ANALISIS PENGARUH INFLASI TINGKAT BUNGA NILAI TUKAR DAN TINGKAT BAGI HASIL TERHADAP JUMLAH
PENGHIMPUNAN DEPOSITO PIHAK KETIGA (DEPOSITO MUDHARABAH 1 BULAN) (Studi Pada Bank Syariah Mandiri Periode 2011-2015)
SKRIPSI
DisusunUntukMemenuhiTugas dan Syarat Guna Memperoleh Gelar Sarjana Ekonomi Program Studi Akuntansi Fakultas Ekonomi dan Bisnis
Universitas Muhammadiyah Surakarta
Oleh :
ANNISA NUR MAISAROH B 200130295
PROGRAM STUDI AKUNTANSI FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
v
MOTTO“Allah akanmeninggikan orang-orang yang berimandiantarakamudan orang-orang yang berilmupengetahuanbeberapaderajat. Dan Allah mahamengetahuiapa yang kamukerjakan”
(Q.S AL MUJADILLAH: 11)
“ Hiduplahsepertipohonkayu yang lebatbuahnya;
hidupditepijalandandilempari orang denganbatu, tetapidibalasdenganbuah” (Abu BakarSibli)
“Janganbertindaktanpakeyakinan yang
vi
PERSEMBAHAN
Dengan rasa syukur dan rendah hati, karya ini kepersembahkan untuk:
Allah SWT yang selalu melimpahkan rahmat dan hidayah-Nya,
sehinggga skripsi ini dapat diselesaikan.
Bapak dan Ibu tercinta (Bapak Purnomo dan Ibu Siti Marfuah) terima
kasih atas motivasinya baik secara moral, materil dan do’a yang tiada henti. Semoga do’a dan lelah kalian terwujud menjadi keberhasilan dan kebahagiaanku.
Kepada adikku Najwa Nur Assyifa yang telah memberi semangat dan
dukungan untukku.
Kepada sahabat-sahabatku Lia, Nia, Nita, Ranti, Beta, Gilang, Dina,
Dinar, Lina, Vika, Ririn, Willy, Elly Kusuma dan Umi Supriyatin. Terimakasih atas semangat, motivasi, perhatian, kasih sayang, canda tawa, arti kebersamaan selama ini, dan memberikan keceriaan tersendiri dalam hidup semoga kita selalu diberi petunjuk oleh-Nya. Amin.
Teman-teman jurusan ekonomi Akuntansi Universitas
Muhammadiyah Surakarta angkatan 2013 khususnya kelas H terimakasih atas persahabatan kalian semua.
Penulisan skripsi ini saya persembahkan kepada Fakultas Ekonomi
vii
KATA PENGANTAR
Puji syukur penulis panjatkan ke hadirat Allah SWT, yang telah melimpahkan rahmat dan hidayah-Nya, sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi berjudul ANALISIS PENGARUH INFLASI TINGKAT BUNGA NILAI TUKAR DAN TINGKAT BAGI HASIL TERHADAP JUMLAH
PENGHIMPUNAN DEPOSITO PIHAK KETIGA (DEPOSITO
MUDHARABAH 1 BULAN) (Studi Pada Bank Syariah Mandiri Periode 2011-2015) sebagai salah satu tugas akhir untuk memenuhi syarat dalam memperoleh gelar sarjana Ekonomi Prodi Akuntansi pada Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Surakarta.
Penulis menyadari sepenuhnya bahwa dalam penulisan skripsi ini, penulis tidak lepas dari bantuan dan dorongan dari berbagai pihak yang telah membantu baik secara moril maupun materil sehingga terselesaikan skripsi ini. Oleh karena itu penulis dengan kerendahan hati mengucapkan terimakasih kepada:
1. Bapak Dr. Triyono, SE, M.Si selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Surakarta.
2. Bapak Dr. Zulfikar, SE, M.Si selaku Ketua Prodi Akuntasi Fakultas Ekonomi dan bisnis Universitas Muhammadiyah Surakarta.
3. Bapak Drs. Wahyono, M.A,Akt selaku dosen pembimbing yang telah mejadi pembimbing bagi penulis dalam menyusun skripsi.
4. Bapak Dr. Fatchan Achyani, SE, M.Si selaku pembimbing akademik yang selalu mengarahkan bimbingan bagi penulis.
viii
6. Terutama kepada Bapak dan Ibu tercinta yang telah memberikan hembusan doa disetiap nafasnya, terimakasih atas segalanya.
7. Seluruh keluarga besarku yang selalu memberikan dorongan, motivasi dan semangat dalam menyelesaikan skripsi ini.
8. Pihak-pihak yang tidak dapat penulis sebutkan satu per satu yang telah banyak memberikan bantuan dalam penulisan skripsi ini, sehingga skripsi ini selesai.
Penulis menyadari bahwa skripsi ini masih banyak kekurangan baik dalam segi penulisan maupun penyajiannya. Untuk itu, segala saran dan kritik yang membangun semoga dapat berguna untuk perbaikan karya selanjutnya. Penulis berharap semoga skripsi ini bermanfaat bagi pembaca serta bagi teman-teman yang masih menyelesaikan studi di Universitas Muhammadiyah Surakarta serta tugas akhir ini semoga bisa menjadi awal kesuksesan bagi penulis pada langkah selanjutnya.
