Lampiran 1
Sampel penelitian
NO KODE NAMA BANK LISTING DATE
1 AGRO PT Bank Rakyat Indonesia Agroniaga Tbk 8 Agustus 2003 2 BACA PT Bank Capital Indonesia Tbk 8 Oktober 2007 3 BAEK PT Bank Ekonomi Raharja Tbk 8 Januari 2008 4 BBCA PT Bank Central Asia Tbk 31 Mei 2000
5 BBKP PT Bank Bukopin Tbk 10 Juli 2006
6 BBNI PT Bank Negara Indonesia Tbk 25 November 1996 7 BBNP PT Bank Nusantara Parahyangan Tbk 10 Januari 2001 8 BBRI PT Bank Rakyat Indonesia Tbk 10 November 2003 9 BDMN PT Bank Danamon Indonesia Tbk 6 Desember 1989 10 BJBR PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat
dan Banten Tbk
8 Juli 2010
11 BMRI PT Bank Mandiri Tbk 14 Juli 2003
12 BNBA PT Bank Bumi Arta Tbk 31 Desember 1999 13 BNGA PT Bank CIMB Niaga Tbk 29 November 1989 14 BNII PT Bank Internasional Indonesia Tbk 21 November 1989 15 BSIM PT Bank Sinarmas Tbk 13 Desember 2010 16 BSWD PT Bank of India Indonesia Tbk 1 Mei 2002
17 BTPN PT Bank Tabungan Pensiunan Nasional Tbk
12 Maret 2008 18 BVIC PT Bank Victoria International Tbk 30 Juni 1999 19 INPC PT Bank Artha Graha International Tbk 29 Agustus 1990 20 MAYA PT Bank Mayapada Internasional Tbk 29 Agustus 1997 21 MCOR PT Bank Windu Kentjana International
Tbk
3 Juli 2007
22 MEGA PT Bank Mega Tbk 17 April 2000
Lampiran 2
Data Rasio Keuangan Bank
Capital Adequacy Ratio(CAR) Bank yang Terdaftar di BEI Tahun
2010 -2012
No. Emiten Capital Adequacy Ratio (%) Rata - rata
2010 2011 2012
1 AGRO 14.95 16.39 14.80 15.38
2 BACA 29.29 21.58 18.00 22.96
3 BAEK 19.05 16.37 14.21 16.54
4 BBCA 13.50 12.70 14.20 13.47
5 BBKP 12.55 12.71 16.34 13.87
6 BBNI 18.60 17.60 16.70 17.63
7 BBNP 12.76 13.45 12.76 12.99
8 BBRI 13.76 14.96 16.95 15.22
9 BDMN 16.00 17.60 18.90 17.50
10 BJBR 22.85 18.36 18.11 19.77
11 BMRI 13.40 15.00 15.30 14.57
12 BNBA 24.64 19.96 19.18 21.26
13 BNGA 13.27 13.09 15.08 13.81
14 BNII 12.51 11.83 12.83 12.39
15 BSIM 14.10 13.98 18.09 15.39
16 BSWD 26.91 23.19 21.10 23.73
17 BTPN 23.40 20.50 21.50 21.80
18 BVIC 10.80 14.86 17.96 14.54
19 INPC 13.65 12.65 16.45 14.25
20 MAYA 17.05 14.68 10.93 14.22
21 MCOR 17.12 11.67 13.86 14.22
22 MEGA 15.03 11.86 16.83 14.57
23 NISP 17.63 13.75 16.49 15.96
24 PNBN 16.65 17.45 14.67 16.26
Loan to Deposit Ratio (LDR) Bank yang Terdaftar di BEI Tahun
2010 -2012
No Emiten Loan to Deposit Ratio (%) Rata - rata
2010 2011 2012
1 AGRO 85.68 85.79 82.48 84.65
2 BACA 50.60 44.24 59.06 51.30
3 BAEK 62.44 70.06 81.82 71.44
4 BBCA 55.2 61.7 68.6 61.83
5 BBKP 71.85 85.01 83.81 80.22
6 BBNI 70.2 70.4 77.5 72.70
7 BBNP 80.41 85.02 84.94 83.46
8 BBRI 75.17 76.20 79.85 77.07
9 BDMN 93.80 98.30 100.60 97.57
10 BJBR 71.54 72.95 74.09 72.86
11 BMRI 67.60 74.10 80.10 73.93
12 BNBA 54.18 67.53 77.95 66.55
13 BNGA 88.04 94.41 95.04 92.50
14 BNII 89.03 95.07 92.97 92.36
15 BSIM 73.64 69.50 80.78 74.64
16 BSWD 87.36 85.71 93.21 88.76
17 BTPN 91.00 85.00 86.00 87.33
18 BVIC 40.22 63.62 67.59 57.14
19 INPC 76.13 82.21 87.42 81.92
20 MAYA 83.77 82.10 80.58 82.15
21 MCOR 81.29 79.3 80.22 80.27
22 MEGA 56.03 63.75 52.39 57.39
23 NISP 80.00 87.04 86.79 84.61
24 PNBN 74.22 80.36 88.46 81.01
Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) Bank yang Terdaftar di BEI Tahun 2010 -2012
No Emiten
Biaya Operasional terhadap
Pendapatan Operasional (%) Rata - rata
2010 2011 2012
1 AGRO 95.97 91.65 86.54 91.39
2 BACA 91.75 92.82 86.85 90.47
3 BAEK 76.32 81.00 90.02 82.45
4 BBCA 64.30 60.90 62.40 62.53
5 BBKP 84.98 82.05 81.42 82.82
6 BBNI 76.00 72.60 71.00 73.20
7 BBNP 85.17 85.77 85.18 85.37
8 BBRI 70.86 66.69 59.93 65.83
9 BDMN 81.10 79.30 75.00 78.47
10 BJBR 76.60 80.02 80.02 78.88
11 BMRI 65.63 67.20 63.90 65.58
12 BNBA 85.15 86.68 78.71 83.51
13 BNGA 76.80 76.10 71.70 74.87
14 BNII 92.26 92.75 87.87 90.96
15 BSIM 91.41 93.55 83.75 89.57
16 BSWD 73.35 67.51 72.31 71.06
17 BTPN 80.00 76.55 74.03 76.86
18 BVIC 88.21 78.33 78.82 81.79
19 INPC 91.75 92.43 93.03 92.40
20 MAYA 93.82 83.38 79.93 85.71
21 MCOR 91.21 92.97 81.74 88.64
22 MEGA 77.79 81.84 76.73 78.79
23 NISP 83.25 79.85 78.93 80.68
24 PNBN 76.04 80.26 78.74 78.35
Non Performing Loan (NPL) Bank yang Terdaftar di BEI Tahun
2010 - 2012
No Emiten Non Performing Loan (%) Rata - rata
2010 2011 2012
1 AGRO 8.82 3.55 3.71 5.36
2 BACA 1.03 0.81 2.11 1.32
3 BAEK 0.35 0.74 0.28 0.46
4 BBCA 0.60 0.50 0.40 0.50
5 BBKP 3.22 2.88 2.66 2.92
6 BBNI 4.30 3.60 2.80 3.57
7 BBNP 0.67 0.88 0.97 0.84
8 BBRI 1.78 2.30 2.78 2.29
9 BDMN 3.00 2.50 2.30 2.60
10 BJBR 1.86 1.21 2.07 1.71
11 BMRI 2.40 2.20 1.90 2.17
12 BNBA 2.25 1.07 0.63 1.32
13 BNGA 2.59 2.64 2.29 2.51
14 BNII 3.09 2.14 1.7 2.31
15 BSIM 1.26 0.88 3.18 1.77
16 BSWD 3.55 1.98 1.40 2.31
17 BTPN 1.10 0.70 0.60 0.80
18 BVIC 5.04 2.38 2.30 3.24
19 INPC 2.58 2.96 0.85 2.13
20 MAYA 3.27 2.51 3.02 2.93
21 MCOR 2.08 2.18 1.98 2.08
22 MEGA 0.90 0.98 2.09 1.32
23 NISP 1.99 1.26 0.91 1.39
24 PNBN 4.37 3.56 1.69 3.21
Return on Assets (ROA) Bank yang Terdaftar di BEI Tahun2010 -2012
No Emiten Return on Assets (%) Rata - rata
2010 2011 2012
1 AGRO 0.46 0.94 0.81 0.74
2 BACA 0.52 0.57 0.83 0.64
3 BAEK 1.38 1.00 0.75 1.04
4 BBCA 2.61 2.83 2.64 2.69
5 BBKP 1.04 1.3 1.27 1.20
6 BBNI 1.65 1.94 2.11 1.90
7 BBNP 0.96 1.03 1.04 1.01
8 BBRI 2.84 3.21 3.39 3.15
9 BDMN 2.52 2.39 2.64 2.52
10 BJBR 2.05 1.77 1.68 1.83
11 BMRI 2.05 2.22 2.44 2.24
12 BNBA 1.05 1.42 1.64 1.37
13 BNGA 1.78 1.90 2.15 1.94
14 BNII 0.70 0.70 0.78 0.73
15 BSIM 0.89 0.67 1.49 1.02
16 BSWD 2.23 2.30 2.12 2.22
17 BTPN 2.42 0.7 0.6 1.24
18 BVIC 1.03 1.58 1.43 1.35
19 INPC 0.48 0.52 0.65 0.55
20 MAYA 0.78 1.3 1.53 1.20
21 MCOR 0.64 0.55 1.44 0.88
22 MEGA 1.84 1.73 2.11 1.89
23 NISP 0.83 1.25 1.16 1.08
24 PNBN 1.33 1.65 1.53 1.50
Lampiran 3
Hasil SPSS
UJI NORMALITAS
Histogram
Uji Kolmogorov-Smirnov
One-Sample Kolmogorov-Smirnov Test
Unstandardized Residual
N 72
Normal Parametersa,,b Mean .0000000
Std. Deviation .00351879 Most Extreme Differences Absolute .116
Positive .116
Negative -.058
Kolmogorov-Smirnov Z .986
Asymp. Sig. (2-tailed) .285
a. Test distribution is Normal. b. Calculated from data.
