BAB III AKUNTABILITAS KINERJA

(1)

Laporan Kinerja Instansi Pemerintah Tahun 2018 26

A. Kerangka Pengukuran Indikator Kinerja Sasaran

Dalam evaluasi akuntabilitas kinerja dimulai dengan pengukuran kinerja yang mencakup penetapan indikator kinerja dan penetapan capaian indikator kinerja yang digunakan sebagai dasar untuk menilai keberhasilan atau kegagalan pelaksanaan kegiatan sesuai dengan sasaran dan tujuan yang telah ditetapkan organisasi dalam rangka mewujudkan misi dan visinya.

Mekanisme pengukuran kinerja yang perlu diprioritaskan, yaitu seperti pada diagram III. 1 berikut :

BAB III

AKUNTABILITAS KINERJA

Target Sasaran

Indikator Kinerja kegiatan

Target Indikator Kinerja kegiatan

Input

Output

Outcome Masyarakat

Indikator Pencapaian

Sasaran

(2)

1) Penetapan Indikator Kinerja

Indikator kinerja yang digunakan dalam mengukur kinerja Dinas Perdagangan, Koperasi dan Usaha Mikro Kecil Kabupaten Kampar meliputi Input, Output, dan Outcome, Penetapan indikator kinerja didasarkan pada perkiraan yang realistis dengan memperhatikan tujuan dan sasaran yang ditetapkan serta data pendukung yang ada.

Indikator kinerja Input yang digunakan bervariasi sesuai dengan masukan yang paling mempengaruhi terlaksananya kegiatan. Indikator Output bervariasi sesuai dengan apa yang diharapkan langsung dicapai dari suatu kegiatan, begitu pula indikator Outcome, bervariasi tergantung dari Output yang dihasilkan. Penetapan indikator kinerja beserta target capaian indikator kinerja ini mulai dilakukan pada saat perumusan rencana strategis, yaitu mulai dari penetapan tujuan dan sasaran.

Dalam menetapkan indikator sasaran, digunakan indikator keberhasilan pencapaian sasaran yang terkait dengan sasaran tersebut, yaitu berupa indikator kinerja Output atau Outcome.

1. Indikator Kinerja Bidang Koperasi.

Untuk pengukuran kinerja ditetapkan kinerja pada bidang Koperasi sebagai berikut : a. Meningkatnya pertumbuhan Koperasi

b. Meningkatnya jumlah LKM (KSP/USP) c. Meningkatnya jumlah Koperasi Aktif d. Meningkatnya jumlah Koperasi yang RAT e. Meningkatnya jumlah Manajer

f. Meningkatnya jumlah sendiri Modal Koperasi g. Meningkatnya jumlah Modal Luar

h. Meningkatnya Asset Koperasi

i. Meningkatnya Sisa Hasil Usaha Koperasi

2. Indikator Kinerja Bidang Usaha Kecil dan Menengah (UKM).

Untuk pengukuran kinerja ditetapkan kinerja pada bidang Usaha kecil dan menengah sebagai berikut :

a. Meningkatnya jumlah Usaha Mikro b. Meningkatnya jumlah Usaha Kecil c. Meningkatnya jumlah Usaha Menengah

d. Meningkatnya jumlah UKM yang bermitra dengan perusahaan e. Meningkatnya jumlah UKM yang mendapat bantuan dan bergulir f. Meningkatnya jumlah BPR/LKM

g. Meningkatnya sentra-sentra UMKM

(3)

h. Meningkatnya jumlah UKM yang melaksanakan pameran i. Meningkatnya jumlah UKM yang promosi diluar daerah