Amin
Surakarta, …………..2016
Penulis
ix
DAFTAR ISIHALAMAN PERSETUJUAN ... ii
HALAMAN PENGESAHAN ... iii
PERNYATAAN KEASLIAN SKRIPSI ... iv
HALAMAN MOTTO ... v
HALAMAN PERSEMBAHAN ... vi
KATA PENGANTAR ... vii
DAFTAR ISI ... ix
DAFTAR TABEL ... xii
DAFTAR LAMPIRAN ... xiii
ABSTRACK ... xiv
ABSTRAKSI ... xv
BAB I PENDAHULUAN ... 1
A. LatarBelakangMasalah... 1
B. RumusanMasalah ... 7
C. TujuanPenelitian ... 8
D. ManfaatPenelitian ... 8
E. SistematikaPenulian ... 9
BAB II TINJAUAN PUSTAKA ... 11
A. LandasanTeori ... 11
x
2. Teori Floating Market ... 12
3. Bank Syariah ... 12
4. Dana PihakKetiga (DepositoMudharabah) ... 17
5. Inflasi... 19
6. Tingkat Bunga ... 21
7. NilaiTukar ... 22
8. Tingkat BagiHasil ... 22
B. TinjauanPenelitianTerdahulu ... 24
C. RerangkaPenelitianTeoritis ... 28
D. Model penelitian ... 29
E. PengembanganHipotesis ... 29
BAB III METODE PENELITIAN ... 33
A. JenisdanSumber Data ... 33
B. Populasi, SampeldanPengambilanSampel ... 33
C. DefinisiOperasionaldanPengukuranVariabel ... 34
D. MetodePengumpulan Data ... 37
E. MetodeAnalisis Data ... 37
BAB IV ANALISIS DATA DAN PEMBAHASAN ... 44
A.DeskripsiPopulasidanSampel ... 44
B.StatistikDeskriptif ... 44
C.Analisis Data ... 44
1. HasilUjiAsumsiKlasik ... 46
xi
b. UjiMultikolinieritas ... 47
c. UjiHeterokedastisitas ... 48
d. UjiAutokorelasi ... 49
2. UjiHipotesis ... 50
a. UjiRegresi Linier Berganda ... 50
b. PengujianStatistik T ... 52
c. PengujianSimultan (F) ... 54
d. KoefisienDeterminasi (R2) ... 54
D. Pembahasan ... 55
BAB V PENUTUP ... 59
A. Simpulan ... 60
B. KeterbatasanPenelitian ... 60
C. Saran ... 61 DAFTAR PUSTAKA
xii
DAFTAR TABEL
Tabel IV.1 KriteriaPengambilanSampel ... 44
Tabel IV.2 StatistikDeskriptif ... 45
Tabel IV.3 HasilUjiNormalitas ... 47
Tabel IV.4 HasilUjiMultikolinieritas ... 48
Tabel IV.5 HasilUjiHeterokedastisitas... 48
Tabel IV.6 HasilUjiAutokorelasi ... 49
Tabel IV.7 HasilAnalisisRegresi Linier Berganda... 50
Tabel IV.8 HasilUji T ... 52
Tabel IV.9 HasilUji F ... 54
xiii
DAFTAR LAMPIRAN Lampiran1 Daftar data Variabelpenelitian
Lampiran2 HasilUjiNormalitas Lampiran3 HasilUjiMultikolinieraitas Lampiran 4 HasilUjiHeterokodestisitas Lampiran 5 HasilUjiAutokorelasi Lampiran 6 UjiHipotesis
xiv
ABSTRACTThe purpose of this study was to analyze the effect of inflation, the deposit interest rate, Exchange Rate and the amount of profit sharing mudaraba deposits to total deposits at Bank SyariahMandiri (BSM). The data used in this study are monthly data from January 2011 to December 2015 taken from various sources. This study uses multiple linear regression analysis using the computer program SPSS version 20.0 and Microsoft Excel 2007.
The results of the analysis indicated that partially of inflation, the deposit interest rate, the amount of profit sharing mudaraba deposits are not significant and, Exchange Rate significant to total of mudaraba deposits. Simultaneously variables total of inflation, the deposit interest rate, Exchange Rate and the amount of profit sharing mudaraba deposits are significant to total of mudharabah deposits. This is proved by value of sig-F 0.000 which is smaller than 5% of significance. Predictive ability of the four variables of the financing is 83,7%, as indicated by the amount of the adjusted R-square, while the remaining amount of 16,3% influenced by other factors that are not included in the study variables.
xv
ABSTRAKSITujuan penelitian ini adalah untuk menganalisis pengaruh inflasi, tingkat bunga, nilai tukar dan tingkat bagi hasil deposito terhadap jumlah deposito mudharabah pada Bank Syariah Mandiri (BSM). Data yang digunakan pada penelitian ini adalah data bulanan dari Januari 2011 sampai Desember 2015 yang diambil dari berbagai sumber. Penelitian ini menggunakan metode analisis regresi linier berganda dengan menggunakan program komputer SPSS versi 20.0 dan Microsoft Excel 2007.
Hasil analisis menunjukkan bahwa secara parsial inflasi, tingkat bunga dan tingkat bagi hasil deposito tidak berpengaruh terhadap jumlah deposito mudharabah sedangkan nilai tukar berpengaruh signifikan terhadap jumlah deposito mudharabah. Secara simultan variabel inflasi, tingkat bunga, nilai tukar dan tingkat bagi hasil deposito berpengaruh signifikan terhadap jumlah deposito mudharabah. Hal ini dibuktikan dengan nilai sig-F 0,000 yang lebih kecil dari signifikansi 5%. Kemampuan prediksi dari keempat variabel tersebut terhadap jumlah deposito mudharabah adalah 83,7% sebagaimana ditunjukkan oleh besarnya adjusted R square, sedangkan sisanya 16,3% dipengaruhi oleh faktor lain yang tidak dimasukkan kedalam variabel penelitian ini.