LAMPIRAN 1 1. Analisis Data Statistik
b. Grafik Normal Plot
c. Hasil Uji Normalitas dengan Uji Kolmogorov- Smirnov
One-Sample Kolmogorov-Smirnov Test
Unstandardize d Residual
N 60
Normal Parametersa,,b Mean .0000000
Std. Deviation .21879684
Most Extreme
Differences
Absolute .138
Positive .138
Negative -.092
Kolmogorov-Smirnov Z 1.070
Asymp. Sig. (2-tailed) .202
One-Sample Kolmogorov-Smirnov Test
Unstandardize d Residual
N 60
Normal Parametersa,,b Mean .0000000
Std. Deviation .21879684
Most Extreme
Differences
Absolute .138
Positive .138
Negative -.092
Kolmogorov-Smirnov Z 1.070
Asymp. Sig. (2-tailed) .202
a. Test distribution is Normal. b. Calculated from data.
2.2 Uji Gletser
Hasil Uji Gletser
Coefficientsa
Model
Unstandardized Coefficients
Standardized
Coefficients
t Sig.
Collinearity
Statistics
B Std. Error Beta
Toleranc
e VIF
1 (Constan
t)
-1.739 .810 -2.146 .037
ROA 2.578 2.065 .183 1.248 .218 .663 1.508
ROE -1.049 .368 -.388 -2.855 .006 .776 1.288
GDP -.016 .025 -.098 -.635 .528 .603 1.658
INFLASI .000 .015 -.006 -.037 .970 .499 2.005
KURS .000 .000 .261 1.501 .140 .472 2.117
SBI 6.768 4.978 .249 1.360 .180 .427 2.341
SIZE .065 .032 .284 2.012 .050 .720 1.388
2.3Uji Multikolenieritas
Coefficientsa
Model
Unstandardized Coefficients
Standardized
Coefficients
T Sig.
B Std. Error Beta
1 (Constant) .218 .442 .494 .624
ROA .254 .325 .616 .781 .438
ROE -.203 .203 -.793 -1.000 .322
GDP -.007 .014 -.086 -.494 .624
INFLASI -.006 .008 -.139 -.723 .473
KURS 8.282E-6 .000 .042 .214 .831
SBI 2.437 2.696 .187 .904 .370
SIZE -.012 .016 -.110 -.778 .440
2.4 Uji Auto Korelasi
Coefficientsa
Model
Unstandardized Coefficients
Standardized Coefficients
T Sig.
B Std. Error Beta
1 (Constant) -.215 .776 -.277 .783
ROA -.044 .568 -.064 -.078 .938
ROE .040 .355 .094 .114 .910
GDP .010 .024 .072 .394 .695
INFLASI -.007 .014 -.105 -.517 .607
KURS -2.341E-5 .000 -.070 -.343 .733
SBI .697 4.696 .031 .149 .883
SIZE .017 .029 .088 .578 .566
Auto .480 .256 .282 1.873 .067
a. Dependent Variable: Unstandardized Residual
5.1.Analisis Regresi Berganda
Coefficientsa
Model
Unstandardized Coefficients
Standardized
Coefficients
T Sig.
B Std. Error Beta
1 (Constant) -1.525 .777 -1.963 .055
ROA 2.063 .572 2.462 3.607 .001
ROE -1.247 .357 -2.396 -3.490 .001
GDP -.014 .024 -.088 -.585 .561
INFLASI .003 .014 .034 .206 .837
KURS 7.686E-5 .000 .190 1.130 .264
SBI 4.865 4.741 .184 1.026 .310
SIZE .076 .028 .335 2.731 .009
a. Dependent Variable: RS
5.2. Koefisien Determinasi
Model Summaryb
Model R Square Adjusted R Square Std. Error of the Estimate
.489a .239 .137 .23957
a. Predictors: (Constant), SIZE, GDP, ROA, INFLASI, KURS, ROE, SBI
5.3. Uji – F
ANOVAb
Model Sum of Squares Df Mean Square F Sig.
Regression 9 7 .134 2.338 .037a
Residual 2.984 52 .057
Total 3.924 59
a. Predictors: (Constant), SIZE, GDP, ROA, INFLASI, KURS, ROE, SBI
b. Dependent Variable: RS
5.4. Uji – t
Coefficientsa
Model
Unstandardized Coefficients
Standardized
Coefficients
.
B Std. Error Beta
(Constant) .067 .974 .069 .945
ROA -.011 .004 -.481 -2.881 .006
ROE -.014 .005 -.456 -2.646 .011
GDP -.017 .028 -.111 -.611 .544
INFLASI .005 .015 .054 .318 .752
KURS -4.218E-5 .000 -.085 -.466 .643
SBI .016 .046 .068 .350 .728
SIZE .073 .026 .363 2.779 .008
a. Dependent Variable: RS
LAMPIRAN 2
Bank Asing di Indonesia yang dipublikasikan dari 2007-2012 Berdasarkan Laporan Keuangan Bank
No. Nama Bank
1 Bank of America
2 The Bangkok Bank Comp.LTD 3 Bank of China Limited
4 Citibank 5 Deutche Bank
6 HSBC
7 JP Morgan Chase Bank 8 The Royal Bank of Scotland 9 Standard Chartered Bank
LAMPIRAN 3
2. Data Laporan Keuangan Bank Asing di Indonesia
NAMA BANK TAHUN ROA ROE ATMR
TOTAL AKTIVA
RISIKO KREDIT
City bank 2007 0.06 0.28 23160879 44599345 0.52
2008 0.06 0.25 29732165 52462154 0.57
2009 0.05 0.24 27331343 49644477 0.55
2010 0.04 0.16 32187045 55698668 0.58
2011 0.04 0.18 39818787 58736820 0.68
2012 0.01 0.12 35644634 61761885 0.58
Royal bank 2007 0.00 0.46 8956599 16598986 0.54
2008 0.00 0.37 11778936 17033309 0.69
2009 0.00 0.03 6922615 12512082 0.55
2010 0.00 0.05 2044603 6319358 0.32
2011 0.01 0.04 1827152 4036073 0.45
2012 0.01 0.03 3418872 5116801 0.67
Bank of America 2007 0.00 0.02 123495 569645 0.22
2008 0.01 0.07 599869 1290130 0.46
2009 0.00 0.01 383503 1479565 0.26
2010 0.02 0.04 434152 1466020 0.30
2011 0.04 0.04 500684 1656534 0.30
2012 0.04 0.05 591143 1750459 0.34
The Bangkok Bank
Comp.LTD 2007 0.04 0.06 3601281 3487463 1.03
2008 0.01 0.04 4787864 5346348 0.90
2009 0.01 0.04 3734204 4310409 0.87
2010 0.02 0.04 4061748 4412148 0.92
2011 0.02 0.04 5502797 5107144 1.08
2012 0.02 0.08 8973358 8139346 1.10
Bank of China Limited 2007 0.01 0.06 1594993 629182 2.54
2008 0.04 0.28 1144293 2467445 0.46
2009 0.06 0.19 1538351 3920654 0.39
2010 0.03 0.14 4448324 5776659 0.77
2011 0.05 0.28 6500091 11106316 0.59
2012 0.10 0.39 6756056 13785539 0.49
Nama Bank Tahun ROA ROE ATMR
Total Asset
Risiko Kredit
2008 0.02 0.11 7465161 17567122 0.42
2009 0.03 0.18 4606828 13324559 0.35
2010 0.04 0.16 5672282 21685780 0.26
2011 0.02 0.02 5872478 22289225 0.26
2012 0.00 0.02 5378553 21162870 0.25
HSBC 2007 0.01 0.06 23801156 34568725 0.69
2008 0.01 0.10 27864016 45560502 0.61
2009 0.01 0.11 20109150 39489123 0.51
2010 0.00 0.11 24177568 42238138 0.57
2011 0.01 0.17 31083672 55430058 0.56
2012 0.02 0.15 40642712 64524143 0.63
JP Morgan Chase Bank 2007 0.01 0.11 1478804 6294479 0.23
2008 0.03 0.19 2572258 7485348 0.34
2009 0.01 0.07 1841418 7275322 0.25
2010 0.02 0.05 1713836 4801311 0.36
2011 0.03 0.05 2240153 8572361 0.26
2012 0.02 0.04 3739974 10854580 0.34
Standard Kraktered Bank 2007 0.03 0.04 15164336 27988460 0.54
2008 0.03 0.07 24523459 47797530 0.51
2009 0.02 0.04 20767632 38791276 0.54
2010 0.01 0.17 23279970 39733451 0.59
2011 0.02 0.15 28470354 47222108 0.60
2012 0.01 0.11 33523357 51207576 0.65
The bank of
Tokyo-mitsubishi UFJ LTD 2007 0.03 0.19 19546663 20421031 0.96
2008 0.01 0.07 33533929 29941145 1.12
2009 0.02 0.11 36616162 32326078 1.13
2010 0.02 0.05 40289202 39755170 1.01
2011 0.03 0.05 50209741 52840517 0.95
DAFTAR PUSTAKA Buku
Ali, masyhud. 2004. Asset Liability Management, Menyiasati Risiko Pasar Dan Risiko Operasional dalam Perbankan. Jakarta: PT. Elex Media Kompetindo
Kelompok Gramedia.
Ali, Mashud, 2006. Manajemen Risiko,Edisi Satu, PT.Grafindo Persada, Jakarta.