HETEROSKEDASTISITAS
Model
Unstandardized Coefficients
Standardized Coefficients
t Sig. B Std. Error Beta
1 (Constant) .004 .003 1.290 .202
CAR .014 .007 .225 1.960 .054
LDR .002 .002 .110 .959 .341
BOPO -.006 .003 -.236 -2.052 .044
NPL -.017 .020 -.100 -.862 .392
a. Dependent Variable: absut
One-Sample Kolmogorov-Smirnov Test
Unstandardize d Residual
N 72
Normal Parametersa,,b Mean .0000000 Std. Deviation .24694076 Most Extreme
Differences
Absolute .065
Positive .065
Negative -.049
Kolmogorov-Smirnov Z .552
Asymp. Sig. (2-tailed) .921
HETEROSKEDASTISITAS
Coefficientsa
Model
Unstandardized Coefficients
Standardize d Coefficients
t Sig. B Std. Error Beta
1 (Constant )
.325 .192 1.689 .096
AUTOKORELASI
Model Summaryb
Model R R Square
Adjusted R Square
Std. Error of the
Estimate Durbin-Watson
1 .886a .785 .772 .2542053 2.088
a. Predictors: (Constant), Ln_NPL, Ln_CAR, Ln_BOPO, Ln_LDR b. Dependent Variable: Ln_ROA
MULTIKOLINEARITAS
Coefficientsa
Model
Unstandardized Coefficients
Standardized Coefficients
t Sig.
Collinearity Statistics
B Std. Error Beta Tolerance VIF
1 (Constant) -4.528 .337 -13.420 .000
UJI t
Coefficientsa
Model
Unstandardized Coefficients
Standardized Coefficients
t Sig. B Std. Error Beta
1 (Constant) -4.528 .337 -13.420 .000
Ln_CAR .300 .143 .121 2.104 .039
Ln_LDR .354 .167 .122 2.113 .038
Ln_BOPO -3.997 .267 -.860 -14.979 .000
Ln_NPL .001 .045 .002 .029 .977
a. Dependent Variable: Ln_ROA
UJI F
ANOVAb
Model Sum of Squares df Mean Square F Sig.
1 Regression 15.773 4 3.943 61.020 .000a
Residual 4.330 67 .065
Total 20.102 71
DAFTAR PUSTAKA
BUKU
Abdullah, M. Faisal, 2005. Manajemen Perbankan, Universitas Muhammadiyah Malang, Malang.
Ali, Masyhud, 2004. Asset Liability Management, Gramedia, Jakarta.
Brigham, Eugene F. dan Joel F. Houston, 2006. Dasar-Dasar Manajemen Keuangan, Buku 1, Edisi Kesepuluh, Salemba Empat, Jakarta.
Dendawijaya, Lukman, 2005. Manajemen Perbankan, Edisi Kedua, Ghalia Indonesia, Bogor.
Ghozali, Imam, 2009. Ekonometrika: Teori, Konsep, dan Aplikasi SPSS 17, Badan Penerbit Universitas Diponegoro, Semarang.
Hasibuan, Malayu S.P, 2011. Dasar-Dasar Perbankan, Pt Bumi Aksara, Jakarta. Harmono. 2009. Manajemen Keuangan Berbasis Balance Scorecard, Pendekatan
Teori, Kasus, dan Riset Bisnis, Pt Bumi Aksara, Jakarta.
Ismail, 2011. Akuntansi Perbankan : Teori dan Aplikasi Dalam Rupiah, Kencana Prenada Media Group, Jakarta.
Kasmir, 2008. Manajemen Perbankan, Edisi Revisi, PT.RajaGrafindo Persada, Jakarta.
Koch, Timothy W, and S. Scott MacDonald, 2009. Bank Management, Edisi Ketujuh, US America. Thomson, South Western.
Kuncoro, Mudrajad dan Suhardjono, 2002. Manajemen Perbankan: Teori dan Aplikasi, BPFE, Yogyakarta.
Rivai, Veithzal, Andria Permata Veithzal dan Ferry N. Idroes, 2007. Bank and Financial Institution Management, PT.RajaGrafindo Persada, Jakarta.
Riyadi, Selamet, 2004. Banking Assets and Liability Management. Fakultas Ekonomi Universitas Indonesia, Jakarta.
Siamat, Dahlan, 2005. Manajemen Lembaga Keuangan. “Kebijakan Moneter dan Perbankan”, Fakultas Ekonomi Universitas Indonesia, Jakarta.
Sugiyono. 2006. Metode Penelitian Bisnis, Cetakan Kedelapan, CV. Alfabeta, Bandung.
Triandaru, Sigit, Totok Budi santoso, 2008. Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya, Edisi 2, Salemba Empat, Jakarta.
Umar, Husein, 2008. Metode Riset Bisnis, PT Gramedia Pustaka Utama, Jakarta. Van Horne, James C, dan Jhon M Wachowicz, 2005. Prinsip-Prinsip manajemen
keuangan, Buku 1, Edisi Kedua Belas, Salemba Empat, Jakarta.
JURNAL
Sukarno, Kartika Wahyu dan Muhamad Syaichu, 2006. “Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Kinerja Bank Umum Indonesia”, Jurnal Studi Manajemen dan Organisasi Volume 3, No.2.
Defri, 2012. “Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Likuiditas dan Efisiensi Operasional Terhadap Profitabilitas Perusahaan Perbankan yang Terdaftar di BEI”. Jurnal Manajemen, Volume 01, Nomor 01.
TESIS
Mawardi, 2004. “Analisis Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Kinerja Bank Umum di Indonesia (Studi Kasus pada Bank Umum dengan Total Aset kurang dari 1 trilyun)”. Tesis, Program Pasca Sarjana Universitas Diponegoro.
Mahardian, Pandu, 2008. “Analisis Pengaruh Rasio CAR, BOPO, NPL, NIM dan LDR Terhadap Kinerja Keuangan Perbankan (Studi Kasus Perusahaan Perbankan Yang Tercatat Di BEJ Periode Juni 2002 – Juni 2007)”.Tesis, Program Pasca Sarjana Universitas Diponegoro.
BAB III
METODE PENELITIAN
3.1 Jenis penelitian
Penelitian ini merupakan penelitian asosiatif. Penelitian asosiatif adalah penelitian yang bertujuan untuk mengetahui hubungan antara dua varibel atau lebih atau bagaimana suatu variabel mempengaruhi variabel lainnya (Sugiyono, 2006:11).
3.2 Tempat dan Waktu Penelitian
3.3 Batasan Operasional
Adapun batasan operasional penelitian ini adalah:
a. Variabel independen (X) yang digunakan dalam penelitian ini adalah CAR (X1), LDR(X2), BOPO (X3), dan NPL (X4).
b. Variabel dependen (Y), yaitu ROA.
c. Perusahaan yang diteliti adalah bank yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia (BEI) tahun 2010 sampai dengan 2012.
d. Data yang digunakan adalah laporan keuangan tahunan dari bank yang terdaftar di BEI dari tahun 2010 sampai dengan tahun 2012.
3.4 Definisi Operasional Variabel
Definisi Operasional dalam penelitian ini adalah sebagai berikut. 1. Variabel Dependen (Y), Return on Assets (ROA)
Return on Assets (ROA) merupakan rasio untuk mengukur kemampuan
2. Variabel Independen (X), yaitu:
a. Capital Adequacy Ratio (X1)
Capital Adequacy Ratio (CAR) adalah rasio yang memperlihatkan seberapa jauh seluruh aktiva bank yang mengandung risiko ikut dibiayai dari dana modal sendiri bank, disamping memperoleh dana dari sumber-sumber diluar bank (Dendawijaya, 2005). Rasio CAR dapat dirumuskan sebagai berikut :
b. Loan to Deposit Ratio (X2)
Loan to Deposit Ratio (LDR) adalah perbandingan antara total kredit yang
diberikan dengan dana pihak ketiga (DPK) yang dapat dihimpun oleh
bank(Riyadi, 2004). Loan to Deposit Ratio (LDR) dapat dirumuskan sebagai
c. Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (X3)
Rasio BOPO adalah rasio perbandingan antara biaya operasional terhadap pendapatan operasional (Riyadi, 2004). Rasio BOPO dapat dirumuskan sebagai berikut:
d. Non Performing Loan (X4)
Rasio NPL adalah rasio perbandingan antara kredit bermasalah terhadap total kredit. Rasio NPL dapat dirumuskan sebagai berikut:
3.5 Populasi dan Sampel Penelitian a. Populasi
Populasi sasaran (target population) dalam penelitian ini yaitu bank yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia (BEI) periode 2010 – 2012 yang memiliki kriteria sebagai berikut :
1. Bank yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia tahun 2010-2012.
2. Bank umum yang konsisten/selalu menerbitkan laporan keuangan tahunan yang diaudit dari tahun 2010-2012.
3. BUSN devisa yang memiliki laporan (data) keuangan yang lengkap dan relevan/terkait dengan variabel-variabel (rasio-rasio keuangan) yang
digunakan dalam penelitian ini.
4. Perusahaan yang tidak pernah mengalami kerugian selama waktu penelitian.
Berdasarkan kriteria jumlah populasi sasaran (target population) dalam penelitian ini yaitu 24 bank
b. Sampel
Tabel 3.1 Sampel Bank
NO KODE NAMA BANK LISTING DATE
1 AGRO PT Bank Rakyat Indonesia Agroniaga Tbk 8 Agustus 2003 2 BACA PT Bank Capital Indonesia Tbk 8 Oktober 2007 3 BAEK PT Bank Ekonomi Raharja Tbk 8 Januari 2008 4 BBCA PT Bank Central Asia Tbk 31 Mei 2000
5 BBKP PT Bank Bukopin Tbk 10 Juli 2006
6 BBNI PT Bank Negara Indonesia Tbk 25 November 1996 7 BBNP PT Bank Nusantara Parahyangan Tbk 10 Januari 2001 8 BBRI PT Bank Rakyat Indonesia Tbk 10 November 2003 9 BDMN PT Bank Danamon Indonesia Tbk 6 Desember 1989 10 BJBR PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat
dan Banten Tbk
8 Juli 2010
11 BMRI PT Bank Mandiri Tbk 14 Juli 2003
12 BNBA PT Bank Bumi Arta Tbk 31 Desember 1999 13 BNGA PT Bank CIMB Niaga Tbk 29 November 1989 14 BNII PT Bank Internasional Indonesia Tbk 21 November 1989 15 BSIM PT Bank Sinarmas Tbk 13 Desember 2010 16 BSWD PT Bank of India Indonesia Tbk 1 Mei 2002
17 BTPN PT Bank Tabungan Pensiunan Nasional Tbk
12 Maret 2008 18 BVIC PT Bank Victoria International Tbk 30 Juni 1999 19 INPC PT Bank Artha Graha International Tbk 29 Agustus 1990 20 MAYA PT Bank Mayapada Internasional Tbk 29 Agustus 1997 21 MCOR PT Bank Windu Kentjana International
Tbk
3 Juli 2007
22 MEGA PT Bank Mega Tbk 17 April 2000
23 NISP PT Bank NISP OCBC Tbk 20 Oktober 1994 24 PNBN PT Bank Pan Indonesia Tbk 29 Desember 1982
Sumber: www.idx.co.id
3.6 Jenis dan Sumber Data
3.7 Metode Pengumpulan Data
Penelitian ini menggunakan metode studi dokumentasi, dimana peneliti mengumpulkan data, teori, pendapat para pakar dan praktisi, dan berbagai informasi lainnya yang mendukung dan relevan terhadap permasalahan yang akan diteliti dari berbagai literatur dan media internet seperti buku-buku ilmiah, jurnal-jurnal penelitian, buletin penelitian, artikel, majalah keuangan, penelitian-penelitian terdahulu, dan data-data lainnya yang diperoleh dari situs resmi Bursa Efek Indonesia (BEI): www.idx.co.id, situs resmi Bank Indonesia (BI):
3.8 Teknis Analisis Data
Untuk mengolah dan menganalisis data, peneliti menggunakan menggunakan bantuan program statistik, software SPSS for windows. Adapun metode analisis data yang digunakan dalam penelitian ini menggunakan tahap-tahap sebagai berikut:
3.8.1 Metode Analisis Deskriptif
3.8.2 Pengujian Asumsi Klasik 3.8.2.1 Uji Normalitas
Tujuan uji normalitas adalah ingin mengetahui apakah distribusi sebuah data mengikuti atau mendekati distribusi normal, yakni distribusi data dengan bentuk lonceng. Data yang baik adalah data yang mempunyai pola seperti distribusi normal, yakni distribusi data tersebut tidak menceng ke kiri atau menceng ke kanan. Dengan adanya tes normalitas, maka hasil penelitian kita bisa digeneralisasikan pada populasi (Situmorang dan Lufti, 2012 : 100).