3. Indikator Kinerja Bidang Perdagangan dan Pasar

Untuk pengukuran kinerja ditetapkan kinerja pada bidang Perdagangan dan Pasar sebagai berikut :

a. Terlaksananya pembangunan dan pengembangan sarana Distribusi Perdagangan b. Terlaksananya Program pembangunan sarana dan prasrana pasar

c. Terlaksananya partisipasi UKM dan IKM pada pameran/MTQ

4. Indikator Kinerja Bidang Pengawasan & Pengendalian Distribusi Barang

Untuk pengukuran kinerja ditetapkan kinerja pada Bidang Pengawasan &

Pengendalian Distribusi Barang sebagai berikut :

a. Terlaksananya pendistribusian BBM & LPG Bersubsidi dengan tertib aturan b. Terlaksananya Pelayanan Tertib ukur dan pelayanan kemetrologian

c. Tersedianya data informasi harga sembako dan barang penting lainnya 2) Sistem Pengumpulan Data Kinerja

Penyusunan dan pengembangan sistem pengumpulan data kinerja di Dinas Perdagangan, Koperasi dan Usaha Mikro Kecil Kabupaten Kampar diarahkan untuk mendapatkan data kinerja yang akurat, lengkap, dan konsisten mengenai capaian kinerja Inspektorat Kabupaten Kampar dalam rangka proses pengambilan keputusan bagi perbaikan kinerja tanpa meninggalkan prinsip-prinsip keseimbangan biaya dan manfaat serta efisiensi, keekonomisan, dan efektivitas.

3) Sistem Penilaian Indikator Kinerja

Kriteria penilaian yang digunakan adalah kebenaran normatif, pada umumnya instansi pemerintah serta para akademisi setuju. Kesetujuan berbagai pihak ini karena :

Petunjuk pelaksanaan evaluasi mendasarkan pada praktik-praktik terbaik administrasi pemerintahan, khususnya dalam pengelolaan (manajemen) kinerja. Namun demikian tentulah, penetapan kriteria ini bukan konsensus nasional yang menjadi kitab pedoman, akan tetapi paling tidak MENPAN & RB sudah dapat mengidentifikasi kelemahan-kelemahan yang ada dan mencari solusi perbaikan bersama-sama dengan pihak yang dievaluasi.

Kriteria penilaian terhadap berbagai aspek dan komponen yang dinilai tersebut, telah mempertimbangkan biaya pengumpulan data

(4)

B. Evaluasi dan Analisis Capaian Indikator Kinerja Sasaran Tahun 2018

Analisis pencapaian kinerja dilakukan dengan membandingkan kinerja nyata (realita) dengan kinerja yang dirancanakan. Analisis ini dilakukan dengan membandingkan antara rencana dengan realisasi untuk masing-masing kelompok indikator,yaitu indikator kinerja Input, Output dan Outcome antara yang direncanakan (diharapkan) dengan realisasinya, atau antara rencana kerja (performance plan) yang diingin kan dengan realisasi kinerja (performance result) yang ingin dicapai Dinas Perdagangan, Koperasi dan Usaha Mikro Kecil Kabupaten Kampar.

Kemudian dilakukan analisis terhadap penyebab terjadinya celah kinerja (performance gap) karena realisasi berbeda dengan yang direncanakan.

Dengan analis dapat diketahui kelompok indikator mana yang tidak dapat di capai rencana yang telah di terapkan, sehingga dapat ditentukan tindakan perbaikan yang harus dilakukan di masa mendatang. Analisis dilakukan atas pencapaian sasaran yang di pengaruhi oleh pelaksanaan kegiatan.

Dalam tahun 2018 Dinas Perdagangan, Koperasi dan Usaha Mikro Kecil kabupaten kampar telah menetapkan 9 (Sembilan) program dan 38 (Tiga puluh Delapan) kegiatan. Semua kegiatan terdapat dalam DPA yang telah di anggarkan dalam APBD kabupaten kampar tahun 2018, dan merupakan komitmen Dinas Perdagangan, Koperasi dan Usaha Mikro Kecil Kabupaten Kampar dalam meng implementasikan Rencana strategis 2017-2022.