Brigham, F. Eugene dan Joel F. Houston, 2006. Funda Mentals of Financial Management, Buku Satu, Edisi Kesepuluh, Salemba Empat, Jakarta.
Dendawijaya, Lukman, 2005. Manajemen Perbankan, Edisi Kedua, Cetakan Kedua, Ghalia Indonesia, Bogor.
Ferry N Idroes dan Sugiarto, 2006. Manajemen Resiko Perbankan, Graha Ilmu, Yogyakarta.
Ferry N. Idroes, 2008. Manajemen Risiko Perbankan, Grafindo Persada, Jakarta.
Gujarati, D, 1995. Ekonometrika Dasar, Penerbit Erlangga, Jakarta.
Hady, Hamdy, 2008. Manajemen Keuangan Internasional, Yayasan Administrasi Indonesia, Jakarta.
Hasan, Iqbal, 2002. Pokok-Pokok Materi Metodologi Penelitian dan Aplikasinya,
Ghalia Indonesia, Jakarta.
Hasibuan, Malayu, SP. 2007. Dasar-dasar Perbankan, Cetakan Keenam, Penerbit PT Bumi Aksara, Jakarta.
Kasmir, 2008. Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya. Edisi Revisi, PT. Raja Grafindo Persada, Jakarta.
Lind, Douglas A, dkk. Teknik- Teknik Statistika dalam Bisnis dan Ekonomi, Buku Dua, Edisi ke tiga belas, Salemba Empat, Jakarta .
Samuelson dan Nordhaus, 2004. Ilmu Makroe Ekonomi, Edisi Tujuh Belas, Media Global Edukasi, Jakarta.
Siamat, Dahlan, 2005. Manajemen Lembaga Keuangan Kebijakan Moneter dan Perbankan, Edisi Kelima, Lembaga Penerbit Fakultas Ekonomi Universitas Indonesia, Jakarta.
Simorangkir, P.O, 2004. Pengantar Lembaga Keuangan Bankdan Nonbank,
Cetakan Kedua, Ghalia Indonesia, Bogor Selatan.
Thomson, 2000. Ekonomi Makro, Salemba Empat, Jakarta
Trian Daru, Sigit dan Totok Budisusanto, 2008. Bank dan Lembaga Keuangan Lain, Edisi Kedua, Salemba Empat, Jakarta
Waluyo, Dwi Eko, 2007. Ekonomika Makro, Edisi Revisi, UMM Press, Malang.
Jurnal
Hassan MK, and Hussain ME 2004. “Basel Capital Requirements and Bank Credit Risk Taking in Developing Countries”, University of New Orleans/Drexel University, Lebow College of Business, Department of Economics and Finance, Working Paper.
Muharam, Harjum 2006. “Model Risiko Kredit: Pendekatan dan Faktor-faktor yang Mempengaruhinya” Universitas Diponegoro, Jurusan Manajemen Fakultas
Ekonomika dan Bisnis.
Pratama, Billy Arma 2010. “analisis faktor - faktor yang mempengaruhi
Kebijakan penyaluran kredit perbankan (Studi pada Bank Umum di Indonesia Periode Tahun 2005 - 2009)”Universitas Diponegoro, Program Studi Magister Manajemen.
Zribi, Nabila and Boujelbene Younes 2011. “The Factors Influencing Bank Credit Risk :The Case of Tunisia”, Journal of Accounting and Taxation Vol. 3 (4), PP. 70-78.
SITUS
www.bi.go.id/../Bank+Umum+Konvensional. Laporan Keuangan Publikasi Bank, 2007 (30 April. 2013).
www.bps.go.id/../aboutus.php?inflasi=1((30 April. 2013).
www.citibank.co.id/ download_Annual-Report.html (1 mei 2013)
www.bank of america.co.id/ download_Annual-Report.html (1 mei 2013) www.bankok bank .co.id/ download_Annual-Report.html (1 mei 2013) www.bank of china.co.id/ download_Annual-Report.html (1 mei 2013) www.deutsche bank.co.id/ download_Annual-Report.html (1 mei 2013) www.HSBC .co.id/ download_Annual-Report.html (1 mei 2013)
www.JPMorgan Chase.co.id/ download_Annual-Report.html (1 mei 2013)
www.standard chartered.co.id/ download_Annual-Report.html (1 mei 2013) www.the bank of tokyo-mitsubishi UFJ.co.id/ download_Annual-Report.html
BAB III
METODE PENELITIAN 3.1 Jenis Penelitian
Jenis penelitian ini adalah penelitian kausal yang digunakan untuk
menganalisis hubungan-hubungan antara suatu variabel dengan variabel lainnya
atau bagaimana suatu variabel mempengaruhi variabel lainya.
3.2 Tempat dan Waktu Penelitian
3.2.1 Tempat Penelitian
Penelitian ini dilakukan pada bank asing di Indonesia melalui media
internet lewat situs resmi yang menjadi sampel penelitian seperti www.bps.go.id,
www.bi.go.id, website Bank asing di Indonesia dan data pendukung lainnya.
3.2.2 Waktu Penelitian
Pelaksanaan penelitian dilakukan dari bulan Januari 2013 sampai dengan
bulan Mei 2013.
3.3 Batasan Operasional
Batasan Operasional dalam penelitian ini adalah:
1. Variabel terikat (Dependent Variable) yaitu risiko kredit.
2. Variabel bebas (Independent Variable) yaitu Return on Assets (ROA), Return
on Equity (ROE), pertumbuhan GDP, nilai tukar rupiah terhadap dollar AS,
suku bunga, tingkat inflasi, dan ukuran bank (Size) dari tahun 2007-2012.
Dalam hal ini suku bunga bunga yang digunakan adalah suku bunga rill yaitu
3. Data laporan keuangan perusahaan yang meliputi laporan keuangan
perusahaan bank asing Indonesia selama periode 2007 sampai dengan 2012.
3.4 Definisi Operasional
Definisi operasional masing-masing variabel yang digunakan dalam
penelitian adalah sebagai berikut:
1. Variabel Terikat (Y)
Variabel terikat dalam penelitian ini adalah risiko kredit yang diukur
dengan menggunakan rasio aktiva tertimbang menurut resiko terhadap total asset.
Rasio kecukupan modal merupakan aktiva tertimbang menurut risiko dan alokasi
aset bank merupakan penentu utama risiko bank dikemukakan oleh Hussain dan
Hassan (2004).
Risiko Kredit = Aktiva Tertimbang Menurut Risiko ATMRTotal Aset
2. Variabel Bebas (X)
Variabel bebas yang digunakan dalam penelitian ini adalah:
a. Return on Asset (X1)
Rasio ini berfungsi untuk mengukur kemampuan bank dalam menutup
kemungkinan kegagalan yang ada dalam pemberian kredit. Standard minimum BI
menunjukkan bahwa nilai ROA adalah 12 %. Menurut Brigham (2009:109),
ROA diukur dengan rumus:
ROA = �� � �� E
� �� x 100%
b. Return on Equity (X2)
penggunaan modal yang ditanamkan pada bank yang bersangkutan. Standard
Minimum Bank Indonesia yaitu antara 5 -12%. Menurut Brigham (2009:109),
Return on Equity dapat dihitung dengan rumus sebagai berikut:
ROE = �� � �� E
� �� � � x 100%
c. Pertumbuhan Gross Domestic Produk (X3)
Tingkat pertumbuhan ekonomi diukur melalui indikator perkembangan
GDP dari tahun ke tahun. Laju pertumbuhan ekonomi ditentukan oleh Badan
Pusat Statistik.
d. Inflasi (X4)
Inflasi diukur berdasarkan harga keseluruhan kebutuhan konsumen yang
paling banyak digunakan dalam kehidupan sehari-hari, dan masing-masing item
memiliki bobot dalam basket. Nilai Indeks Harga Konsumen (IHK) yang
ditentukan oleh Bank Indonesia.
e. Nilai Tukar (X5)
Nilai tukar diukur dengan perubahan nilai tukar mata uang rupiah terhadap
dolar AS. Kuat lemahnya nilai tukar rupiah terhadap dolar dari suatu negara
tergantung dari berbagai faktor, yaitu kuatnya cadangan devisa yang dimiliki
negara yang bersangkutan sebagaimana tampak pada neraca pembayaran.
f. Suku Bunga (X6)
Metode menghitung tingkat suku bunga SBI periode bulanan yaitu dengan
rumus sebagai berikut:
Rata-rata tingkat suku bunga SBI = J a a a P r Har a a a 1 a
g. Ukuran Perusahaan (X7)
Ukuran perusahaan dapat diukur dengan meghitung total penjualan,
rata-rata tingkat penjualan, dan total aktiva dan dapat dirumuskan sebagai berikut
Ukuran perusahaan (Size) = Ln Total Aktiva.
3.5 Populasi Dan Sampel Penelitian
Populasi yang digunakan dalam penelitian ini adalah semua bank asing
yang memilki cabang di Indonesia pada penelitian tahun 2007 sampai tahun 2012.
Penulis mengunakan sampel sensus yaitu penelitian sampel secara keseluruhan.
penulis mengunakan cara pengambilan sampel dengan sensus karena populasi
terbatas. Sampel yang digunakan dalam penelitian ini adalah sebagai berikut.