Uji normalitas dilakukan melalui pendekatan histogram dan pendekatan normal probability plots. Pada grafik histogram, suatu data dikatakan berdistribusi
normal apabila distribusi data yang berbentuk lonceng tidak menceng ke kiri atau menceng ke kanan. Pada normal probability plots, suatu data dikatakan berdistribusi normal apabila pada scatter plot terlihat titik yang mengikuti data di sepanjang garis diagonal. Uji normalitas juga bisa dilakukan dengan pendekatan Kolmogorv-Smirnov.
3.8.2.2 Uji Heteroskedastisitas
independennya. Alat untuk menguji heteroskedastisitas yakni dengan alat analisis grafik atau dengan analisis residual yang berupa statistik (Situmorang dan Lufti, 2012 : 108).
Analisis grafik dilakukan melalui pembacaan grafik Scatterplot. Apabila terlihat titik-titik menyebar secara acak, tidak membentuk sebuah pola tertentu yang jelas, dan tersebar baik di atas maupun di bawah angka nol pada sumbu Y, maka tidak terjadi heteroskedastisitas pada model regresi.
Analisis statistik dilakukan melalui uji glejser. Suatu model regresi dikatakan tidak mengalami heteroskedastisitas apabila tidak ada variabel independen yang signifikan secara statistik mempengaruhi variabel dependen.
3.8.2.3 Uji Multikolinearitas
Uji multikolinearitas bertujuan untuk menguji apakah pada model regresi ditemukan adanya korelasi yang tinggi antarvariabel independen. Jika terjadi korelasi maka dinamakan terdapat problem multikolinearitas. Deteksi adanya multikolinearitas dapat dilihat pada besarnya nilaitolerance dan variance inflation factor (VIF), jika nilai VIF < 5 dan nilai tolerance >0.1 maka tidak terdapat
masalah multikolinearitas (Situmorang dan Lufti, 2012 : 140).
3.8.2.4 Uji Autokorelasi
Uji autokorelasi bertujuan untuk menguji apakah dalam model regresi linier ada korelasi antara kesalahan pengganggu (residual) pada periode t dengan kesalahan pada periode t-1 (periode sebelumnya). Jika terjadi korelasi, maka dinamakan ada problem autokorelasi. Model regresi yang baik adalah regresi yang bebas dari autokorelasi. Autokorelasi pada sebagian besar kasus ditemukan pada regresi yang datanya adalah time series atau berdasarkan waktu berkala, seperti bulanan, triwulanan, dan tahunan. Gejala autokorelasi dideteksi dengan menggunakan Durbin-Watson test. Untuk mendeteksi ada tidaknya autokorelasi maka dilakukan pengujian Durbin-Watson (DW) dengan ketentuan sebagai berikut:
Kriteria pengambilan keputusan uji autokorelasi ditunjukkan pada Tabel 3.2 sebagai berikut:
Tabel 3.2
Kriteria Pengambilan Keputusan Uji Autokorelasi
Hipotesis nol Jika Keputusan
Tidak ada autokorelasi positif 0<d<dL Ditolak Tidak ada autokorelasi positif dl<d< dU No decision Tidak ada autokorelasi negatif 4-dL<d< 4 Ditolak Tidak ada autokorelasi negatif 4-dU<d<4-dL No decision Tidak ada autokorelasi, positif atau
negatif
dU <d< 4-dU Tidak ditolak
Sumber: Situmorang dan Lufti (2012) Keterangan:
3.8.3 Metode Analisis Regresi Linear Berganda
Analisis regresi linear berganda dilakukan pada penelitian ini untuk mengetahui pengaruh variabel independen/bebas, yakni CAR (X1), LDR (X2), BOPO (X3), NPL (X4)terhadap variabel dependen/terikat, yaitu ROA (Y), dengan rumus persamaannya adalah sebagai berikut.
Y = α + b1X1 + b2X2 + b3X3 + b4X4 + e
Dimana:
Y = ROA
α = Konstanta
b1 = Koefisien regresi variabel X1 b2 = Koefisien regresi variabel X2 b3 = Koefisien regresi variabel X3 b = Koefisien regresi variabel X4 X1 = CAR
X2 = LDR X3 = BOPO X4 = NPL e = error term
3.8.4 Uji Koefisien Determinasi (R2)
variabel-variabel independen dalam menjelaskan variasi variabel-variabel dependen amat terbatas. Nilai yang mendekati satu berarti variabel-variabel independen memberikan hampir semua informasi yang dibutuhkan untuk memprediksi variasi variabel dependen (Ghozali, 2009:15).
3.8.5 Pengujian Hipotesis
Pengujian hipotesis digunakan untuk mengetahui apakah variabel independen/bebas mempunyai pengaruh terhadap variabel dependen/terikat. Pengujian hipotesis yang digunakan dalam penelitian ini meliputi uji signifikansi simultan (uji-F) dan uji signifikansi parsial (uji-t).
3.8.5.1 Uji Signifikansi Simultan (uji-F)
Uji-F digunakan untuk mengetahui apakah variabel-variabel independen secara bersama-sama (simultan) mempunyai pengaruh terhadap variabel dependennya. Perumusan hipotesisnya:
a. H0 : b1 = b2 = b3 = b4= 0, artinya tidak terdapat pengaruh yang signifikan dari variabel-variabel independen secara bersama-sama terhadap variabel dependennya.
Pada uji ini dilakukan uji satu sisi dengan tingkat signifikan (α) = 5%
untuk mendapatkan nilai F tabel. Kriteria pengambilan keputusannya sebagai berikut:
a. Jika Fhitung≤ Ftabelatau nilai signifikan (α) ≥ 0.05, maka H0 diterima. b. Jika Fhitung ≥ Ftabel atau nilai signifikan (α) ≤ 0.05, maka Ha diterima.
3.8.5.2 Uji Signifikansi Parsial (uji-t)
Uji-t (uji individual) digunakan untuk mengetahui apakah masing-masing variabel independen (secara parsial) mempunyai pengaruh yang signifikan terhadap variabel dependennya dengan asumsi variabel independen yang lain dianggap konstan. Perumusan hipotesisnya :
a. H0 : bi = 0, artinya tidak terdapat pengaruh yang signifikan dari masing-masing variabel independen terhadap variabel dependennya.
b. Ha : bi ≠ 0, artinya terdapat pengaruh yang signifikan dari masing-masing variabel independen terhadap variabel dependennya.
Pada uji ini nilai thitung akan dibandingkan dengan ttabel pada tingkat signifikan (α) = 5%. Kriteria pengambilan keputusannya sebagai berikut:
BAB IV
HASIL DAN PEMBAHASAN
4.1 Gambaran Umum Perusahaan 4.1.1 Bursa Efek Indonesia
Pasar modal telah hadir jauh sebelum Indonesia merdeka. Pasar modal atau bursa efek telah hadir sejak jaman kolonial Belanda dan tepatnya pada tahun 1912 di Batavia. Pasar modal ketika itu didirikan oleh pemerintah Hindia Belanda untuk kepentingan pemerintah kolonial atau VOC. Meskipun pasar modal telah ada sejak tahun 1912, perkembangan dan pertumbuhan pasar modal tidak berjalan seperti yang diharapkan, bahkan pada beberapa periode kegiatan pasar modal mengalami kevakuman. Hal tersebut disebabkan oleh beberapa faktor seperti perang dunia ke I dan II, perpindahan kekuasaan dari pemerintah kolonial kepada pemerintah Republik Indonesia, dan berbagai kondisi yang menyebabkan operasi bursa efek tidak dapat berjalan sebagimana mestinya.
karena terjadinya Perang Dunia II, sekaligus menandai berakhirnya aktivitas pasar modal di Indonesia.
Pada tahun 1952, bursa efek di Jakarta diaktifkan kembali dengan UU Darurat Pasar Modal 1952, yang dikeluarkan oleh Menteri Kehakiman (Lukman Wiradinata) dan Menteri Keuangan (Prof. Dr. Sumitro Djojohadikusumo) dan instrumen yang diperdagangkan adalah Obligasi Pemerintah RI (1950). Pada tahun 1956-1977, bursa efek vakum karena program nasionalisasi perusahaan Belanda di Indonesia. Hal ini tak berlangsung lama sebab Bursa Efek Jakarta buka kembali dan akhirnya mengalami kebangkitan pada tahun 1970. Kebangkitan ini disertai dengan dibentuknya Tim Uang dan Pasar Modal. Bursa efek diresmikan kembali oleh Presiden Soeharto, BEJ dijalankan dibawah BAPEPAM (Badan Pelaksana Pasar Modal). Tanggal 10 Agustus diperingati sebagai HUT pasar modal. Pengaktifan kembali pasar modal ini juga ditandai dengan go public PT Semen Cibinong sebagai emiten pertama pada tanggal 10 Agustus 1977.
