 17. 029.601. 354 Ot her noncurr ent asset s
Ut ang j angka panj ang ( 31. 511.647. 601) - - - ( 31. 511.647. 601) Long-t er m debt
Liabilit as lancar ( 9. 626.177. 384) ( 20.277. 143) ( 2.804. 886.474) ( 2.993. 729.254) ( 15. 445.070. 255) Cur r ent l iabil it ies
Liabilit as t idak lancar Ot her l ong-t erm
lancar lainnya ( 2. 620.394. 921) 839.346. 966 - ( 1.058. 374.850) ( 2. 839.422. 805) l iabil it ies
Goodwil l - - - 127.549. 055. 395 127. 549.055. 395 Goodwil l
Komponen ekuit as Ot her component
lainnya 61. 915.391. 103 ( 20.104. 376) 108. 607.682 - 62. 003.894. 409 equit y
Kepent ingan Non-cont r ol l ing
nonpengendali ( 33. 708.741. 881) ( 12. 708.741. 881) ( 32.960. 661.898) ( 54.098. 529. 414) ( 133. 476.675. 074) int er est s
Jumlah harga Tot al pur chase
perolehan 97. 000.000. 000 13. 200.000. 000 29.000. 000.000 192.000. 000. 000 331. 200.000. 000 consider at ion Cash and cash
Kas dan setara kas ( 5. 034.505. 155) ( 505.499. 351) ( 26. 475.832) ( 1.318. 887.659) ( 6. 885.367. 997) equival ent s
Arus kas keluar Cash out flow from
atas akuisisi 91. 965.494. 845 12. 694.500. 649 28.973. 524.168 190.681. 112. 341 324. 314.632. 003 acquisitions
b. Penyaj ian Kembal i Laporan Keuangan Konsol idasian
unt uk Tahun-t ahun yang Berakhir pada t anggal 31 Desember 2014 dan 1 Januari 2014/ 31 Desember 2013.
b. Rest at ement of Compar at i ve Consol i dat ed Fi nanci al St at ement s f or t he Year Ended 31 December 2014 and 1 Januar y 2014/ 31 December 2013.
Pada t anggal 10 April 2015, Perusahaan mel akukan t ransaksi at as saham SP dan MPN yang dimil iki ol eh PT Grahat ama Kreasibaru dan at as saham AN yang dimil iki secara t idak l angsung ol eh PT Grahat ama Kreasibaru mel al ui PT Anugerah Karya Propert y (sel anj ut nya disebut “ Transaksi” ), yang merupakan
bisnis kombinasi at as common cont r ol .
On 10 Apr i l 2015, t he Company acqui r ed shar es of SP and MPN owned by PT Gr ahat ama Kr easi bar u, and shar es of AN, i ndi r ect l y owned by PT Gr ahat ama Kr easi bar u t hr ough PT Anuger ah Kar ya Pr oper t y (r ef er r ed t o as “ The Tr ansact i on” ), whi ch const i t ut ed a busi ness combi nat i on of common cont r ol ent i t i es.
Ringkasan l aporan posisi keuangan konsol idasian per t anggal 31 Desember 2014 dan 1 Januari 2014/ 31 Desember 2013 sebel um dan sesudah pengaruh dari bisnis kombinasi adal ah sebagai berikut :
The summar y of f i nanci al i nf or mat i on as of 31 December 2014 and 1 Januar y 2014/ 31 December 2013 bef or e and af t er t he ef f ect of t he busi ness combi nat i on ar e as f ol l ows:
T hese consolidat ed f inancial st at ement s are originally issued in Indonesian language
Ekshibit E/ 34 Exhibit E/ 34
PT INDONESIAN PARADISE PROPERTY Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT INDONESIAN PARADISE PROPERT Y T bk AND IT S SUBSIDIARIES
NOT ES T O T HE CONSOLIDAT ED FINANCIAL ST AT EMENT S T HE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless ot herwise st at ed)
5. KOMBINASI BISNIS (Lanj ut an) 5. BUSINESS COMBINAT IONS (Cont i nued)
b. Penyaj ian Kembal i Laporan Keuangan Konsol idasian unt uk Tahun-t ahun yang Berakhi r pada t anggal 31 Desember 2014 dan 1 Januari 2014/ 31 Desember 2013 (Lanj ut an)
b. Rest at ement of Compar at i ve Consol i dat ed Fi nanci al St at ement s f or t he Year Ended 31 December 2014 and 1 Januar y 2014/ 31 December 2013 (Cont i nued)
Sesudah disajikan kembali/ Sebelum disajikan kembali/
Aft er rest at ed Before rest at ed
1 Januari 2014/ 1 Januari 2014/
1 January 2014 1 January 2014
31 Desember / 31 Desember / 31 Desember / 31 Desember /
31 December 31 December 31 December 31 December
2014 2013 2014 2013
A S E T ASSETS
ASET LANCAR CURRENT ASSETS
Kas dan set ara kas 202.966.284.303 179.902. 987.018 197.399.803.965 161. 956.228.915 Cash and cash equivalent s