Tabel 3.1 Sampel penelitian No. Nama Bank
1 Bank of America
2 The Bangkok Bank Comp 3 Bank of China Limited 4 Citibank
5 Deutche Bank 6 HSBC
7 JP Morgan Chase Bank 8 The Royal Bank of Scotland 9 Standard Chartered Bank
10 The Bank of Tokyo- Mitsubishi UFJ LTD Sumber: www.bi.go.id
3.6 Jenis dan Sumber Data
Jenis data dalam penelitian ini adalah data sekunder yang diperoleh dari
Website resmi Bank Indonesia yaitu www.bi.go.id, website bank-bank asing di
Indonesia, surat kabar, literatur jurnal lainnya yang berkaitan dengan topik
3.7 Metode Pengumpulan Data
Metode pengumpulan data yang dilakukan dalam penelitian ini adalah
metode dokumentasi. Pada penelitian ini data diambil melalui dokumentasi, yaitu
laporan-laporan yang dipublikasi Bank Indonesia untuk mendapatkan masalah
yang diteliti, Badan Pusat Statistik dan Bank Asing yang ada di Indonesia.
3.8 Teknik Analisis Data
Teknik analisis data yang digunakan dalam penelitian ini adalah analisis
regresi berganda. Analisis regresi berganda adalah teknik statistik melalui
koefisien parameter untuk mengetahui besarnya pengaruh variabel independen
terhadap variabel dependen. Pengujian terhadap hipotesis baik secara parsial
maupun simultan dilakukan setelah model regresi yang digunakan bebas dari
pelanggaran asumsi klasik. Tujuannya adalah agar hasil penelitian dapat
diinterpretasikan secara tepat dan efisien.
3.8.1 Analisis Statistik Deskriptif
Analisis deskriptif merupakan analisis yang mendasar untuk mengambsarkan
keadaan data secara umum. Statistika deskriptif hanya berhubungan dengan hal
menguraikan atau memberikan keterangan-keterangan mengenai suatu data atau
keadaan. Dengan kata statistika deskriptif berfungsi menerangkan keadaan, gejala,
atau persoalan. Penarikan kesimpulan pada statistika deskriptif (jika ada) hanya
3.8.2 Pengujian Asumsi Klasik
Uji asumsi klasik digunakan untuk menguji apakah model regresi
benar-benar menggambarkan hubungan yang signifikan dan representatif. Ada empat
pengujian dalam uji asumsi klasik, yaitu:
3.8.2.1Uji Normalitas
Uji normalitas adalah suatu pengujian yang bertujuan untuk menguji
apakah dalam residual dari model regresi yang dibuat berdistribusi normal atau
tidak. Model regresi yang baik adalah yang memiliki distribusi residual yang
normal atau mendekati normal. Dalam penelitian ini uji normalitas dilakukan
dengan menguji normalitas residual dengan menggunakan uji
Kolmogorov-Smirnov, yaitu dengan membandingkan distribusi komulatif relatif hasil observasi
dengan distribusi komulatif relatif teoritisnya. Jika probabilitas signifikansi nilai
residual lebih besar dari 0,05 berarti residual terdistribusi dengan normal.
Demikian pula sebaliknya, jika probabilitas signifikansi residual lebih rendah dari
0,05 berarti residual tidak terdistribusi secara normal.
3.8.2.2Uji Multikolinieritas
Uji multikolinieritas menunjukkan adanya lebih dari satu hubungan linear
yang sempurna. Dalam praktek, sering tidak dibedakan baik satu hubungan atau
lebih dipergunakan kolinearitas ganda. Untuk mengetahui ada atau tidaknya
korelasi antar variabel bebas dapat dilihat dari nilai tolerance dan nilai Variance
Inflation Factor (VIF). Jika nilai VIF kurang dari 10, maka dapat dikatakan model
3.8.2.3Uji Heteroskedastisitas
Uji heteroskedastisitas digunakan untuk menguji apakah dalam sebuah
model regresi berganda terjadi ketidaksamaan varian dari residual pada satu
pengamatan ke pengamatan yang lain. Salah satu cara untuk mendeteksi ada atau
tidaknya gejala heteroskedastisitas yaitu dengan menggunakan uji Glejser.
Pengujian ini dilakukan dengan cara melihat probabilitas R-Squared-nya. Apabila
nilai dari probabilitas R-Squared-nya kurang dari taraf nyata tertentu, maka dapat
disimpulkan bahwa persamaan tersebut mengalami gajala heteroskedastisitas.
3.8.2.4Uji Autokorelasi
Menurut Gujarati (1995), non-autokorelasi menunjukkan kepada tidak
adanya korelasi kesalahan pengganggu (error), artinya kesalahan pengganggu di-
satu observasi tidak berkorelasi terhadap kesalahan pengganggu di observasi lain
E (ei, Ei) = 0. Untuk mengetahui ada tidaknya gejala autokorelasi dalam model
analisis regresi yang digunakan, maka cara yang digunakan adalah melakukan
pengujian serial korelasi dengan metode Durbin Watson, jika DW statistik hitung
berada diantara du dan 4-du (du). Namun, karena dalam pengujian Durbin Watson
terdapat kelemahan, yaitu apabila DW jatuh pada daerah ragu-ragu, maka hasil
tidak dapat disimpulkan. Oleh karena itu, digunakan pengujian lain yaitu
menggunakan uji Breunch and Godfrey Corelation LM-Test. Apabila nilai
probabilitas Obs*R-Squared-nya lebih besar dari taraf nyata tertentu, maka
3.8.3 Analisis Regresi Linier Berganda
Teknik analisis yang digunakan penelitian ini adalah model persamaan
regresi linear berganda, hubungan fungsional variabel-variabel bebas terhadap
variabel terikat diformulasikan dalam fungsi regresi. Persamaan regresi tersebut
adalah sebagai berikut:
Y = bo+b1X1+ b2X2 + b3X3 + b4X4 +b5X5 + b6X6 + b7X7 + e
Keterangan:
Y = Resiko Kredit
b0 = Konstanta
b1-b7 = Koefisien Regresi Variabel Bebas
X1 = Return on Asset
X2 = Return on Equity
X3 = Pertumbuhan Gross Domestic Product
X4 = Inflasi
X5 = Nilai tukar
X6 = Suku bunga SBI
X7 = Ukuran Bank
e = Standar Error
3.8.4 Pengujian Hipotesis
Pengujian hipotesis dilakukan dengan cara uji signifikansi (pengaruh
nyata) variabel independen (X) terhadap variabel dependen (Y) baik secara
parsial, dilakukan dengan menggunakan uji statistik t (t-test), dan untuk melihat
kelayakan model dilakukan dengan uji statistik F (F-test), pada level 5% (α =
3.8.4.1Pengujian Hipotesis Secara Serempak (Uji F)
Uji-F digunakan untuk menguji bagaimana pengaruh variabel bebas
terhadap variabel tidak bebas secara keseluruhan. Ada dua hipotesis yang diuji
dari persamaan tersebut. Hipotesis pertama yaitu variabel bebas tidak berpengaruh
nyata terhadap variabel tidak bebas, hipotesis kedua, variabel bebas tidak
memiliki hubungan kausalitas terhadap variabel tak bebas.
Pengujian hipotesis secara serempak adalah sebagai berikut:
1. H0: β1 = β2 = β3 = β4 = β5 = β6 = β7= 0, artinya Return on Asset, Return on
Equity, pertumbuhan Gross Domestic Product, inflasi, nilai tukar, suku
bunga dan ukuran perusahaan (Size) secara serempak tidak mempunyai
pengaruh yang signifikan terhadap Risiko Kredit.
2. H1 : b1#b2#b3#b4#b5#b6#b7#0, artinya Return on Asset, Return on
Equity, pertumbuhan Gross Domestic Product, inflasi, nilai tukar, suku
bunga dan ukuran perusahaan (Size) secara serempak berpengaruh
signifikan terhadap risiko kredit pada Bank Asing di Indonesia.
Adapun kriteria pengambilan keputusan pada pengujian hipotesis secara
serempak adalah sebagai berikut:
1. Jika F-hitung ≥ F-tabel atau tingkat signifikansi < α = 0,05, maka H0 ditolak,
H1 diterima.
2. Jika F-hitung < F-tabel atau tingkat signifikansi > α = 0,05, maka H0 diterima,
3.8.4.2Pengujian Hipotesis Secara Parsial (Uji t)
Pengujian hipotesis secara parsial digunakan untuk menguji secara statistik
apakah koefisien regresi dari masing-masing variabel bebas yang dipakai secara
terpisah berpengaruh nyata atau tidak terhadap variabel tak bebas. Pengujian ini
dapat dilihat dari nilai probabilitas statistiknya. Dimana, jika probabilitas
t-statistik menunjukkan nilai yang kurang dari derajat kepercayan yang digunakan
(α), maka dapat dikatakan bahwa peubah bebas berpengaruh nyata terhadap
perubah tak bebas dalam model.
Pengujian hipotesis secara parsial adalah sebagai berikut:
1. H0 : βi = 0, artinya Return on Asset, Return on Equity, pertumbuhan Gross
Domestic Product, inflasi, nilai tukar, suku bunga dan ukuran perusahaan
(Size) secara parsial berpengaruh tidak signifikan terhadap risiko kredit pada
Bank Asing di Indonesia.
2. H1 : βi ≠ 0, artinya Return on Asset, Return on Equity, pertumbuhan Gross
Domestic Product, inflasi, nilai tukar, suku bunga dan ukuran perusahaan
(Size) secara parsial berpengaruh signifikan terhadap risiko kredit pada Bank
Asing di Indonesia.