Bursa Efek Jakarta dari 24 saham pada tahun 1988 manjadi lebih dari 200 saham. Pada tahun 1995, Bursa Parallel Indonesia merger dengan Bursa Efek Surabaya dan diberlakukannya sistem otomatisasi perdagangan di BEJ dengan sistem komputer JATS (Jakarta Automated Trading System). Pemerintah mengeluarkan Undang –Undang No. 8 Tahun 1995 tentang Pasar Modal. Undang-Undang ini mulai diberlakukan mulai Januari 1996. Pada tanggal 10 November 2007, Bursa Efek Surabaya (BES) dengan Bursa Efek Jakarta (BEJ) dan berubah nama menjadi Bursa Efek Indonesia (BEI).
4.1.2 Bank
1. PT Bank Rakyat Indonesia Agroniaga Tbk
PT Bank Rakyat Indonesia Agroniaga Tbk (dahulu PT Bank Agroniaga Tbk) usaha komersialnya pada tahun 1990. Kantor pusat AGRO berlokasi di Plaza Great River, Jl. H.R. Rasuna Said Blok X2 No.1, Jakarta. Saat ini AGRO memiliki 10 Kantor Cabang, 9 Kantor Cabang Pembantu dan 34 Unit ATM.
2. PT Bank Capital Indonesia T
PT Bank Capital Indonesia T dengan nama PT Bank Credit Lyonnais Indonesia dan telah beroperasi secara komersial sejak tahun 1989. Kantor pusat BACA beralamat di Sona Topas Tower Lantai 12, Jl. Jendral Sudirman Kav. 26, Jakarta Selatan. Saat ini BACA memiliki 1(satu) kantor pusat operasional, 3(tiga) kantor cabang, 26(dua puluh enam) kantor cabang pembantu, dan 1(satu) kantor kas.
Berdasarkan Anggaran Dasar Bank, maksud dan tujuan serta kegiatan usaha BACA adalah melakukan usaha di bidang perbankan.Pada tanggal 24 Juni 2009, Bank memperoleh pernyataan efektif dari BAPEPAM-LK untuk melakukan Penawaran Umum Terbatas I ini dikeluarkan saham baru Perusahaan sebanyak 3.021.764.416 saham dengan nilai nominal sebesar Rp100,- per saham. Setiap pemegang 1 (satu) Saham Biasa yang namanya tercatat dalam Daftar Pemegang Saham mempunyai 2 HMETD untuk membeli 2 saham biasa dengan harga pelaksanaan Rp101,- per saham.
3. PT Bank Ekonomi Raharja Tbk (BAEK)
Berdasarkan Anggaran Dasar Bank, BAEK menjalankan usaha bidang bank umum. Untuk mencapai maksud dan tujuan ini, BAEK dapat melaksanakan kegiatan usaha anatara lain: menghimpun dana dari masyarakat, memberikan kredit, menerbitkan surat pengakuan utang, membeli, menjual atau memberikan jaminan atas risiko sendiri maupun untuk kepentingan dan atas perintah nasabah, melaksanakan kegiatan anjak piutang, usaha kartu kredit dan kegiatan wali amanat, melakukan transaksi dalam valuta asing sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia, melakukan penyertaan modal pada bank atau lembaga keuangan lainnya.
Pada tanggal 28 Desember 2007, BAEK memperoleh pernyataan efektif dari BAPEPAM-LK untuk melakukan Penawaran Umum Perdana Saham BAEK / IPO sebanyak 270.000.000 saham dengan nilai nominal sebesar Rp100,- per saham. dengan harga pelaksanaan Rp1.080,- per saham. Bank mencatatkan sahamnya pada Bursa Efek Indonesia pada tanggal 8 Januari 2008
4. PT Bank Central Asia Tb
Berdasarkan Anggaran Dasar Bank, Bank beroperasi sebagai bank umum. BBCA bergerak di bidang perbankan dan jasa keuangan lainnya.Pada tanggal 11 Mei 2000, BBCA memperoleh pernyataan efektif dari BAPEPAM-LK untuk melakukan Penawaran Umum Saham Perdana / IPO BBCA sebanyak 662.400.000 saham dengan jumlah nilai nominal Rp500,- dengan harga penawaran Rp1.400,- per saham, yang merupakan 22% dari modal saham yang ditempatkan dan disetor, sebagai bagian dari divestasi pemilikan saham Republik Indonesia yang diwakili oleh Badan Penyehatan Perbankan Nasional (BPPN). Penawaran umum ini dicatatkan pada Bursa Efek Jakarta dan Bursa Efek Surabaya pada tanggal 31 Mei 2000.
5. PT Bank Bukopin T
PT Bank Bukopin Tbk. Juli 1970 dengan nama Bank Umum Koperasi Indonesia (disingkat Bukopin) dan mulai melakukan usaha komersial sebagai bank umum koperasi di Indonesia sejak tanggal 16 Maret 1971. Saat ini Kantor pusat BBKP beralamat di Jalan M.T. Haryono Kav. 50-51, Jakarta. Saat ini, BBKP memiliki 36 kantor cabang, 107 kantor cabang pembantu, 82 kantor fungsional, 140 kantor kas, dan 42 payment centers.
Pada tanggal 30 Juni 2006, BBKP memperoleh pernyataan efektif BAPEPAM-LK untuk melakukan Penawaran Umum Perdana Saham BBKP (IPO)kepada masyarakat sejumlah 843.765.500 saham dengan nilai nominal Rp100,- per saham dan harga penawaran sebesar Rp350,- per saham. Saham-saham tersebut telah dicatatkan di Bursa Efek Indonesia (BEI) pada tanggal 10 Juli 2006.
6. PT Bank Negara Indonesia (Persero) T
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk di Indonesia sebagai Bank Sentral. Pada tahun 1968, BNI ditetapkan menjadi “Bank Negara Indonesia 1946”, dan statusnya menjadi Bank Umum Milik Negara. Kantor pusat BNI berlokasi di Jl. Jend. Sudirman Kav. 1, Jakarta. Pada saat ini BNI memiliki 168 kantor cabang, 912 cabang pembantu domestik serta 429 outlet lainnya. Selain itu, jaringan BNI juga meliputi 4 kantor cabang luar negeri yaitu Singapura, Hong Kong, Tokyo dan London serta 1 kantor perwakilan di New York.
saham. Saham-saham tersebut dicatatkan pada Bursa Efek Indonesia (BEI) pada tanggal 25 November 1996.
7. PT Bank Nusantara Parahyangan Tbk (BBNP)
PT Bank Nusantara Parahyangan Tbk (dahulu PT Bank Pasar Karya Parahyangan) Jalan. Ir. H. Juanda No. 95 Bandung. Pada saat ini BBNP memiliki 14 kantor cabang, 45 cabang pembantu dan Kantor Kas, 7 Kantor Payment Point serta 1 Mobil Kas Keliling.
Berdasarkan Anggaran Dasar Perusahaan, ruang lingkup kegiatan Bank adalah menjalankan kegiatan umum perbankan.Pada tanggal 14 Desember 2000, Perusahaan memperoleh pernyataan efektif dari Bapepam-LK untuk melakukan Penawaran Umum Perdana Saham (IPO) Perusahaan kepada masyarakat sebanyak 50.000.000 dengan nilai nominal Rp500,- per saham dengan harga penawaran Rp525,- per saham, dan disertai 20.000.000 Waran seri I dan periode pelaksanaan mulai dari 10 Juli 2001 sampai dengan 09 Januari 2004 dengan harga pelaksanaan sebesar Rp600,- per saham. Saham dan Waran Seri I tersebut dicatatkan pada Bursa Efek Indonesia (BEI) pada tanggal 10 Januari 2001.
8. PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) T
inspeksi, 442 kantor cabang domestik, 1 kantor cabang khusus, 3 kantor perwakilan di luar negeri, 545 kantor cabang pembantu, 914 kantor kas, 5.000 BRI unit, dan 1.778 teras.
Berdasarkan Anggaran Dasar Perusahaan, ruang lingkup kegiatan BBRI adalah turut melaksanakan dan menunjang kebijakan dan program Pemerintah di bidang ekonomi dan pembangunan nasional pada umumnya, khususnya dengan melakukan usaha di bidang perbankan, termasuk melakukan kegiatan operasi sesuai dengan prinsip syariah.
Pada tanggal 31 Oktober 2003, BBRI memperoleh pernyataan efektif dari Bapepam-LK untuk melakukan Penawaran Umum Perdana Saham BBRI (IPO) kepada masyarakat sebanyak 3.811.765.000 dengan nilai nominal Rp500,- per saham dengan harga penawaran Rp875,- per saham. Selanjutnya, opsi pemesanan lebih sejumlah 381.176.000 lembar saham dan opsi penjatahan lebih sejumlah 571.764.000 lembar saham masing-masing dengan harga Rp875,- setiap lembar saham telah dilaksanakan masing-masing pada tanggal 10 November 2003 dan 3 Desember 2003. Setelah IPO BRI dan opsi pemesanan lebih dan opsi penjatahan lebih dilaksanakan oleh Penjamin Pelaksana Emisi, Negara Republik Indonesia memiliki 59,50% saham di BRI. Saham-saham tersebut dicatatkan pada Bursa Efek Indonesia (BEI) pada tanggal 10 November 2003.
PT Bank Danamon Indonesia T Kantor pusat BDMN berlokasi di gedung Menara Bank Danamon, Jalan Prof. Dr. Satrio Kav. E4 No.6 Mega Kuningan, Jakarta. Pada saat ini, BDMN memiliki 79 kantor cabang domestik, 1.562 kantor cabang pembantu domestik dan danamon simpan pinjam, 160 kantor cabang dan kantor cabang pembantu syariah.
Berdasarkan Anggaran Dasar Perusahaan, ruang lingkup kegiatan BDMN adalah menjalankan kegiatan usaha di bidang perbankan dan melakukan kegiatan perbankan lainnya berdasarkan prinsip Syariah. BDMN mulai melakukan kegiatan berdasarkan prinsip Syariah tersebut sejak tahun 2002 dan pada tahun 2004 mulai melakukan kegiatan usaha mikro dengan nama Danamon Simpan Pinjam.
Pada tanggal 24 Oktober 1989, BDMN memperoleh pernyataan efektif dari Menteri Keuangan untuk melakukan Penawaran Umum Perdana Saham (IPO) BDMN kepada masyarakat sebanyak 12.000.000 dengan nilai nominal Rp1.000,- per saham dengan harga penawaran Rp12.000,- per saham. Saham-saham tersebut dicatatkan pada Bursa Efek Indonesia (BEI) pada tanggal 06 Desember 1989.