Aset keuangan lancar lainnya 18.968.159.468 8.195. 106.072 4.768.159.468 8. 195.106.072 Ot her non-f inancial asset s Tr ade r eceivabl es -
Piut ang usaha - Pihak ket iga 24.016.634.117 29.836. 492.549 18.952.942.541 24. 911.861.740 Thir d par t ies
Piut ang non-usaha Non-t rade receivabl es
Pihak berelasi 20.994.000.000 20.494. 000.000 994.000.000 494.000.000 Relat ed par t ies
Pihak ket iga 13.851.447.777 2.294. 108.207 10.091.157.121 1. 958.331.808 Thir d par t ies
Persediaan 5.333.507.286 4.589. 805.817 4.361.675.887 3. 488.229.577 Invent or ies
Paj ak dibayar di muka 38.622.830.664 50.262. 624.534 38.492.610.664 50. 262.624.534 Prepaid t axes
Beban dibayar di muka Pr epaid expenses and
dan uang muka 9.134.162.219 9.196. 216.586 8.316.806.760 8. 681.309.049 advances
Jumlah Aset Lancar 333. 887. 025. 834 304. 771. 340. 783 283. 377. 156. 406 259. 947. 691. 695
ASET TIDAK LANCAR NON-CURRENT ASSETS
Invest asi pada ent it as asosiasi 47.865.562.238 45.799. 333.111 47.865.562.238 45. 799.333.112 Invest ment s in associat es
Aset paj ak t angguhan 4.134.325.575 6.490. 171.099 1.715.952.163 6. 370.942.804 Def er r ed t ax asset s
Aset t et ap - bersih 1. 612.953.504.167 1.640.550. 348.196 1.465.797.571.633 1.493. 846.179.005 Propert y and equipment - net
Propert i invest asi - bersih 119.074.897.933 71.599. 472.108 119.074.897.933 71. 599.472.108 Invest ment pr oper t ies - net
Hak sewa t anah j angka panj ang 39.095.618.367 48.499. 120.671 39.095.618.367 48. 499.120.671 Long-t erm l andright s l ease Goodwil l 597.041.887 597. 041.888 597.041.887 597.041.887 Goodwill
Uang muka invest asi saham - - Advances f or share invest ment
Advance f or purchase
Uang muka pembelian t anah - 10.519. 562.498 - 10. 519.562.498 of l and
Aset t idak lancar lainnya 33.631.270.395 26.183. 714.004 25.210.725.258 23. 533.764.658 Ot her non-current asset s
Jumlah Aset Tidak Lancar 1. 857. 352. 220. 562 1. 850. 238. 763. 575 1. 699. 357. 369. 479 1. 700. 765. 416. 743 Tot al Non-Current Asset s
T hese consolidat ed f inancial st at ement s are originally issued in Indonesian language
Ekshibit E/ 35 Exhibit E/ 35
PT INDONESIAN PARADISE PROPERTY Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT INDONESIAN PARADISE PROPERT Y T bk AND IT S SUBSIDIARIES
NOT ES T O T HE CONSOLIDAT ED FINANCIAL ST AT EMENT S T HE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless ot herwise st at ed)
5. KOMBINASI BISNIS (Lanj ut an) 5. BUSINESS COMBINAT IONS (Cont i nued)
b. Penyaj ian Kembal i Laporan Keuangan Konsol idasian unt uk Tahun-t ahun yang Berakhi r pada t anggal 31 Desember 2014 dan 1 Januari 2014/ 31 Desember 2013 (Lanj ut an)
b. Rest at ement of Compar at i ve Consol i dat ed Fi nanci al St at ement s f or t he Year Ended 31 December 2014 and 1 Januar y 2014/ 31 December 2013 (Cont i nued)
Sesudah disaj ikan kembali/ Sebelum disaj ikan kembali/
Af t er rest at ed Before rest at ed
1 Januari 2014/ 1 Januari 2014/
1 January 2014 1 January 2014
31 Desember / 31 Desember / 31 Desember / 31 Desember /
31 December 31 December 31 December 31 December
2014 2013 2014 2013
LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILIT IES AND EQUIT Y
LIABILITAS JANGKA PENDEK CURRENT LIABILIT IES
Pinj aman bank j angka pendek 10. 290. 406. 071 7. 504. 897.040 9. 793. 955. 732 7. 504. 897. 040 Shor t -t er m bank l oans
Ut ang usaha - Pihak ket iga 16. 432. 622. 210 18. 288. 035. 223 11. 418. 841. 499 13. 036. 948. 890 Tr ade payabl es - Thi r d par t i es
Ut ang non-usaha Non-t r ade payabl es
Pihak berelasi 2. 859. 567. 374 1. 786. 238.143 74.067. 374 283. 083. 423 Rel at ed par t i es
Pihak ket iga 24. 793. 006. 299 51. 517. 538. 644 23. 318. 106. 098 50. 124. 726. 846 Thi r d par t i es