Adapun kriteria pengambilan keputusan dalam pengujian hipotesis secara
parsial adalah sebagai berikut:
1. Jika t-hitung ≥ t-tabel atau tingkat signifikansi < α = 0,05/2, maka H0 ditolak,
H1 diterima.
2. Jika t-hitung < t-tabel atau tingkat signifikansi > α = 0,05/2, maka H0 diterima,
BAB IV
HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN 4.1. Gambaran Umum
4.1.1. Profil Bank Bank Asing di Indonesia
Menurut UU No.10 Tahun 1998 tentang perbankan tidak memberikan
banyak pilihan mengenai bentuk hukum keberadaan bank asing. Pihak asing yang
ingin melakukan kegiatan usaha disektor perbankan hanya dapat melakukannya
melalui tiga cara yaitu pembukaan kantor cabang, pendirian bank baru dan
membeli saham bank yang telah berdiri, langsung atau melalui bursa efek. Untuk
pembukaan kantor cabang dipersyaratkan bank yang memiliki peringkat dan
reputasi yang baik. Total asset yang dimiliki bank asing yang ingin membuka
kantor cabang tersebut harus termasuk dalam dua ratus besar dunia dan wajib
menempatkan dana usaha dalam valuta rupiah atau valuta asing
sekurang-kurangnya Rp.3 trilyun. Sedangkan pembukaan perusahaan anak hanya dapat
dilakukan dengan bermitra dengan perorangan atau badan hukum domestik.
Peraturan perundang-undangan dibidang perbankan tidak mengenal perusahaan
anak yang sepenuhnya dimiliki oleh asing (Wholly Owned Subsidiary). Instruksi
Presidum Kabinet tersebut direalisasikan dengan UU No.14/1967 tentang
perbankan dan Peraturan Pemerintah No.3 Tahun 1968 tentang Bank Asing.
Dalam Peraturan Pemerintah tersebut antara lain ditetapkan bahwa bank asing
yang berusaha dalam bidang bank umum hanya dapat didirikan dalam bentuk
kantor cabang dari bank yang sudah ada di luar negeri atau merupakan bank
dan bank campuran tersebut harus berbentuk perseroan terbatas. Berdasarkan
Peraturan Pemerintah tersebut 11 bank asing mendapatkan izin untuk berusaha di
Indonesia yang terdiri dari 10 kantor cabang bank yang berkedudukan di luar
negeri dan satu bank campuran. Sepuluh kantor cabang bank asing tersebut adalah
National City Bank of New York yang berubah menjadi Citibank, Bank of
America, Chase Manhattan Bank dan sekarang menjadi JP. Morgan chase,
American Express Bank, The Chartered Bank yang kemudian menjadi Standard
Chartered, Algemene Bank Nederland yang kemudian menjadi ABN-Amro pada
tanggal 22 Februari 2011 ganti nama menjadi Royal Bank of Scotland, Deutsche
Bank, Hong Kong and Shanghai Banking Corporation (HSBC), Bank of Tokyo
berubah menjadi Tokyo- Mitsibishi Bank, Bank of China dan Bangkok Bank.
Selain diizinkan melakukan kegiatan usaha sebagai bank umum, bank
asing juga diberi kesempatan untuk menjalankan usaha bank pembangunan, tetapi
hanya bank asing dalam bentuk bank campuran. Tempat usaha bagi bank umum
asing dibatasi hanya di Jakarta sedangkan bank pembangunan asing dapat
didirikan dan menjalankan usaha di Jakarta dan di tempat-tempat lain sepanjang
ada kebutuhan yang nyata. Dalam menjalankan kegiatan usaha, bank asing
dilarang menghimpun dana dalam bentuk tabungan. Kehadiran sepuluh kantor
cabang bank asing tersebut kemudian diberikan jaminan penuh dalam komitmen
pemerintah pada WTO/GATS pada tahun 1998. Artinya kesepuluh kantor cabang
bank asing tersebut diperbolehkan terus beroperasi dalam bentuk kantor cabang
4.1.2. Gambaran Umum Bank Asing di Indonesia 4.1.2.1 Bank of America
Bank of America pertama kali didirikan sebagai Bank of Italy oleh
Amedeo Giannini di San Francisco, California pada tanggal 17 Oktober 1904.
Bank berganti nama menjadi Bank of America pada tahun 1929, Bank of America
markas yang terletak di Charlotte, North CarolinBank of America Merrill Lynch
meupakan divisi korporat dan perbankan investasi Bank of America. Bank ini
menyediakan jasa penggabungan dan pengambilan alih pasar modal saham dan
obligasi, peminjaman modal, perdagangan saham, manajemen risiko, penelitian,
dan manajemen likuiditas dan pembayaran. Bank ini dibentuk melalui kombinasi
antara aktivitas perbankan investasi Bank of America dan Merrill Lynch setelah
diambil alih Bank of America pada Januari 2009. Bank of America Merrill Lynch
memperoleh pendapatan tertinggi kedua dibandingkan bank investasi manapun
pada tahun 2010, dengan pangsa pasar global 6,8 persen. Tahun 2010, bank ini
memperoleh pendapatan tertinggi di antara bank-bank investasi di dunia menurut
jumlah pinjaman dan sekuritas berdasarkan aset.
Bank of America menyeleasikan pengambilan alih Merrill Lynch Co pada
1 Januari 2009. Bulan April 2010, Bank of America Merrill Lynch menunjuk
Christian Meissner sebagai kepala perbankan investasi untuk Eropa, Timur
Tengah dan Afrika. Bank of America Merrill Lynch memperoleh laba sebesar
Visi Bank of America:
membangun komunitas yang kuat, dan bisnis yang memiliki kewajiban untuk
mendukung tindakan-tindakan masyarakat yang bekerja bersama-sama dengan
kami.
Misi Bank of America:
1. menawarkan produk pinjaman dan investasi yang melayani individu
rendah dan moderat-pendapatan dan keluarga.
2. meningkatkan masyarakat rendah dan moderat-pendapatan terlayani untuk
praktek-praktek berkelanjutan untuk jangka panjang.
4.1.2.2 The Bangkok Bank Comp.LTD
Bangkok Bank PCL Cabang Jakarta, berlokasi di Jl. MH Thamrin No. 3,
Jakarta 10110, beroperasi dengan ijin usaha dari Menteri Keuangan Indonesia No.
D.15.6.1.4.39 tanggal 21 Juni 1968, serta mendapat izin untuk beroperasi sebagai
Bank Devisa pada tanggal 22 Juni 1968 dengan Surat Keputusan dari Direksi
Bank Negara Indonesia No.4/12/KEP.DIR. Bank secara berkesinambungan
meningkatkan total aset dan kredit yang diberikan, memperbaiki manajemen
kredit macet, meningkatkan pendapatan, dan meningkatkan efisiensi biaya dan
terus membangun kebijakan usaha yang selaras dengan rencana strategis bank di
tahun mendatang, bank akan terus memajukan bisnis proses yang efisien dan
mengefisiensikan model organisasi untuk meyakinkan bahwa seluruh bagian
organisasi dapat bekerja sama secara efisien dan harmonis. Tujuan bangkok bank
untuk menjadi bank yang memberikan layanan keuangan yang berkualitas sesuai
berkualitas dan teknologi kelas dunia dan sistem kerja, sambil mempertahankan
statusnya sebagai bank internasional mapan dan jangka panjang menjadi bank
terkemuka di Asia.
4.1.2.3 Bank of China Limited
Bank of China didirikan secara formal pada bulan Februari 1912
berdasarkan persetujuan Dr. Sun Yat Sen. Dari tahun 1912 sampai tahun 1949,
Bank berperan sebagai bank sentral, international exchange bank dan specialized
foreign trade bank bagi negara dan berkomitmen untuk melayani masyarakat dan
meningkatkan industri keuangan nasional dan mencapai perkembangan yang
signifikan dalam berbagai area operasional bisnis melalui manajemen yang
berprinsip kehati-hatian serta aktifitas pembaharuan yang progresif.
Visi Bank of China Limited:
1. Menjadikan Bank of China Limited Cabang Jakarta sebagai salah satu
bank universal terbaik di Indonesia.
2. Menjadikan Bank of China Limited Cabang Jakarta sebagai institusi
penggerak pasar, berorientasi pada nasabah dan penyedia jasa keuangan
bertaraf dunia, dengan struktur corporate governance yang tangguh,
mampu mencapai hasil yang gemilang untuk jangka waktu yang panjang.
Misi Bank of China Limited:
1. Memberikan pelayanan finansial yang berkualitas kepada nasabah
individual dan korporasi di Indonesia.
2. Berperan sebagai penghubung yang ideal dimana perusahaan Indonesia
3. Menjadi penggerak pasar dan berorientasi pada nasabah, terutama dalam
meningkatkan hubungan perdagangan kedua negara Indonesia dan China
Meningkatkan profesionalisme menerapkan pendekatan sistem manajemen
terbuka, Berorientasi pada “fee-based” memberikan perhatian kepada
komunitas dan lingkungan.
4. Fokus Bisnis dan target pasar
Bisnis Bank akan terfokus pada aktivitas retail banking, trade finance
services dan penyaluran kredit. Segmen pasar untuk aktivitas ini adalah
perusahaan di Indonesia yang mempunyai hubungan bisnis dengan China.
Bank of China – Jakarta Branch.