Jumlah program dan kegiatan yang dilaksanakan Dinas Perdagangan, Koperasi dan Usaha Mikro Kecil Kabupaten Kampar pada tahun 2018 setelah perubahan ada 9 program dan 38 kegiatan dengan dana sebesar Rp. 22.212.117.206,00 dan telah teralisasi sebesar Rp.

19.532.871.137,00 atau 87,94 % dengan sisa dana Rp. 2.679.246.069,00 untuk menunjang seluruh kegiatan tersebut di atas Dinas Perdagangan, Koperasi dan Usaha Mikro Kecil Kabupaten Kampar selama tahun 2018 mengalokasikan Belanja Tidak Langsung sebesar Rp.

4.960.622.250,00 telah terealisasi sebesar Rp. 4.707.922.247,00 atau 94,91% dengan sisa dana sebesar Rp. 252.700.000.

Setelah proses pelaksanaan program/kegiatan secara keseluruhan, mempedomani Buku Panduan evaluasi kinerja yang ditulis oleh Kementerian Pendayagunaan Aparatur Negara

& Reformasi Birokrasi, maka pengkategorian peringkat kinerja adalah sebagai berikut :

NO % CAPAIAN

KINERJA

PERINGKAT INTERPRETASI

1 ≥ 85 AA Memuaskan

2 ≥ 75 – 85 A Baik Sekali

3 ≥ 65 – 75 B Baik

(5)

4 ≥ 50 – 65 CC Cukup Baik

5 ≥ 30 – 50 C Agak Kurang

6 ≥ 0 – 30 D Kurang

Mengacu pada Revisi Renstra Dinas Perdagangan, Koperasi dan Usaha Mikro Kecil Kabupaten Kampar tahun 2017-2022 terdapat 9 (sasaran) yang akan dicapai, pada tahun 2018 telah dilaksanakan sebanyak 9 program dan 38 kegiatan dalam rangka mencapai 9 sasaran tersebut yang diukur dengan indikator kinerja sasaran. Analisis pencapaian kinerja untuk masing- masing sasaran dalam rangka pencapaian visi dan misi organisasi pada tahun 2018 adalah sebagai berikut :

Tujuan 1 : Meningkatkan Jumlah dan Peran Koperasi Dalam Perekonomian Daerah.

Sasaran 1 : Meningkatnya Jumlah Koperasi yang Sehat dan Berkualitas

Untuk melihat kinerja dan mengukur hasil sasaran satu (1) dari misi pertama ini kami tampilkan data analisis capaian kinerja dengan : (1) Membandingkan antara target dan realisasi kinerja Tahun 2017, (2) Membandingkan antara realisasi kinerja dan capaian kinerja tahun 2018 dengan tahun 2017 dan 2016, dan (3) Membandingkan realisasi kinerja sampai dengan tahun 2018 dengan target revisi Renstra Dinas Perdagangan, Koperasi dan Usaha Mikro Kecil Kabupaten Kampar melalui tabel III. 1 berikut ini :

Tabel. III.1

No

Indikator Kinerja

S a t u a n

Tahun 2016

Tahun 2017

%

Tahun 2018

%

Target Akhir Revisi Renstra

Ket Target Realisasi Target Realisasi

1 Meningkatnya pertumbuhan Koperasi

Unit 475 475 501 105,47 475 501 105,47

Memuas kan

2 Meningkatnya

jumlah LKM

(KSP/USP)

Unit 18 18 18 100,00 18 18 100,00

Memuas kan

3 Meningkatnya Kop 379 379 399 105,28 379 399 105,28 Memuas

MISI I

Meningkatkan Kualitas Kelembagaan dan SDM Pengelola Koperasi dan Kesadaran Berkoperasi

(6)