Ut ang paj ak 8. 077. 642. 282 9. 974. 261.808 7. 303. 177. 900 8. 734. 444. 984 Taxes payabl es
Beban akrual 25. 166. 018. 270 20. 878. 340. 529 23. 259. 772. 903 18. 258. 238. 772 Accr ual s
Liabilit as j angka panj ang yang j at uh Cur r ent mat ur i t i es of
t empo dalam sat u t ahun l ong-t er m l i abi l i t i es
Ut ang bank 81. 962. 496. 641 18. 625. 992. 324 76. 379. 163. 306 13. 891. 143. 835 Bank l oans
Ut ang sewa pembiayaan 307. 974. 009 840. 321. 845 115. 070. 849 635. 770. 875 Fi nance l ease
Jumlah Liabilitas Jangka Pendek 169. 889. 733. 156 129. 415. 625. 556 151. 662. 155. 661 112. 469. 254. 665 T ot al Current Liabilit ies
LIABILITAS JANGKA PANJANG NON-CURRENT LIABILIT IES
Pendapat an dit erima di muka 199. 025. 749. 550 263. 808. 337.570 199. 025. 749. 550 263. 808. 337. 570 Unear ned i ncome
Jaminan pelanggan 32. 385. 927. 274 29. 405. 845. 046 32. 385. 927. 274 29. 405. 845. 046 Deposi t s r ecei ved
Ut ang non-usaha j angka panj ang - Long-t er m non-t r ade payabl e -
Pihak ket iga 16. 172. 954. 463 - 16. 172. 954. 463 - Thi r d par t y Post -empl oyment
Liabilit as imbalan pasca-kerj a 13. 609. 663. 203 9. 257. 742.232 10. 432. 981. 093 8. 831. 055. 680 benef i t s l i abi l i t i es
Liabilit as paj ak t angguhan 1. 230. 000. 078 43. 718.621 1. 372. 663. 066 43. 718. 621 Def er r ed t ax l i abi l i t i es
Liabilit as j angka panj ang - set elah
dikurangi bagian yang j at uh Long-t er m l i abi l i t i es - net of
t empo dalam sat u t ahun cur r ent mat ur i t i es
Ut ang bank 517. 366. 008. 156 541. 880. 943.996 491. 866. 008. 160 510. 797. 610. 665 Bank l oans
Ut ang sewa pembiayaan 235. 411. 110 548. 416. 717 - 120. 102. 448 Fi nance l ease
Jumlah Liabilitas Jangka Panj ang 780. 025. 713. 834 844. 945. 004. 182 751. 256. 283. 606 813. 006. 670. 030 T ot al Non-Current Liabilit ies
JUMLAH LIABILITAS 949. 915. 446. 990 974. 360. 629.738 902. 918. 439. 267 925. 475. 924. 695 T OT AL LIABILIT IES
EKUITAS
Modal saham 255. 880. 360. 000 251. 880. 360.000 255. 880. 360. 000 251. 880. 360. 000 Shar e capi t al
Tambahan modal diset or 99. 521. 239. 846 106. 496. 794.643 101. 828. 640. 711 106. 496. 794. 643 Addi t i onal paid-i n capi t al
Ekuit as ent it as anak yang berasal Equi t y i n a subsi di ar y r esul i ng
berasal dari penyaj ian kembali f r om r est at ement of
laporan keuangan 87. 905. 498. 768 72. 577. 237. 983 - - f i nanci al st at ement s
Saldo laba 292. 244. 391. 863 272. 199. 997. 277 295. 102. 855. 005 270. 336. 559. 802 Ret ai ned ear ni ngs
Jumlah ekuitas yang dapat T ot al equit y at t ribut able
diatribusikan kepada t o owner s of t he
pemilik entitas induk 735. 551. 490. 477 703. 154. 389. 903 652. 811. 855. 716 628. 713. 714. 445 t he parent ent it y
Kepentingan nonpengendali 505. 772. 308. 929 477. 495. 084. 717 427. 004. 230. 902 406. 523. 469. 298 Non-cont rolling int erest
TOTAL EKUITAS 1. 241. 323. 799. 406 1. 180. 649. 474. 620 1. 079. 816. 086. 618 1. 035. 237. 183. 743 T OT AL EQUIT Y
JUMLAH LIABILITAS T OT AL LIABILIT IES
T hese consolidat ed f inancial st at ement s are originally issued in Indonesian language
Ekshibit E/ 36 Exhibit E/ 36
PT INDONESIAN PARADISE PROPERTY Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT INDONESIAN PARADISE PROPERT Y T bk AND IT S SUBSIDIARIES
NOT ES T O T HE CONSOLIDAT ED FINANCIAL ST AT EMENT S T HE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless ot herwise st at ed)
5. KOMBINASI BISNIS (Lanj ut an) 5. BUSINESS COMBINAT IONS (Cont i nued)
b. Penyaj ian Kembal i Laporan Keuangan Konsol idasian unt uk Tahun-t ahun yang Berakhi r pada t anggal 31 Desember 2014 dan 1 Januari 2014/ 31 Desember 2013 (Lanj ut an)
b. Rest at ement of Compar at i ve Consol i dat ed Fi nanci al St at ement s f or t he Year Ended