10. PT. Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan Banten Tbk (BJBR)
Bank Jabar Banten Jl. Naripan No. 12-14 Bandung 40111 Jawa Barat dan memiliki 56 Kantor Cabang, 215 Kantor Cabang Pembantu, 81 Kantor Kas, 96 Payment Point.
Berdasarkan Anggaran Dasar Perusahaan, ruang lingkup kegiatan Bank adalah menjalankan kegiatan usaha di bidang perbankan. Pada tanggal 29 Juni 2010, Perusahaan memperoleh pernyataan efektif dari BAPEPAM & LK untuk melakukan Penawaran Umum Saham Perdana atas 2.424.072.500 Saham Seri B dengan nilai nominal Rp250,- per saham dan harga penawaran Rp600,- per saham. Perusahaan telah mencatatkan seluruh sahamnya pada Bursa Efek Indonesia (BEI) pada tanggal 08 Juli 2010.
11. PT Bank Mandiri (Persero) T
PT Bank Mandiri (Persero) T mulai beroperasi pada tanggal 1 Agustus 1999. Kantor pusat BMRI berkedudukan di Jl. Jend. Gatot Subroto Kav. 36 – 38 Jakarta Selatan. Saat ini BMRI mempunyai 12 kantor wilayah domestik, 68 kantor area, dan 949 kantor cabang pembantu, 502 kantor mandiri mitra usaha, 291 kantor kas dan 5 cabang luar neger yang berlokasi di Cayman Islands, Singapura, Hong Kong, Timor Leste dan Shanghai (Republik Rakyat Cina).
Impor Indonesia (Persero) (“Bank Exim”) dan PT Bank Pembangunan Indonesia (Persero) (“Bapindo”).
Berdasarkan Anggaran Dasar Perusahaan, ruang lingkup kegiatan BMRI adalah melakukan usaha di bidang perbankan. Pada tanggal 23 Juni 2003, BMRI memperoleh pernyataan efektif dari BAPEPAM-LK untuk melakukan Penawaran Umum Perdana Saham BMRI (IPO) kepada masyarakat sebanyak 4.000.000.000 dengan nilai nominal Rp500,- per saham dengan harga penawaran Rp675,- per saham. Saham-saham tersebut dicatatkan pada Bursa Efek Indonesia (BEI) pada tanggal 14 Juli 2003.
12. PT Bank Bumi Arta Tbk
PT Bank Bumi Arta Tbk BNBA beralamat di Jl. Wahid Hasyim No. 234, Jakarta. Bank memiliki 9 kantor cabang, 19 kantor cabang pembantu, 16 kantor kas dan 69 payment points yang seluruhnya berlokasi di Indonesia.
Pada Tanggal 18 September 1976, BNBA menggabungkan usahanya (merger) dengan PT Bank Duta Nusantara sesuai dengan anjuran pemerintah untuk memperluas jaringan operasional perbankan dan meningkatkan struktur permodalan.
Penawaran Umum Perdana Saham (IPO) Perusahaan kepada masyarakat sebanyak 210.000.000 dengan nilai nominal Rp100,- per saham dengan harga penawaran Rp160,- per saham. Saham-saham tersebut dicatatkan pada Bursa Efek Indonesia (BEI) pada tanggal 01 Juni 2006.
13.PT Bank CIMB Niaga Tbk (BNGA)
PT Bank CIMB Niaga Tbk (dahulu PT Bank Niaga Tbk) didirikan 04 Nopember 1955. Kantor pusat BNGA berlokasi di Jl. Jend. Sudirman Kav. 58, Jakarta. Saat ini BNGA memiliki 160 kantor cabang, 756 kantor cabang pembantu, 31 kantor pembayaran, 27 Unit cabang Syariah dan 532 kantor layanan Syariah.
Sejak berdirinya, BNGA telah mengalami 4 (empat) kali penggabungan usaha, yaitu:
• Tanggal 22 Oktober 1973 dengan PT Bank Agung;
• Tanggal 30 November 1978 dengan PT Bank Tabungan Bandung; • Tanggal 17 Oktober 1983 dengan PT Bank Amerta; dan
• Tanggal 1 November 2008 dengan PT Bank Lippo Tbk
Pada tanggal 02 Oktober 1989, BNGA memperoleh pernyataan efektif dari BAPEPAM-LK untuk melakukan Penawaran Umum Perdana Saham BNGA kepada masyarakat sebanyak 5.000.000 dengan nilai nominal Rp1.000,- per saham dengan harga penawaran Rp12.500,- per saham. Saham-saham tersebut dicatatkan pada Bursa Efek Indonesia (BEI) pada tanggal 29 Nopember 1989.
14. PT Bank Internasional Indonesia T
PT Bank Internasional Indonesia T Kantor Pusat BNII beralamat di Sentral Senayan III, Jalan Asia Afrika No. 8, Gelora Bung Karno – Senayan, Jakarta. Saat ini BNII memiliki 1 kantor pusat, 78 kantor cabang, 312 kantor cabang pembantu, 7 kantor kas, 5 kantor cabang Syariah, dan 1 kantor cabang pembantu Syariah.
Pada tanggal 31 Maret 1980 BNII melakukan penggabungan usaha (merger) dengan PT Bank Tabungan Untuk Umum 1859, Surabaya. Berdasarkan Anggaran Dasar Perusahaan, ruang lingkup kegiatan BNII adalah melakukan usaha di bidang perbankan, dan melakukan kegiatan perbankan lainnya berdasarkan prinsip Syariah.
15. PT Bank Sinarmas T
PT Bank Sinarmas Tbk Indonesia tanggal 18 Agustus 1989 dan mulai beroperasi secara komersial pada tanggal 16 Februari 1990. Kantor pusat BSIM beralamat di Plaza BII Tower I, Jln. M.H. Thamrin No. 51, Jakarta. Perusahaan memiliki 1 kantor cabang utama, 66 kantor cabang, 109 kantor cabang pembantu, 1 kantor cabang syariah, 85 kantor kas, dan 3 kantor kas syariah di Indonesia.
Berdasarkan Anggaran Dasar Perusahaan, ruang lingkup kegiatan BSIM adalah menjalankan usaha di bidang perbankan. Pada tanggal 26 Nopember 2010, BSIM memperoleh pernyataan efektif dari Bapepam-LK untuk melakukan 1.600.000.000 dengan nilai nominal Rp100,- per saham saham dengan harga penawaran Rp150,- per saham disertai dengan Waran Seri I yang diberikan secara cuma-cuma sebagai insentif sebanyak 1.920.000.000 dengan pelaksanaan sebesar Rp150,- per saham. Setiap pemegang saham Waran berhak membeli satu saham perusahaan selama masa pelaksanaan yaitu mulai tanggal 13 Juni 2011 sampai dengan 11 Desember 2015. Saham-saham tersebut dicatatkan pada Bursa Efek Indonesia (BEI) pada tanggal 13 Desember 2010.
16. PT Bank of India Indonesia Tbk (BSWD)
Kantor pusat BSWD di Jalan H. Samanhudi No. 37, Jakarta Pusat. Saat ini BSWD mempunyai 8 kantor cabang, 5 kantor cabang pembantu dan 5 kantor kas.
Berdasarkan Anggaran Dasar Perusahaan, ruang lingkup kegiatan BSWD adalah menjalankan dan mengusahakan kegiatan yang berhubungan dengan perbankan. Pada tanggal 12 April 2002, BSWD memperoleh pernyataan efektif dari BAPEPAM-LK untuk melakukan Penawaran Umum Perdana Saham (IPO) Perusahaan kepada masyarakat sebanyak 60.000.000 dengan nilai nominal Rp200,- per saham dengan harga penawaran Rp250,- per saham. Saham-saham tersebut dicatatkan pada Bursa Efek Indonesia (BEI) pada tanggal 01 Mei 2002.
17.PT Bank Tabungan Pensiunan Nasional T
PT Bank Tabungan Pensiunan Nasional Tbk Februari 1985. Kantor pusat BTPN bertempat kedudukan di Jakarta Selatan beralamat di Menara Cyber 2, Lantai 24 dan 25 Jalan H.R. Rasuna Said Blok X-5 No. 13, Jakarta Selatan 12950. Saat ini BPTN memiliki 66 kantor cabang utama, 998 kantor cabang pembantu, 13 kantor kas, 34 kantor pembayaran dan 29 office channeling.
Rp2.850,- per saham. Saham-saham tersebut dicatatkan pada Bursa Efek Indonesia (BEI) pada tanggal 12 Maret 2008.
18. PT Bank Victoria International T
PT Bank Victoria International T dan mulai beroperaso secara komersial pada tanggal 05 Oktober 1994. Kantor pusat BVIC berlokasi di Gedung Bank Panin Senayan Lantai Dasar Jl.Jend Sudirman No.1 Jakarta 10270-Indonesia.
Berdasarkan Anggaran Dasar Perusahaan, ruang lingkup kegiatan BVIC adalah menjalankan kegiatan usaha di bidang perbankan. Pada tanggal 04 Juni 1999, BVIC memperoleh pernyataan efektif dari Menteri Keuangan untuk melakukan Penawaran Umum Perdana Saham BVIC kepada masyarakat sebanyak 250.000.000 dengan nilai nominal Rp100,- per saham dengan harga penawaran Rp100,- per saham dan disertai 80.000.000 Waran seri I. Saham dan Waran Seri I tersebut dicatatkan pada Bursa Efek Indonesia (BEI) pada tanggal 03 Juni 1999.
19. PT Bank Artha Graha Internasional T
44 kantor cabang pembantu, 10 kantor kas, 12 payment point, 1 mobile terminal serta 97 jaringan Anjungan Tunai Mandiri (ATM).
Berdasarkan Anggaran Dasar Perusahaan, ruang lingkup kegiatan INPC adalah melakukan usaha di bidang perbankan. INPC melakukan operasi komersial sebagai bank umum pada tanggal 24 Februari 1993.
Pada tanggal 10 Juli 1990, INPC memperoleh pernyataan efektif dari Bapepam-LK untuk melakukan Penawaran Umum Perdana Saham INPC kepada masyarakat sebanyak 5.000.000 dengan nilai nominal Rp1.000,- per saham dengan harga penawaran Rp9.750,- per saham. Saham-saham tersebut dicatatkan pada Bursa Efek Indonesia (BEI) pada tanggal 23 Agustus 1990.