4.1.2.4. Citibank
Citididirikan di Indonesia pada tahun 1968, dengan menyediakan kegiatan
perbankan yang lengkap. Citi memulai operasinya di Hotel Indonesia dengan 15
karyawan. Citi kemudian pindah ke Gedung PP di Jalan M.H. Thamrin 57 sampai
dengan tahun 1970. Setahun kemudian, Citi pindah ke Jalan M.H. Thamrin 55 dan
pada tahun 1986, berpindah ke Gedung Landmark di Jalan Jenderal Sudirman
Kav. 1 sampai dengan tahun 2001. Kantor pusat Citi Indonesia saat ini terletak di
Citibank Tower pada Jalan Jenderal Sudirman Kav. 54-55, Jakarta.
Citi Indonesia (Bank) didirikan dengan Surat Keputusan Menteri
Keuangan No. D.15.6.1.4.23 tanggal 14 Juni 1968 untuk melakukan kegiatan
bank umum dan aktivitas devisa. Citibank, merupakan bagian dari New York
(Kantor Pusat). Pada tanggal 1 Juli 1976 melalui Surat Bank Indonesia No.
National City Bank, Jakarta Branch menjadi Citibank, National Association
(Citibank.) Jakarta Branch.
Sejak saat itu, Bank telah mendirikan beberapa kantor cabang di kota-kota
besar di Indonesia. Kantor Cabang yang pertama dibuka di Jalan Gatot Subroto di
Jakarta, yang kemudian pindah dan menjadi cabang Pondok Indah. Citi kemudian
membuka kantor kas di Jalan Jend Sudirman Kav. 1 pada tahun 1986 yang
kemudian berubah menjadi kantor cabang pada tahun 2009. Kantor cabang
Surabaya dibuka di Jalan Dr. Soetomo pada bulan Desember 1989. Kantor cabang
Bandung dibuka di Jalan Ir. H. Juanda pada bulan Agustus 1994, dan kantor
cabang Medan dibuka di Jalan Imam Bonjol No. 23 pada bulan Maret 2001.
Kantor Cabang Semarang dibuka di Jalan Pahlawan No. 5 pada bulan November
2002, diikuti dengan kantor cabang Denpasar yang dibuka pada bulan Mei 2004
di Jalan Teuku Umar 208-210. Beberapa tahun terakhir ini, Citi membuka
beberapa kantor kas di ibukota Jakarta.
Visi Citibank:
Visi Citi di Indonesia adalah untuk menjadi bank yang paling dikagumi
dan menjadi Corporate Citizen di negara ini dengan memberikan solusi yang
inovatif, bertanggung jawab dan terfokus kepada klien dengan tim terbaik di
industri.
Misi Citibank:
Misi global citi adalah untuk bekerja tanpa kenal lelah untuk melayani
individu, masyarakat, lembaga dan negara. Dengan 200 tahun pengalaman
berusaha untuk menciptakan hasil terbaik bagi nasabah kami dengan solusi
finansial yang sederhana, kreatif dan bertanggung jawab. Sebuah lembaga
menghubungkan lebih dari 1.000 kota, 160 negara dan jutaan orang, kami adalah
bank global Anda, kami adalah Citi.
4.1.2.5 Deutche Bank
Cabang-cabang deutche bank AG-indonesia (bank) adalah cabang deutche
bank, yang berkantor pusat di Frankfurt, jerman. Didirikan berdasarkan
persetujuan mentri keuangan dengan surat No.D.15.6. 2.30 tanggal 18 Maret
1969. Bank berlokasi di gedung deutche bank, Jl. Imam bonjol 80, Jakarta.
Operasional bank terdiri dari kantor cabang Jakarta dan Surabaya. Status hukum
Deutsche Bank – Cabang Surabaya adalah cabang pembantu Deutsche Bank AG –
Cabang Jakarta. Sebagai cabang Deutsche Bank, Bank di Indonesia merupakan
bagian dari Grup Deutsche Bank, yang memiliki karyawan di 74 negara di seluruh
dunia.
1.2.6. HSBC (Hongkong and Shanghai Banking Corporation)
HSBC membuka kantor Indonesia pertamanya di Jakarta (yang dikenal
sebagai Batavia) pada tahun 1884, HSBC telah menyediakan berbagai jenis
layanan dan produk perbankan kepada para nasabah Indonesia dengan harapan
dapat mengembangkan peluang perdagangan dan investasi. Pada awalnya,
layanan perbankan hanya diberikan kepada perdagangan gula yang merupakan
perdagangan yang sangat penting pada saat itu dan kemudian operasinya diperluas
ke Surabaya pada tahun 1896. Kemudian pada tahun 1994, HSBC meningkatkan
Cabang. Selama masa-masa yang penuh tantangan di pasar Indonesia dimana
Bank dipaksa untuk menutup kegiatannya selama Perang Dunia Kedua, dan
pertengahan tahun 1960-an, ketahanan HSBC benar-benar diuji. Setelah berusaha
membuka kembali kegiatannya di Indonesia setelah Perang Dunia Kedua dan
begitu pula setelah penutupan usahanya pada pertengahan tahun 1960-an, Bank
mendapat ijin perbankan baru pada tahun 1968 dimana Bank menjadi semakin
kokoh sejak saat itu dan mempertahankan posisinya sebagai salah satu bank asing
terbesar yang beroperasi di Indonesia. Saat ini, HSBC Indonesia menawarkan
layanan perbankan dan keuangan dengan jangkauan yang luas yang disesuaikan
untuk memenuhi berbagai kebutuhan, dari apa yang dibutuhkan oleh
perusahaan-perusahaan multinasional hingga usaha-usaha setempat dan kebutuhan-kebutuhan
perorangan bagi masyarakat Indonesia, seperti Korporasi dan Perbankan,
Treasury, dan HSBC Amanah Syariah. Produk-produk kami mencakup kredit
konsumsi (Personal Installment Loan, Kartu Kredit), kredit korporasi (kredit
modal kerja, kredit investasi), dana pihak ketiga (rekening giro, tabungan,
deposito) dan layanan lainnya seperti Wealth Management, Cash Management,
Kustodian, Transaksi Ekspor Impor, Remittance (pembayaran), Bank Garansi, dan
transaksi derivatif.
Visi Bank HSBC (Hongkong and Shanghai Banking Corporation):
1. Terbaik berarti menjadi pilihan utama, dihormati dan dinamis serta diakui
memberikan pelayanan yang bijaksana kepada nasabah.
2. Terbaik juga berarti terdepan dalam setiap pangsa pasar yang dipilih.
4. Kami berusaha memelihara reputasi perusahaan yang memiliki
kompetensi dan integritas tinggi dalam menjalankan operasinya.
5. Moral perusahaan menjadi sama pentingnya dengan peningkatan
pendapatan.
Misi Bank HSBC (Hongkong and Shanghai Banking Corporation):
1. memanfaatkan brand HSBC dan jaringan usaha kami yang tersebar di
seluruh dunia. Jaringan ini menyediakan akses untuk mengembangkan
ekonomi tercepat di dunia, misalnya China. Kami melayani perusahaan
saat mereka tumbuh dan menjadi lebih internasional dan lebih individu
karena perusahaan-perusahaan tersebut menjadi lebih kaya dan
membutuhkan layanan keuangan yang lebih canggih, seperti manajemen
kekayaan.
2. bersaing sebagai bank universal diseluruh spektrum layanan keuangan
apabila kita memiliki skala yang memadai dan dapat mencapai hasil yang
memadai pula. Hal ini menunjukkan bahwa membangun skala di wilayah
geografis dan wilayah bisnis yang menarik dimana kita dapat bersaing dan
meninjau usaha yang tidak memenuhi kendala keuangan kami.
4.1.2.7. JP Morgan Chase Bank
JP Morgan Chase & Co. (NYSE: JPM) adalah sebuah firma sekuritas,
perbankan investasi dan perbankan eceran global Amerika Serikat. Firma ini
merupakan penyedia jasa keuangan besar dengan aset senilai $2 trilyun dan
merupakan institusi perbankan AS yang memiliki kapitalisasi pasar kedua di
Bank of America). Unit pengelola investasi global JP Morgan Chase adalah yang
terbesar di Amerika Serikat dengan aset senilai $53,5 milyar pada akhir 2009.
Perusahaan ini dibentuk tahun 2000, ketika Chase Manhattan Corporation
bergabung dengan J.P. Morgan & Co.
Merek J.P. Morgan digunakan oleh divisi Bank Investasi, Pengelolaan
Aset, Perbankan Swasta, Pengelolaan Kekayaan Global, dan Jasa Keuangan &
Sekuritas. Aktivitas penggadaian di divisi Perbankan Swasta dan Pengelolaan
Kekayaan Pribadi dilakukan di bawah perlindungan JP Morgan Chase Bank.
perwakilan aslinya. Merek CHASE digunakan untuk jasa kartu kredit di
Amerika Serikat dan Kanada, aktivitas perbankan eceran bank di Amerika
Serikat, serta perbankan komersial. Kantor pusatnya terletak di New York City,
sementara bank eceran dan komersialnya berkantor pusat di Chicago.