20. PT Bank Mayapada Internasional T
PT Bank Mayapada Internasional T 1989 dan mulai beroperasi secara komersial pada tanggal 16 Maret 1990. Kantor pusat MAYA berlokasi di Mayapada Tower Lt. 2, Jl. Jendral Sudirman Kav. 28 – Jakarta. Pada saat ini, MAYA memiliki 31 Kantor Cabang Domestik, 125 Kantor Cabang Pembantu, 16 Kantor Kas dan 1 Payment Point.
harga penawaran Rp800,- per saham. Saham-saham tersebut dicatatkan pada Bursa Efek Indonesia (BEI) pada tanggal 29 Agustus 1997.
21. PT Bank Windu Kentjana International Tbk (MCOR)
PT Bank Windu Kentjana International Tbk (dahulu PT Bank Multicor Tbk) pada tahun 1974. Kantor pusat MCOR berlokasi di Equity Tower Lantai 9, Jl. Jend Sudirman Kav 52 – 53 Jakarta. Pada saat ini, MCOR memiliki 22 Kantor Cabang, 20 Kantor Cabang Pembantu dan 31 Kantor Kas.
Berdasarkan Anggaran Dasar Perusahaan, ruang lingkup kegiatan MCOR adalah menjalankan kegiatan usaha di bidang perbankan. Perusahaan adalah sebuah Bank devisa swasta nasional. Pada tanggal 20 Juni 2007, MCOR memperoleh pernyataan efektif dari Bapepam-LK untuk melakukan Penawaran Umum Perdana Saham MCOR (IPO) kepada masyarakat sebanyak 300.000.000 dengan nilai nominal Rp100,- per saham dengan harga penawaran Rp200,- per saham. Saham-saham tersebut dicatatkan pada Bursa Efek Indonesia (BEI) pada tanggal 03 Juli 2007.
22. PT Bank Mega T
Jakarta. Pada saat ini, MEGA memiliki 120 Kantor Cabang dan 194 Kantor Cabang Pembantu.
Berdasarkan Anggaran Dasar Perusahaan, ruang lingkup kegiatan MEGA adalah menjalankan kegiatan usaha di bidang perbankan. Pada tanggal 15 Maret 2000, MEGA memperoleh pernyataan efektif dari Bapepam-LK untuk melakukan Penawaran Umum Perdana Saham (IPO) MEGA kepada masyarakat sebanyak 112.500.000 dengan nilai nominal Rp500,- per saham dengan harga penawaran Rp1.200,- per saham. Saham-saham tersebut dicatatkan pada Bursa Efek Indonesia (BEI) pada tanggal 17 April 2000.
23. PT Bank OCBC NISP Tbk (NISP)
PT Bank OCBC NISP Tbk (dahulu PT Bank NISP Tbk) tanggal 04 April 1941 dengan nama NV. Nederlandsch Indische Spaar En Deposito Bank dan memulai kegiatan usaha komersialnya pada tahun 1941. Kantor pusat NISP terletak di Jl. Prof. Dr. Satrio Kav. 25 (Casablanca), Jakarta. Saat ini, NISP memiliki 45 kantor cabang, 248 kantor cabang pembantu, 34 kantor fungsional, 25 kantor kas, 6 kantor cabang syariah dan 21 payment point.
Deputi Gubernur Bank Indonesia, NISP mulai melakukan kegiatan perbankan berdasarkan prinsip syariah pada tanggal 12 Oktober 2009.
Berdasarkan Anggaran Dasar Perusahaan, ruang lingkup kegiatan NISP adalah melakukan kegiatan usaha di bidang bank umum termasuk kegiatan perbankan yang melaksanakan usaha syariah.
Pada tanggal 16 September 1994, NISP memperoleh pernyataan efektif dari Bapepam-LK untuk melakukan Penawaran Umum Perdana Saham NISP (IPO) kepada masyarakat sebanyak 12.500.000 dengan nilai nominal Rp1.000,- per saham dengan harga penawaran Rp3.100,- per saham. Saham-saham tersebut dicatatkan pada Bursa Efek Indonesia (BEI) pada tanggal 20 Oktober 1994.
24. PT Bank Pan Indonesia T
PT Bank Pan Indonesia Tbk dan memulai kegiatan usaha komersialnya pada 18 Agustus 1971. Kantor pusat PNBN terletak di Gedung Panin Centre Jl. Jend. Sudirman, Jakarta. Saat ini, PNBN memiliki 54 kantor cabang, 1 kantor perwakilan di Singapura dan 1 cabang di Cayman Islands.
dengan harga penawaran Rp3.475,- per saham. Saham-saham tersebut dicatatkan pada Bursa Efek Indonesia (BEI) pada tanggal 29 Desember 1982.
4.2 Hasil Penelitian 4.2.1 Analisis Deskriptif
[image:51.595.102.526.333.731.2]1. Deskripsi Capital Adequacy Ratio (CAR) Bank yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Tahun 2010 – 2012
Tabel 4.1
Capital Adequacy Ratio(CAR) Bank yang Terdaftar di BEI Tahun
2010 -2012
No. Emiten Capital Adequacy Ratio (%) Rata - rata
2010 2011 2012
1 AGRO 14.95 16.39 14.80 15.38
2 BACA 29.29 21.58 18.00 22.96
3 BAEK 19.05 16.37 14.21 16.54
4 BBCA 13.50 12.70 14.20 13.47
5 BBKP 12.55 12.71 16.34 13.87
6 BBNI 18.60 17.60 16.70 17.63
7 BBNP 12.76 13.45 12.76 12.99
8 BBRI 13.76 14.96 16.95 15.22
9 BDMN 16.00 17.60 18.90 17.50
10 BJBR 22.85 18.36 18.11 19.77
11 BMRI 13.40 15.00 15.30 14.57
12 BNBA 24.64 19.96 19.18 21.26
13 BNGA 13.27 13.09 15.08 13.81
14 BNII 12.51 11.83 12.83 12.39
15 BSIM 14.10 13.98 18.09 15.39
16 BSWD 26.91 23.19 21.10 23.73
17 BTPN 23.40 20.50 21.50 21.80
18 BVIC 10.80 14.86 17.96 14.54
19 INPC 13.65 12.65 16.45 14.25
20 MAYA 17.05 14.68 10.93 14.22
21 MCOR 17.12 11.67 13.86 14.22
22 MEGA 15.03 11.86 16.83 14.57
23 NISP 17.63 13.75 16.49 15.96
24 PNBN 16.65 17.45 14.67 16.26
Tabel 4.1 menggambarkan nilai variabel CAR pada masing-masing Bank yang terdaftar di BEI selama periode penelitian, yaitu tahun 2010―2012. Nilai rasio CAR mengalami fluktuasi pada masing-masing bank dan juga setiap tahun penelitian. Rata-rata nilai CAR tertinggi dimiliki oleh PT Bank of India Indonesia Tbk (BSWD) yaitu sebesar 23.73% dan rata-rata nilai rasio CAR yang terendah dimiliki oleh PT Bank Internasional Indonesia Tbk (BNII) yaitu sebesar 12.39%. Bila ditinjau dari rata-rata per tahun, nilai rasio CAR tertinggi pada tahun 2010 yaitu sebesar 17.06% dan nilai CAR terendah terdapat pada tahun 2011, yaitu sebesar 15.67%.
Pada tahun 2010, nilai CAR tertinggi dimiliki PT Bank Capital Indonesia Tbk (BACA), yaitu sebesar 29.29% dan nilai CAR terendah dimiliki PT Bank Victoria International Tbk(BVIC) yaitu sebesar 10.80%. Pada tahun 2011, nilai CAR tertinggi dimiliki oleh PT Bank of India Indonesia Tbk (BSWD), yaitu sebesar 23.19% dan nilai CAR terendah dimiliki PT bank windu Kentjana International Tbk (MCOR) yaitu sebesar 11.67%. Pada tahun 2012, nilai CAR tertinggi dimiliki oleh PT Bank of India Indonesia Tbk(BSWD), yaitu sebesar 16.14% dan nilai CAR terendah dimiliki PT Bank Nusantara Parahyangan Tbk(BBNP) yaitu sebesar 12.76%.
2. Deskripsi Loan to DepositRatio (LDR) Bank yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Tahun 2010 – 2012
Tabel 4.2
Loan to Deposit Ratio (LDR) Bank yang Terdaftar di BEI Tahun
2010 -2012
No Emiten Loan to Deposit Ratio (%) Rata - rata
2010 2011 2012
1 AGRO 85.68 85.79 82.48 84.65
2 BACA 50.60 44.24 59.06 51.30
3 BAEK 62.44 70.06 81.82 71.44
4 BBCA 55.2 61.7 68.6 61.83
5 BBKP 71.85 85.01 83.81 80.22
6 BBNI 70.2 70.4 77.5 72.70
7 BBNP 80.41 85.02 84.94 83.46
8 BBRI 75.17 76.20 79.85 77.07
9 BDMN 93.80 98.30 100.60 97.57
10 BJBR 71.54 72.95 74.09 72.86
11 BMRI 67.60 74.10 80.10 73.93
12 BNBA 54.18 67.53 77.95 66.55
13 BNGA 88.04 94.41 95.04 92.50
14 BNII 89.03 95.07 92.97 92.36
15 BSIM 73.64 69.50 80.78 74.64
16 BSWD 87.36 85.71 93.21 88.76
17 BTPN 91.00 85.00 86.00 87.33
18 BVIC 40.22 63.62 67.59 57.14
19 INPC 76.13 82.21 87.42 81.92
20 MAYA 83.77 82.10 80.58 82.15
21 MCOR 81.29 79.3 80.22 80.27
22 MEGA 56.03 63.75 52.39 57.39
23 NISP 80.00 87.04 86.79 84.61
24 PNBN 74.22 80.36 88.46 81.01
Rata-rata per tahun 73.31 77.47 80.93 77.24 Sumber
(BDMN) yaitu sebesar 97.57% dan rata-rata nilai rasio LDR yang terendah dimiliki oleh PT Bank Capital Indonesia Tbk (BACA)yaitu sebesar 51.30%. Bila ditinjau dari rata-rata per tahun, nilai rasio LDR tertinggi pada tahun 2012 yaitu sebesar 80.93% dan nilai LDR terendah terdapat pada tahun 2010, yaitu sebesar 73.31%.
Pada tahun 2010, nilai LDR tertinggi dimiliki oleh PT Bank Danamon Indonesia Tbk (BDMN), yaitu sebesar 93.80% dan nilai LDR terendah dimiliki PT Bank Victoria International Tbk (BVIC) yaitu sebesar 40.22%. Tahun 2011, nilai LDR tertinggi dimiliki oleh PT Bank Danamon Indonesia Tbk (BDMN) yaitu sebesar 98.30% dan nilai LDR terendah dimiliki oleh PT Bank Capital Indonesia Tbk (BACA) yaitu sebesar 44.24%. Tahun 2012, nilai LDR tertinggi dimiliki oleh PT Bank Danamon Indonesia Tbk yaitu sebesar 100.60% dan nilai LDR terendah dimiliki oleh PT Bank Mega Tbk (MEGA) yaitu sebesar 52.39%.
3. Deskripsi Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) Bank yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Tahun 2010 – 2012.
Tabel 4.3
Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) Bank yang Terdaftar di BEI Tahun 2010 -2012
No Emiten
Biaya Operasional terhadap
Pendapatan Operasional (%) Rata - rata
2010 2011 2012
1 AGRO 95.97 91.65 86.54 91.39
2 BACA 91.75 92.82 86.85 90.47
3 BAEK 76.32 81.00 90.02 82.45
4 BBCA 64.30 60.90 62.40 62.53
5 BBKP 84.98 82.05 81.42 82.82
6 BBNI 76.00 72.60 71.00 73.20
7 BBNP 85.17 85.77 85.18 85.37
8 BBRI 70.86 66.69 59.93 65.83
9 BDMN 81.10 79.30 75.00 78.47
10 BJBR 76.60 80.02 80.02 78.88
11 BMRI 65.63 67.20 63.90 65.58
12 BNBA 85.15 86.68 78.71 83.51
13 BNGA 76.80 76.10 71.70 74.87
14 BNII 92.26 92.75 87.87 90.96
15 BSIM 91.41 93.55 83.75 89.57
16 BSWD 73.35 67.51 72.31 71.06
17 BTPN 80.00 76.55 74.03 76.86
18 BVIC 88.21 78.33 78.82 81.79
19 INPC 91.75 92.43 93.03 92.40
20 MAYA 93.82 83.38 79.93 85.71
21 MCOR 91.21 92.97 81.74 88.64
22 MEGA 77.79 81.84 76.73 78.79
23 NISP 83.25 79.85 78.93 80.68
24 PNBN 76.04 80.26 78.74 78.35
Rata-rata per tahun 82.07 80.93 78.27 80.42 Sumber :
Tabel 4.3 menggambarkan nilai variabel BOPO pada bank di BEI selama periode penelitian, yaitu tahun 2010―2012. Nilai rasio BOPO mengalami
nilai BOPO tertinggi dimiliki oleh PT Bank Artha Graha International Tbk (INPC) yaitu sebesar 92.40% dan rata-rata nilai rasio BOPO yang terendah dimiliki oleh PT Bank Central Asia Tbk (BBCA) yaitu sebesar 62.53%. Bila ditinjau dari rata-rata per tahun, nilai rasio BOPO tertinggi pada tahun 2010 yaitu sebesar 82.07% dan nilai BOPO terendah terdapat pada tahun 2012, yaitu sebesar 78.27%.
Pada tahun 2010, nilai BOPO tertinggi dimiliki oleh PT Bank Rakyat Indonesia Agroniaga Tbk (AGRO) yaitu sebesar 95.97% dan nilai BOPO terendah dimiliki PT Bank Central Asia Tbk (BBCA) yaitu sebesar 64.3%. Pada tahun 2011, nilai BOPO tertinggi dimiliki oleh PT Bank Sinarmas Tbk (BSIM) yaitu sebesar 93.55% dan nilai BOPO terendah dimiliki PT Bank Central Asia Tbk (BBCA) yaitu sebesar 60.90%. Pada tahun 2012, nilai BOPO tertinggi dimiliki oleh PT Bank Artha Graha International Tbk (INPC) yaitu sebesar 93.03% dan nilai BOPO terendah dimiliki PT Bank Rakyat Indonesia Tbk (BBRI) yaitu sebesar 59.93%.
4. Deskripsi Non Performing Loan (NPL) Bank yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Tahun 2010 – 2012
Tabel 4.4
Non Performing Loan (NPL) Bank yang Terdaftar di BEI Tahun
2010 - 2012
No Emiten Non Performing Loan (%) Rata - rata
2010 2011 2012
1 AGRO 8.82 3.55 3.71 5.36
2 BACA 1.03 0.81 2.11 1.32
3 BAEK 0.35 0.74 0.28 0.46
4 BBCA 0.60 0.50 0.40 0.50
5 BBKP 3.22 2.88 2.66 2.92
6 BBNI 4.30 3.60 2.80 3.57
7 BBNP 0.67 0.88 0.97 0.84
8 BBRI 1.78 2.30 2.78 2.29
9 BDMN 3.00 2.50 2.30 2.60
10 BJBR 1.86 1.21 2.07 1.71
11 BMRI 2.40 2.20 1.90 2.17
12 BNBA 2.25 1.07 0.63 1.32
13 BNGA 2.59 2.64 2.29 2.51
14 BNII 3.09 2.14 1.7 2.31
15 BSIM 1.26 0.88 3.18 1.77
16 BSWD 3.55 1.98 1.40 2.31
17 BTPN 1.10 0.70 0.60 0.80
18 BVIC 5.04 2.38 2.30 3.24
19 INPC 2.58 2.96 0.85 2.13
20 MAYA 3.27 2.51 3.02 2.93
21 MCOR 2.08 2.18 1.98 2.08
22 MEGA 0.90 0.98 2.09 1.32
23 NISP 1.99 1.26 0.91 1.39
24 PNBN 4.37 3.56 1.69 3.21
Rata-rata per tahun 2.59 1.93 1.86 2.13 Sumber : Sumber :
Tbk (AGRO) yaitu sebesar 5.36% dan rata-rata nilai rasio NPL yang terendah dimiliki oleh PT Bank Ekonomi Raharja Tbk (BAEK) yaitu sebesar 0.46%. Bila ditinjau dari rata-rata per tahun, nilai rasio NPL tertinggi pada tahun 2010 yaitu sebesar 2.59% dan nilai NPL terendah terdapat pada tahun 2012, yaitu sebesar 1.86%.
Pada tahun 2010, nilai NPL tertinggi dimiliki oleh PT Bank Rakyat Indonesia Agroniaga Tbk (AGRO) yaitu sebesar 8.82% dan nilai NPL terendah dimiliki PT Bank Ekonomi Raharja (BAEK) yaitu sebesar 0.35%. Tahun 2011, nilai NPL tertinggi dimiliki oleh PT Bank Negara Indonesia (BBNI) yaitu sebesar 3.60% dan nilai NPL terendah dimiliki PT Bank Central Asia Tbk (BBCA) yaitu sebesar 0.50%. Tahun 2012, nilai NPL tertinggi dimiliki oleh PT Bank Rakyat Indonesia Agroniaga Tbk (AGRO) yaitu sebesar 3.71% dan nilai NPL terendah dimiliki PT Bank Ekonomi RaharjaTbk (BAEK) yaitu sebesar 0.28%.
Non Performing Loan (NPL) merupakan salah satu pengukuran dari rasio
5. Deskripsi Return on Assets (ROA) Bank yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Tahun 2006 – 2012
Tabel 4.5
Return on Assets (ROA) Bank yang Terdaftar di BEI Tahun2010 -2012
No Emiten Return on Assets (%) Rata - rata
2010 2011 2012
1 AGRO 0.46 0.94 0.81 0.74
2 BACA 0.52 0.57 0.83 0.64
3 BAEK 1.38 1.00 0.75 1.04
4 BBCA 2.61 2.83 2.64 2.69
5 BBKP 1.04 1.3 1.27 1.20
6 BBNI 1.65 1.94 2.11 1.90
7 BBNP 0.96 1.03 1.04 1.01
8 BBRI 2.84 3.21 3.39 3.15
9 BDMN 2.52 2.39 2.64 2.52
10 BJBR 2.05 1.77 1.68 1.83
11 BMRI 2.05 2.22 2.44 2.24
12 BNBA 1.05 1.42 1.64 1.37
13 BNGA 1.78 1.90 2.15 1.94
14 BNII 0.70 0.70 0.78 0.73
15 BSIM 0.89 0.67 1.49 1.02
16 BSWD 2.23 2.30 2.12 2.22
17 BTPN 2.42 0.7 0.6 1.24
18 BVIC 1.03 1.58 1.43 1.35
19 INPC 0.48 0.52 0.65 0.55
20 MAYA 0.78 1.3 1.53 1.20
21 MCOR 0.64 0.55 1.44 0.88
22 MEGA 1.84 1.73 2.11 1.89
23 NISP 0.83 1.25 1.16 1.08
24 PNBN 1.33 1.65 1.53 1.50
Rata-rata per tahun 1.42 1.48 1.59 1.50 Sumber :
tertinggi dimiliki oleh PT Bank Rakyat Indonesia (BBRI) yaitu sebesar 3.15% dan rata-rata nilai rasio ROA yang terendah dimiliki oleh PT Bank Arta Graha International Tbk (INPC) yaitu sebesar 0.55%. Bila ditinjau dari rata-rata per tahun, nilai rasio ROA tertinggi pada tahun 2012 yaitu sebesar 1.59% dan nilai ROA terendah terdapat pada tahun 2010, yaitu sebesar 1.42%.
Pada tahun 2010, nilai ROA tertinggi dimiliki oleh PT Bank Rakyat Indonesia (BBRI)yaitu sebesar 2.84% dan nilai ROA terendah dimiliki PT Bank Rakyat Indonesia Agroniaga Tbk (AGRO) yaitu sebesar 0.46%. Tahun 2011, nilai ROA tertinggi dimiliki oleh PT Bank Rakyat Indonesia (BBRI) yaitu sebesar 3.21% dan nilai ROA terendah dimiliki PT Bank Artha Graha International Tbk (INPC) yaitu sebesar 0.52%. Tahun 2012, nilai ROA tertinggi dimiliki oleh PT Bank Rakyat Indonesia (BBRI)yaitu sebesar 3.39% dan nilai ROA terendah dimiliki PT Bank Tabungan Pensiunan Nasional Tbk (BTPN) yaitu sebesar 0.6%.
Return on Assets (ROA) menunjukkan kemampuan bank menghasilkan
keuntungan dengan memanfaatkan aktivanya. Semakin besar ROA bank, maka keuntungan yang diperoleh bank semakin besar dan semakin baik pula bank tersebut dari segi penggunaan aktivanya (Dendawijaya,2005). Berdasarkan ketentuan Bank Indonesia, standar ROA yang baik adalah minimal 1.25% (Mintarti, 2009). Selama tahun 2010 sampai 2012 terdapat 10 bank yang konsisten memenuhi ketentuan ini.