4.12.8 The Royal Bank of Scotland
Royal Bank of Canada (RY di TSX dan NYSE) dan anak perusahaan
yang beroperasi dibawah nama merek master RBC. Bank The Royal Bank of
Scotland adalah salah satu yang bank terbesar di Kanada yang diukur dengan
total aset dan kapitalisasi pasar, dan termasuk diantara terbesar bank di dunia,
berdasarkan kapitalisasi pasar. The Royal Bank of Scotland salah satu perusahaan
terkemuka diversifikasi Amerika Utara jasa keuangan, dan menyediakan
perbankan pribadi dan komersial, manajemen kekayaanjasa, asuransi perbankan,
korporasi dan investasi dan transaksi pengolahan layanan secara global. Royal
Bank of Canada mempekerjakan sekitar 74.000 penuh dan karyawan paruh waktu
nasabah institusi melalui kantor-kantor di Kanada, Amerika Serikat dan 56 negara
lainnya.
Visi The Royal Bank of Scotland:
Selalu mendapatkan hak untuk menjadi pilihan pertama klien kami.
Misi The Royal Bank of Scotland:
Layanan: Layanan yang sangat baik untuk klien dan satu sama lain
1. Teamwork: Bekerja sama untuk berhasil
2. Tanggung Jawab: Tanggung jawab pribadi untuk kinerja tinggi
3. Keanekaragaman: Keanekaragaman untuk pertumbuhan dan inovasi
4. Integritas: Trust melalui integritas dalam segala sesuatu yang kita
4.1.2.8. Standard Chartered Bank
Secara historis Standard Chartered Bank memulai usahanya di Indonesia
melalui Borneo Company sejak tahun 1859 di Batavia (sekarang disebu Jakarta).
Pada bulan Mei 1863 The Chartered Bank membuka cabangnya secara
independen. Standard Chartered Bank adalah bank devisa Inggris pertama yang
membuka badan usahanya di Hindia Belanda. Di Indonesia, secara historis
Standard Chartered Bank memulai usahanya melalui Borneo Company sejak
tahun 1859 di Batavia (sekarang disebut Jakarta). Pada bulan Mei 1863 The
Chartered Bank membuka cabangnya secara independen. Standard Chartered
Bank adalah bank devisa Inggris pertama yang membuka badan usahanya di
Hindia Belanda.
Kantor di Jakarta ini kemudian ditutup pada masa percobaan kudeta di
Indonesia mendapat izin usaha berdasarkan surat dari Menteri Keuangan No.
D.15.6.1.6.15 tanggal 1 Oktober 1968 dan SK Direksi BNI (Bank Sentral –Bank
Negara Indonesia) No. 4/22/KEP.DIR tanggal 2 Oktober 1968, untuk melakukan
kegiatan devisa dan aktivitas perbankan. Saat ini, Standard Chartered Bank
beroperasi di Indonesia sebagai bank umum.
4.1.2.9. The Bank of Tokyo- Mitsubishi UFJ LTD
Bank of Tokyo masuk ke Indonesia pada April 1957 yaitu pembukaan
kantor perwakilan Bank of Tokyo di Jakarta.The Bank of Tokyo- Mitsubishi UFJ
LTD melakukan Pendirian Bank of Tokyo Cabang Jakarta pada tanggal Agustus
1968, kemudian pada tangal Oktober 1973 Pembukaan Kantor Perwakilan
Mitsubishi Bank di Jakarta. Pada bulan Mei 1989 Bank of Tokyo mendirikan
Cabang Pembantu Surabaya, Desember 1991 Pendirian Bank of Tokyo, Cabang
Pembantu Bandung. Bank of Tokyo April 1996 Mengabungkan usaha antara
Mitsubishi Bank dan Bank of Tokyo menjadi The Bank of Tokyo Mitsubishi.
Bulan Januari 2006 Integrasi Bisnis antara The Bank of Tokyo – Mitsubishi.
dengan UFJ Bank. menjadi The Bank of Tokyo‐Mitsubishi UFJ. (BTMU) April
1957 Pembukaan Kantor Perwakilan Bank of Tokyo di Jakarta.
4.2. Hasil Penelitian
4.2.1. Hasil Uji Asumsi Klasik
Model regresi berganda akan lebih tepat digunakan dan menghasilkan
perhitungan yang lebih akurat, apabila beberapa asumsi berikut dapat terpenuhi.
Uji asumsi klasik yang harus dipenuhi antara lain Uji Normalitas,
4.2.1.1. Uji Normalitas
Dalam penelitian ini dilakukan dengan menguji normalitas residual dengan
menggunakan uji Kolmogorov-Smirnov, yaitu dengan membandingkan distribusi
komulatif relatif hasil observasi dengan distribusi komulatif relatif teoritisnya.
Jika probabilitas signifikansi nilai residual lebih besar dari 0,05 berarti residual
terdistribusi dengan normal. Demikian pula sebaliknya, jika probabilitas
signifikansi residual lebih rendah dari 0,05 berarti residual tidak terdistribusi
secara normal.
Didapat nilai signifikansi sebesar 0,202 seperti yang ditunjukkan oleh
Tabel 4.1 Karena nilai signifikansi uji Kolmogorov-Smirnov di atas 0,05 maka
[image:39.595.159.470.435.664.2]didapat disimpulkan bahwa data terdistribusi secara normal.
Tabel 4.1 Hasil Uji Normalitas
Sumber : Hasil Penelitian, 2013 (Data Diolah)
(One-Sample Kolmogorov-Smirnov Test) Unstandardized
Residual
N 60
Normal Parametersa,,b Mean .0000000
Std. Deviation .21879684
Most Extreme Differences Absolute .138
Positive .138
Negative -.092
Kolmogorov-Smirnov Z 1.070
Asymp. Sig. (2-tailed) .202
a. Test distribution is Normal.
4.2.1.2. Uji Multikolinieritas
Uji ini bertujuan untuk meguji apakah model regresi ditemukan adanya
korelasi antar variabel bebas. Model regresi yang baik adalah tidak terjadi korelasi
diantara variabel bebas. Untuk mendeteksi ada atau tidaknya korelasi antar
variabel bebas dapat dilihat dari nilai tolerance dan nilai Variance Inflation
Factor (VIF). Jika nilai VIF kurang dari 10, maka dapat dikatakan model telah
bebas dari multikolinearitas.
Berdasarkan analisis data didapat nilai Tolerance dan nilai VIF untuk
[image:40.595.114.532.363.637.2]masing-masing variabel bebas seperti pada Tabel 4.2.
Tabel 4.2
Hasil Uji Multikolinieritas
Sumber : Hasil Penelitian, 2013 (Data Diolah)
Tabel 4.2 menunjukkan bahwa variabel bebas memiliki nilai Tolerance di
bawah 1 dan nilai nilai VIF kurang dari 10, maka dapat dikatakan model telah
bebas dari multikolinearitas.
Coefficientsa
Model
Unstandardized
Coefficients
Standardized
Coefficients
t Sig.
Collinearity Statistics
B Std. Error Beta Tolerance VIF
1(Constant) -1.739 .810 -2.146 .037
ROA 2.578 2.065 .183 1.248 .218 .663 1.508
ROE -1.049 .368 -.388 -2.855 .006 .776 1.288
GDP -.016 .025 -.098 -.635 .528 .603 1.658
INFLASI .000 .015 -.006 -.037 .970 .499 2.005
KURS .000 .000 .261 1.501 .140 .472 2.117
SBI 6.768 4.978 .249 1.360 .180 .427 2.341
SIZE .065 .032 .284 2.012 .050 .720 1.388
4.2.1.3. Uji Heteroskedastisitas
Uji hetrerokedastisirtas bertujuan menguji apakah dalam model regresi
terjadi ketidaksamaan varians dari residual satu pengamatan ke pengamatan yang
lain. Model regresi yang baik adalah yang tidak mengandung gejala
heteroskedastisitas atau mempunyai varians yang homogen. Untuk mendeteksi
ada atau tidaknya heteroskedastisitas dilakukan dengan uji Glejser, dengan
meregresikan variabel bebas terhadap absolut residual. Jika variabel bebas yang
diteliti tidak mempunyai pengaruh signifikan terhadap residual absolut, berarti
model regresi tidak mengandung gejala heteroskedastisitas. Berdasarkan uji
Heteroskedastisitas pada nilai signifikansi uji t variabel bebas terhadap residual
[image:41.595.109.521.421.688.2]absolute seperti Tabel 4.3
Tabel 4.3
Hasil Uji Heteroskedastisitas
Sumber : Hasil Penelitian, 2013 (Data di olah)
Coefficientsa
Model
Unstandardized Coefficients
Standardized Coefficients
t Sig.
B Std. Error Beta
1 (Constant) .218 .442 .494 .624
ROA .254 .325 .616 .781 .438
ROE -.203 .203 -.793 -1.000 .322
GDP -.007 .014 -.086 -.494 .624
INFLASI -.006 .008 -.139 -.723 .473
KURS 8.282E-6 .000 .042 .214 .831
SBI 2.437 2.696 .187 .904 .370
SIZE -.012 .016 -.110 -.778 .440
Tabel 4.3 menunjukkan bahwa tidak ada variabel bebas memiliki nilai
signifikansi uji t di atas 0,05 sehingga dapat disimpulkan bahwa model sudah
terbebas dari heteroskedastisitas.
Hasil ini sesuai juga dengan sebaran titik-titik pada Scatterplot yang tidak
membentuk pola tertentu seperti yang ditunjukkan pada Gambar 4.1.