Uji normalitas ini dilakukan untuk mengetahui apakah variabel dependen, independen, atau keduanya berdistribusi normal, mendekati normal, atau tidak.
Gambar 4.1 Histogram Sumber: Hasil Olahan SPSS (2013)
Gambar 4.2: Normal P-Plot Sumber: Hasil Olahan SPSS (2013)
Tabel 4.6
Uji Kolmogorov-Smirnov
One-Sample Kolmogorov-Smirnov Test
Unstandardized Residual
N 72
Normal Parametersa,,b Mean .0000000 Std. Deviation .00351879 Most Extreme Differences Absolute .116
Positive .116
Negative -.058
Kolmogorov-Smirnov Z .986
Asymp. Sig. (2-tailed) .285
a. Test distribution is Normal. b. Calculated from data.
Sumber: Hasil Olahan SPSS (2013)
Pada Tabel 4.6 terlihat bahwa nilai Kolmogorov-Smirnov adalah 0.986. Nilai Asymp. Sig. (2-tailed) adalah 0.285, nilai tersebut berada di atas nilai signifikan (0.05). Hal ini berarti variabel residual berdistribusi normal (Situmorang dan Lufti, 2012 : 107).
4.2.2.2 Uji Heteroskedastisitas
dapat dilakukan dengan metode grafik. Metode ini dilakukan dengan melihat grafik plot antara nilai prediksi variabel dependen, yaitu ZPRED dengan residualnya SRESID (Ghozali, 2009:36).
Gambar 4.3: Scatterplot Sumber: Hasil Olahan SPSS (2013)
Tabel 4.7 Uji Glejser Coefficientsa
Model
Unstandardized Coefficients
Standardized Coefficients
t Sig. B Std. Error Beta
1 (Constant) .004 .003 1.290 .202
CAR .014 .007 .225 1.960 .054
LDR .002 .002 .110 .959 .341
BOPO -.006 .003 -.236 -2.052 .044
NPL -.017 .020 -.100 -.862 .392
a. Dependent Variable: absut
Sumber: Hasil Olahan SPSS (2013)
Hasil tampilan ouput SPSS menunjukkan terdapat variabel independen yang signifikan terhadap variabel dependen. Hal ini terlihat dari probabilitas signifikansi variabel BOPO yang berada di bawah 0.05. Jadi disimpulkan model regresi mengarah adanya heteroskedastisitas.
Menurut Situmorang dan Lufti (2012), jika terjadi heteroskedastisitas pada model residual, maka salah satu langkah perbaikan dilakukan dengan mentransformasikan variabel dependen dan variabel independen menjadi bentuk logaritma natural, sehingga persamaan regresinya menjadi ln ROA = f (ln CAR, ln LDR, ln BOPO, ln NPL).Setelah dilakukan transformasi, penulis melakukan pengujian ulang terhadap uji normalitas untuk melihat kembali apakah data penelitian ini telah berdistribusi normal atau tidak. Hasil pengujian normalitas setelah transformasi dapat dilihat sebagai berikut
Uji normalitas ini dilakukan untuk mengetahui apakah variabel dependen, independen, atau keduanya berdistribusi normal, mendekati normal, atau tidak.
Gambar 4.4 Histogram (setelah transformasi data) Sumber: Hasil Olahan SPSS (2013)
Gambar 4.5: Normal P-Plot (setelah transformasi data) Sumber: Hasil Olahan SPSS (2013)
Tabel 4.8
Uji Kolmogorov-Smirnov (setelah transformasi data) One-Sample Kolmogorov-Smirnov Test
Unstandardized Residual
N 72
Normal Parametersa,,b Mean .0000000
Std. Deviation .24694076 Most Extreme Differences Absolute .065
Positive .065
Negative -.049
Kolmogorov-Smirnov Z .552
Asymp. Sig. (2-tailed) .921
a. Test distribution is Normal. b. Calculated from data.
Sumber: Hasil Olahan SPSS (2013)
Pada Tabel 4.8 terlihat bahwa nilai Kolmogorov-Smirnov adalah 0.552. Nilai Asymp. Sig. (2-tailed) adalah 0.921, nilai tersebut berada di atas nilai signifikan (0.05). Hal ini berarti variabel residual berdistribusi normal (Situmorang dan Lufti, 2012 : 107).
2. Uji Heteroskedastisitas (Setelah Transformasi Data)
Tabel 4.9
Uji Glejser (setelah transformasi data) Coefficientsa
Model
Unstandardized Coefficients
Standardized Coefficients
t Sig. B Std. Error Beta
1 (Constant) .325 .192 1.689 .096
Ln_CAR .078 .081 .117 .964 .339
Ln_LDR -.082 .095 -.105 -.859 .393
Ln_BOPO -.026 .152 -.021 -.171 .865
Ln_NPL .002 .026 .011 .088 .930
a. Dependent Variable: absut
Sumber: Hasil Olahan SPSS (2013)
Hasil tampilan ouput SPSS data setelah transformasi logaritma natural dengan jelas menunjukkan semua variabel independen tidak signifikan terhadap variabel dependen. Hal ini terlihat dari probabilitas signifikansi semua variabel yang berada di atas 0.05. Jadi disimpulkan model regresi tidak mengarah adanya heteroskedastisitas (Situmorang dan Lufti, 2012 : 116). Hasil diatas juga didukung hasil analisis grafik scatterplot pada gambar 4.6
[image:69.595.206.426.578.715.2]Dengan melihat tampilan grafik scatterplot dapat disimpulkan titik-titik menyebar secara acak baik di atas maupun di bawah angka 0 pada sumbu Y jika dibandingkan dengan grafik scatterplot sebelum dilakukan transformasi ke logaritma natural. Dengan demikian, dapat disimpulkan bahwa tidak terjadi heteroskedastisitas pada model regresi. Uji asumsi klasik selanjutnya menggunakan persamaan regresi ln ROA = f (ln CAR, ln LDR, ln BOPO, ln NPL).
4.2.2.3 Uji Multikolinearitas
Uji ini bertujuan untuk menguji apakah pada model regresi ditemukan adanya korelasi yang tinggi antarvariabel independen. Jika ditemukan, maka dinamakan terdapat problem multikolinearitas. Model regresi yang baik seharusnya tidak terjadi korelasi diantara variabel independen. Deteksi adanya multikolinearitas dapat dilihat pada besarnya nilaitolerance dan variance inflation factor (VIF), jika nilai VIF < 5 dan nilai tolerance >0.1maka tidak terdapat
Tabel 4.10 Uji Multikolinearitas
Coefficientsa
Model
Unstandardized Coefficients
Standardized Coefficients
t Sig.
Collinearity Statistics
B Std. Error Beta Tolerance VIF
1 (Constant) -4.528 .337 -13.420 .000
Ln_CAR .300 .143 .121 2.104 .039 .978 1.022 Ln_LDR .354 .167 .122 2.113 .038 .964 1.038 Ln_BOPO -3.997 .267 -.860 -14.979 .000 .975 1.026 Ln_NPL .001 .045 .002 .029 .977 .950 1.052 a. Dependent Variable: Ln_ROA
Sumber: Hasil Olahan SPSS (2013)
Pada Tabel 4.10 menunjukkan nilai VIF < 5 dan nilai tolerance >0.1 yang berarti bahwa tidak terjadi multikolinearitas.
4.2.2.4 Uji Autokorelasi
Tabel 4.11 Hasil Uji Autokorelasi Model Summaryb
Model R R Square
Adjusted R Square
Std. Error of the
Estimate Durbin-Watson
1 .886a .785 .772 .2542053 2.088
a. Predictors: (Constant), Ln_NPL, Ln_CAR, Ln_BOPO, Ln_LDR b. Dependent Variable: Ln_ROA
Sumber: Hasil Olahan SPSS (2013)
Berdasarkan hasil pengolahan SPSS, diperoleh nilai Durbin Watson (DW) sebesar 2.088. Nilai d dibandingkan dengan nilai du dan 4-du pada n=72 dan k=4. Maka di Tabel Durbin Watson didapat nilai du sebesar 1.7366 dan 4-du sebesar 2.2634. Pengambilan keputusannya adalah dU (1.7366) ˂ d (2.088) ˂ 4 ̶ dU (2.2634), artinya tidak ada autokorelasi positif atau negatif. Dengan demikian, tidak terdapat adanya autokorelasi pada model regresi.
4.2.3 Analisis Regresi Linear Berganda
Tabel 4.12
Regresi Linear Berganda Coefficientsa
Model
Unstandardized Coefficients
Standardized Coefficients
t Sig. B Std. Error Beta
1 (Constant) -4.528 .337 -13.420 .000
Ln_CAR .300 .143 .121 2.104 .039
Ln_LDR .354 .167 .122 2.113 .038
Ln_BOPO -3.997 .267 -.860 -14.979 .000
Ln_NPL .001 .045 .002 .029 .977
a. Dependent Variable: Ln_ROA
Sumber: Hasil Olahan SPSS (2013)
Model persamaan regresi linear berganda pada penelitian ini sebagai berikut:
Ln_ROA = -4.528+ 0.3 Ln_CAR + 0.354 Ln_LDR – 3.997 Ln_BOPO + 0.001 Ln_NPL + e
Interpretasi persamaan tersebut adalah sebagai berikut.
1. Konstanta sebesar -4.528 menunjukkan bahwa jika variabel independen CAR, LDR, dan BOPO dianggap konstan, maka nilai ROA adalah sebesar -4.528.
2. Koefisien regresi CAR sebesar 0.3 menunjukkan bahwa setiap kenaikan CAR sebesar 1%, maka ROA akan meningkat sebesar 0.3%. Dengan asumsi variabel lain tetap (variabel lain sama dengan nol).
peningkatan sebesar 0.354%. Dengan asumsi variabel lain tetap (variabel lain sama dengan nol).
4. Koefisien regresi BOPO sebesar -3.997menunjukkan bahwa setiap kenaikan BOPO sebesar 1%, maka ROA akan mengalami penurunan sebesar 3.997%. Dengan asumsi variabel lain tetap (variabel lain sama dengan nol).
5. Koefisien regresi NPL sebesar 0.001 menunjukkan bahwa setiap kenaikan NPL sebesar 1%, maka ROA bank akan mengalami peningkatan sebesar 0.001%. Dengan asumsi variabel lain tetap (variabel lain sama dengan nol).