[image:42.595.159.509.315.564.2]Sumber : Hasil Penelitian, 2013 (Data Diolah)
Gambar 4.1 Uji Heteroskedastisitas
Dari Gambar 4.1, Scatterplot yang disajikan, terlihat titik-titik menyebar
secara acak tidak membentuk sebuah pola tertentu yang jelas serta tersebar baik di
atas maupun dibawah angka nol pada sumbu Y. Hal ini berarti tidak terjadi
4.1.2.4 Uji Autokorelasi
Uji autokorelasi bertujuan untuk menguji apakah dalam suatu model
regresi linear ada korelasi antar kesalahan pengganggu pada periode t dengan
periode t-1 (sebelumnya). Jika terjadi korelasi dinamakan ada problem
autokorelasi. Model regresi yang baik adalah regresi yang bebas dari autokorelasi,
sehingga dengan demikian dapat dikatakan bahwa autokorelasi terjadi apabila
observasi yang berturut-turut sepanjang waktu mempunyai korelasi antara satu
dengan yang lainnya. Dalam penelitian ini digunakan Metode The
Breusch-Godfrey (BG) Test untuk melihat apakah model regresi layak dikatakan bebas dari
autokorelasi. Kriteria pengambilan keputusan adalah melihat apakah koefisien
parameter untuk variabel auto (lag) menunjukkan probabilitas signifikan diatas
[image:43.595.111.504.447.687.2]0,05 (5%).
Tabel 4.4
Hasil Uji Autokorelasi Coefficientsa
Model
Unstandardized Coefficients
Standardized Coefficients
t Sig.
B Std. Error Beta
1 (Constant) -.215 .776 -.277 .783
ROA -.044 .568 -.064 -.078 .938
ROE .040 .355 .094 .114 .910
GDP .010 .024 .072 .394 .695
INFLASI -.007 .014 -.105 -.517 .607
KURS -2.341E-5 .000 -.070 -.343 .733
SBI .697 4.696 .031 .149 .883
SIZE .017 .029 .088 .578 .566
Auto .480 .256 .282 1.873 .067
a. Dependent Variable: Unstandardized Residual
Pada Tabel 4.4 terlihat bahwa koefisien parameter untuk variabel auto
(lag) meneunjukkan probabilitas signifikan 0,067 (di atas 0,05) berarti bebas dari
autokorelasi.
4.2.2. Pengujian Hipotesis
4.2.2.1. Analisis Regresi Linear Berganda
Analisis regresi linier berganda dapat digunakan untuk mengetahui
pengaruh resiko kredit yang meliputi variabel ROA (X1), ROE(X2), Pertumbuhan
GDP(X3), Inflasi (X4), Nilai Tukar (X5), Suku Bunga SBI (X6), dan Ukuran Bank
(Size) (X7), terhadap variabel terikat Risiko Kredit (Y). Dengan bantuan program
SPSS versi 17 diperoleh hasil analisis regresi linear berganda seperti ditunjukkan
pada Tabel 4.5. berikut:
Tabel 4.5
Hasil Regresi Berganda
Sumber: hasil penelitian 2013, (Data Diolah)
Coefficientsa
Model
Unstandardized Coefficients
Standardized
Coefficients
t Sig.
B Std. Error Beta
1 (Constant) -1.525 .777 -1.963 .055
ROA 2.063 .572 2.462 3.607 .001
ROE -1.247 .357 -2.396 -3.490 .001
GDP -.014 .024 -.088 -.585 .561
INFLASI .003 .014 .034 .206 .837
KURS 7.686E-5 .000 .190 1.130 .264
SBI 4.865 4.741 .184 1.026 .310
SIZE .076 .028 .335 2.731 .009
Dari hasil pengelolahan data seperti terlihat pada tabel 4.5, diperoleh
persamaan regresi linier berganda sebagai berikut:
Y= -1,525+2,063X1+ (-1,247X2 ) + (-0,014X3 )+0,003X4+ 7,686E-5 X5+4,865 X6
+0,076X7 + e
Model regresi tersebut dapat diinterprestasikan sebagai berikut:
1. Konstanta sebesar -1,525 menyatakan bahwa jika variabel independen
Return on Asset, Return on Equity, pertumbuhan Gross Domestic Product,
Inflasi, Nilai Tukar, Suku Bunga, dan Ukuran bank (Size) dianggap
konstan atau bernilai nol, maka risiko kredit sebesar 1,525%.
2. Nilai koefisien regresi variabel ROA (X1) adalah sebesar 2,063. Hal ini
menyatakan bahwa jika variabel ROA meningkat sebesar 1% maka tingkat
risiko kredit yang dihadapi oleh bank asing di Indonesia akan menurun
sebesar 2,063%.
3. Nilai koefisien regresi variabel ROE (X2) adalah sebesar -1,247. Hal ini
menyatakan bahwa jika nilai ROE meningkat 1%, maka risiko kredit yang
dihadapi bank asing yang di Indonesia tidak akan meningkat sebesar
1,247%.
4. Nilai koefisien regresi variabel GDP (X3) adalah sebesar -0,014. Artinya
jika variabel GDP meningkat 1% maka risiko kredit yang dihadapi bank
asing di Indonesia tidak akan meningkat sebesar 0,014%.
5. Nilai koefisien regresi variabel inflasi (X4) adalah sebesar 0,003. Hal ini
menyatakan bahwa jika variabel inflasi meningkat 1% maka risiko kredit
6. Nilai koefisien regresi variabel kurs (X5) adalah sebesar 0,00007686. Hal
ini menyatakan bahwa setiap kenaikan nilai rupiah terhadap dolar amerika
sebesar Rp 1 maka risiko kredit yang dihadapi bank asing di Indonesia
akan menurun sebesar Rp.0,00007686.
7. Nilai koefisien regresi variabel suku bunga SBI (X6) adalah sebesar 4,865.
Hal ini menyatakan bahwa setiap kenaikan tingkat suku bunga SBI sebesar
1% maka resiko kredit yang dihadapi bank asing di Indonesia akan
menurun sebesar 4,865%.
8. Nilai koefisien regresi variabel ukuran bank (Size) (X7) adalah sebesar
0,076. Hal ini menyatakan jika ukuran perusahaan ditingkatakan 1%
ukuran bank (Size), maka risiko kredit yang akan ditanggung oleh bank
asing di Indonesia akan berkurang sebesar 0,076%.
4.2.2.2.Analisis Determinasi
Analisis ini dapat digunakan untuk mengetahui besarnya persentase
pengaruh variabel yang diteliti, yaitu antara variabel ROE (X1), ROA (X2),
Pertumbuhan GDP(X3), Suku Bunga SBI (X4), Inflasi (X5), Nilai Tukar (X6), dan
Ukuran Bank (Size)(X7), terhadap risiko kredit (Y) pada Bank asing di Indonesia.
Tabel 4.6 Hasil Uji Determinasi
Model Summaryb
Model R R Square
Adjusted R
Square Std. Error of the Estimate
1 .489a .239 .137 .23957
a. Predictors: (Constant), SIZE, GDP, ROA, INFLASI, KURS, ROE, SBI
b. Dependent Variable: RS
Dari hasil perhitungan pada Tabel 4.6 dapat diketahui koefisien
determinasi (Adjusted R-square) adalah. Koefisien determinasi sebesar 13,7%,
berarti risiko kredit (Y) dipengaruhi ROE (X1), ROA (X2), Pertumbuhan GDP
(X3), Suku Bunga SBI (X4), Inflasi (X5), Nilai Tukar (X6), dan Ukuran Bank
(Size)(X7) secara simultan sebesar 13,7% Sisanya sebesar 100 % - 13,7 = 86,30%
dipengaruhi oleh faktor lain yang tidak diteliti pada kesempatan ini.
4.2.2.3.Uji - F (Uji Simultan)
Pengaruh simultan variabel Return on Equity, Return on Asset, pertumbuhan
Gross Domestic Product, Inflasi, Nilai Tukar dan Suku Bunga dan Ukuran bank
(Size) terhadap Resiko Kredit dilakukan dengan menggunakan Uji F.
langkah-langkah melakukan pengujian secara serempak atau Uji F adalah sebagai berikut:
3. H0 : b1=b2=b3=b4=b5=b6=b7=0, artinya variabel Return on Equity, Return
on Asset, pertumbuhan Gross Domestic Product, Inflasi, Nilai Tukar, Suku
Bunga, dan Ukuran bank (Size) secara simultan tidak mempunyai
pengaruh yang signifikan terhadap Risiko Kredit.
4. H1 : b1#b2#b3#b4#b5#b6#b7#0, artinya variabel Return on Equity, Return on
Asset, pertumbuhan Gross Domestic Product, Inflasi, Nilai Tukar, Suku
Bunga, dan Ukuran bank (Size) secara simultan mempunyai pengaruh
yang signifikan terhadap Risiko Kredit.
5. Menentukan Tingkat Kepercayaan
Tingkat kepercayaan dalam penelitian ini adalah 95%, α = 5%, df pembilang =
k-1 (8-1=7), dan df penyebut = n-k (60-8=52) nilai F tabel = 2,17.
Jika F hitung < F table maka H0 diterima
Jika F hitung > F table maka H0 ditolak
1. Analisis Data
Hasil pengolahan data menggunakan program SPSS versi 17 diperoleh hasil
uji F yang terlihat pada Tabel 4.7 di bawah ini.
Sumber : Hasil Penelitian, 2013 (Data Diolah)
Nilai Fhitung yang diperoleh 2,338 lebih besar dari Ftabel 2,17 sehingga H0
ditolak dan H1 diterima dengan uraian ada pengaruh secara simultan variabel
Return on Equity, Return on Asset, pertumbuhan Gross Domestic Product, Inflasi,
nilai tukar, suku bunga, dan ukuran bank (size) terhadap variabel terikat Resiko
Kredit. Hal ini juga ditunjukkan oleh tingkat signifikansi dari uji F yang pada
tingkat signifikansi 5% menunjukkan nilai yang sangat signifikan (Sig F = 0,037
yang artinya signifikan pada tingkat 5%).
4.2.2.4. Uji t (Uji Parsial)
Untuk menguji apakah hipotesis yang diajukan diterima atau ditolak
[image:48.595.113.517.267.405.2]digunakan statistik t (uji t). Jika t hitung < t tabel, maka H1 ditolak dan H0 diterima, Tabel 4.7
Hasil Uji Hipotesis Secara Serempak (Uji F)
ANOVAb
Model Sum of Squares Df Mean Square F Sig.
1 Regression .939 7 .134 2.338 .037a
Residual 2.984 52 .057
Total 3.924 59
a. Predictors: (Constant), SIZE, GDP, ROA, INFLASI, KURS, ROE, SBI
hitung 1,671 dan tingkat signifikan dibawah 0,05 maka H1 diterima dan H0
ditolak. Berdasarkan tabel dibawah ini terlihat bahwa:
Tabel 4.8
Hasil Uji Hipotesis Secara Parsial (Uji t) Coefficientsa
Model
Unstandardized Coefficients
Standardized
Coefficients
t Sig.
B Std. Error Beta
1 (Constant) -1.525 .777 -1.963 .055
ROA 2.063 .572 2.462 3.607 .001
ROE -1.247 .357 -2.396 -3.490 .001
GDP -.014 .024 -.088 -.585 .561
INFLASI .003 .014 .034 .206 .837
KURS 7.686E-5 .000 .190 1.130 .264
SBI 4.865 4.741 .184 1.026 .310
SIZE .076 .028 .335 2.731 .009
a. Dependent Variable: RS
Sumber: Hasil Penelitian, 2013 (Data Diolah)
Dari Tabel 4.8 maka hipotesis yang diajukan dalam penelitian ini dapat
diinterpretasikan sebagai berikut:
[image:49.595.114.519.171.454.2]4.2.2.4.1. Pengaruh Variabel Return on Asset (ROA) terhadap Risiko Kredit
Tabel 4.8 menunjukkan hasil perhitungan Uji-t untuk variabel ROA pada
tingkat signifikansi 5% menghasilkan nilai t hitung sebesar 3,607sedang nilai t
tabelnya adalah 1,671. Tingkat signifikansi variabel ROA bernilai 0,001 yang
berarti variabel ROA ini berpengaruh positif dan signifikan terhadap variabel
dependennya. Dengan membandingkan nilai t hitung dan nilai t tabel maka
diolak dan menerima H1. Oleh karena itu dapat disimpulkan bahwa ROA
berpengaruh positif dan signifikan terhadap Risiko Kredit.
4.2.2.4.2. Pengaruh Variabel Return on Equity (ROE) terhadap Risiko Kredit
Berdasarkan Tabel 4.8, pengujian untuk variabel independen ROE pada
tingkat signifikansi 5% menghasilkan nilai t hitung sebesar -3,490 pada tingkat
signifikansi 0,001. Sedang untuk nilai t tabel adalah 1,671. Karena nilai t hitung
lebih kecil dari nilai t tabel maka Ho diterima dan H2 ditolak. Untuk tingkat
signifikansi yang ditunjukkan oleh variabel ROE adalah sebesar 0,001 yang
berarti variabel ROE berpengaruh signifikan terhadap Risiko Kredit. Dapat
disimpulkan bahwa H2 ditolak atau dengan kata lain variabel ROE berpengaruh
negatif dan signifikan terhadap Risiko Kredit.
4.2.2.4.3. Pengaruh Variabel Pertumbuhan GDP terhadap Risiko Kredit
Berdasarkan Tabel 4.8, pengujian untuk variabel pertumbuhan GDP pada
tingkat signifikansi 5% menghasilkan nilai t hitung sebesar -0,585 pada tingkat
signifikansi 0,561. Sedang untuk nilai t tabel adalah 1,671. Karena nilai t hitung
lebih kecil dari nilai t tabel, maka Ho diterima dan H3 ditolak. Untuk tingkat
signifikansi yang ditunjukkan oleh variabel pertumbuhan GDP adalah sebesar
0,544 yang berarti variabel pertumbuhan GDP tidak berpengaruh signifikan
terhadap Risiko Kredit. Dapat disimpulkan bahwa H3 ditolak atau dengan kata
lain variabel pertumbuhan GDP berpengaruh negatif dan tidak signifikan terhadap
Risiko Kredit.
Berdasarkan Tabel 4.8, pengujian untuk variabel independen inflasi pada
tingkat signifikansi 5% menghasilkan nilai t hitung sebesar 0,206 pada tingkat
signifikansi 0,837. Sedang untuk nilai t tabel adalah 1,671. Karena nilai t hitung
lebih kecil dari nilai t tabel, maka Ho diterima dan H4 ditolak. Untuk tingkat
signifikansi yang ditunjukkan oleh variabel inflasi adalah sebesar 0,837 yang
berarti variabel inflasi tidak berpengaruh signifikan terhadap Risiko Kredit. Dapat
disimpulkan bahwa H4 ditolak atau dengan kata lain variabel inflasi berpengaruh
positif dan tidak signifikan terhadap Risiko Kredit.
4.2.2.4.5. Pengaruh Variabel Nilai Tukar (Kurs) terhadap Risiko Kredit
Berdasarkan Tabel 4.8, dapat dilihat pengujian untuk variabel independen
nilai tukar (kurs) pada tingkat signifikansi 5% menghasilkan nilai t hitung sebesar
1,130 pada tingkat signifikansi 0,264. Sedang untuk nilai t tabel adalah 1,671.
Karena nilai t hitung lebih kecil dari nilai t tabel, maka Ho diterima dan H5
ditolak. Untuk tingkat signifikansi yang ditunjukkan oleh variabel nilai tukar
(kurs) adalah sebesar 0,264 yang berarti variabel nilai tukar (kurs) tidak
berpengaruh signifikan terhadap Risiko Kredit. Dapat disimpulkan bahwa H6
ditolak atau dengan kata lain variabel nilai tukar (kurs) berpengaruh positif dan
tidak signifikan terhadap Risiko Kredit.
4.2.2.4.6. Pengaruh Variabel Suku Bunga SBI terhadap Risiko Kredit
Berdasarkan Tabel 4.8, pengujian untuk variabel independen suku bunga
SBI pada tingkat signifikansi 5% menghasilkan nilai t hitung sebesar 1,026pada
tingkat signifikansi 0,310. Sedang untuk nilai t tabel adalah 1,671. Karena nilai t
tingkat signifikansi yang ditunjukkan oleh variabel suku bunga SBI adalah sebesar
0,310 yang berarti variabel suku bunga SBI tidak berpengaruh signifikan terhadap
Risiko Kredit. Dapat disimpulkan bahwa H6 ditolak atau dengan kata lain variabel
suku bunga SBI berpengaruh positif dan tidak signifikan terhadap Risiko Kredit.
4.2.2.4.7. Pengaruh Variabel Ukuran Bank (Size) terhadap Risiko Kredit
Berdasarkan Tabel 4.8, pengujian untuk variabel independen ukuran bank
(size) pada tingkat signifikansi 5% menghasilkan nilai t hitung sebesar 2,731 pada
tingkat signifikansi 0,009. Sedang untuk nilai t tabel adalah 1,671. Karena nilai t
hitung lebih besar dari nilai t tabel, maka Ho ditolak dan H7 diterima. Untuk
tingkat signifikansi yang ditunjukkan oleh variabel ukuran bank (size) adalah
sebesar 0,009 yang berarti variabel ukuran bank (size) berpengaruh signifikan
terhadap Risiko Kredit. Dapat disimpulkan bahwa H7 diterima atau dengan kata
lain variabel ukuran bank (size) berpengaruh positif dan signifikan terhadap
Risiko Kredit.
4.3. Pembahasan
Dari hasil pengujian hipotesis, maka dapat disimpulkan bahwa tidak
semua hipotesis yang diusulkan dalam penelitian ini terbukti. Untuk itu, bagian
pembahasan ini akan berisi pembahasan yang lebih terperinci mengenai
masing-masing variabel.
4.3.1. Return on Asset (ROA)
Hasil pengujian statistik dengan uji-t menunjukkan bahwa variabel ROA
pada tingkat signifikansi 5% menghasilkan nilai t hitung sebesar 3,607sedang
yang berarti variabel ROA ini berpengaruh positif dan signifikan terhadap
variabel dependennya. Hal ini sesuai dengan hasil penelitian yang dikemukakan
oleh Zribi, Boujelbene (2011), memiliki pengaruh positif dan signifikan terhadap
resiko kredit perbankan. Return on Asset memiliki pengaruh positif dan
signifikan terhadap risiko kredit perbankan yang menggambarkan kemampuan
bank dalam memperoleh keuntungan dengan menggunakan aset yang dimilikinya.
Risiko kredit semakin rendah jika bank memiliki modal yang besar karena modal
merupakan faktor utama untuk kelangsungan hidup bank yang dalam
pengelolaannya selalu mengandung risiko. Oleh karena itu, pengelolaan risiko
harus dilakukan secara terpadu, terarah koordinat