Laporan Kinerja Instansi Pemerintah Tahun 2018 31 jumlah Koperasi

Aktif

kan

4 Meningkatnya jumlah koperasi yang RAT

Kop 178 178 210 117,98 178 210 117,98

Memuas kan

5 Meningkatnya jumlah

Kaeyawan/Pegawai

Orang 61 61 64 104,92 61 64 104,92

Memuas kan

6 Meningkatnya jumlah modal sendiri koperasi

Rp 117.167 117.167 173.458 148,04 117.167 173.458 148,04

Memuas kan

7 Meningkatnya

jumlah modal luar Rp 177.195 177.195 175.562 95,15 177.195 175.562 95,15 Memuas kan

8 Meningkatnya aset

koperasi Rp 412.896 412.896 536.839 230,41 412.896 536.839 230,41 Memuas

kan 9 Meningkatnya sisa

hasil Usaha Koperasi

Rp 31.427 31.427 31.049 140,49 31.427 31.049 140,49

Memuas kan

10 Meningkatnya omzet Usaha Koperasi

Rp 575.078 575.078 673.912 266,55 575.078 673.912 266,55

Memuas kan

RATA-RATA CAPAIAN SASARAN 1 (SATU) DARI MISI 1 (SATU) 112,68 Memuas kan

Selanjutnya untuk mewujudkan sasaran 1 dari misi pertama tahun 2018 ditetapkan 9 program dan 38 kegiatan sebagaimana dapat dilihat pada tabel III.2. berikut :

Tabel. III.2

Program dan kegiatan pendukung pencapaian sasaran 1 misi pertama.

Program Kegiatan Realisasi (Rp) %

Capaian

Program Peningkatan Kualitas Kelembagaan Koperasi

1.Sosialisasi Prinsip-prinsip Pemahaman Perkoperasi an

153.079.550 84,61

2.Pembinaan Pengawasan dan penghargaan Koperasi Berprestasi

101.646.050 77,25

3.Pengendalian Pengawasan KSP/USP Koperasi

170.390.000 96,93

4. Pembinaan dan Peningkatan kinerja Koperasi Penerima Dana Dekonsentrasi dan APBD Propinsi

39.810.000 90,85

(7)

5. Peningkatan SDM bagi Pengurus dan Pengelola Koperasi

246.907.000 99,75

6. Peningkatan kelembaga an Koperasi melalui penyediaan tenaga pendamping Koperasi

128.136.000 93,71

J u m l a h 839,968,600 91,64

Untuk merealisasikan sasaran di atas Dinas Perdagangan, Koperasi dan Usaha Mikro kecil Kabupaten Kampar menggunakan dana APBD Kabupaten Kampar tahun 2018 sebesar Rp.

839,968,600 atau 91.64% dari target anggaran sebesar Rp. 916,391,400 Sedangkan tingkat pencapaian porsentase fisik 91,64%

Selanjutnya kami uraikan keberhasilan dan beberapa alasan sisa dana dari beberapa kegiatan pada program pelayanan administrasi perkantoran, sebagai berikut :

1. Pada kegiatan penyediaan jasa komunikasi, sumber daya air dan listrik terdapat sisa dana sebesar Rp. 66.500.584,- ini dikarenakan adanya Penghematan pemakaian telepon dan faxcimile di Perdagangan, Koperasi dan Usaha Mikro kecil Kabupaten Kampar Namun secara umum fisik kegiatan bisa terealisasi 51,85%.

2. Pada kegiatan penyediaan Penyediaaan Jasa Kebersihan Kantor terdapat sisa dana Sebesar Rp. 34.699.185,- Namun secara umum fisik kegiatan sisa terealisasi 94,36 %.

3. Pada kegiatan Penyediaan Alat Tulis Kantor tidak terdapat sisa dana fisik kegiatan bisa terealisasi 100 %.

4. Pada kegiatan Penyediaan Barang Cetakan dan Penggandaan Terdapat sisa Dana Sebesar Rp. 57.712,- Namun secara Umum fisik kegiatan bisa terealisasi 99,94

%.

5. Pada kegiatan Penyediaan Komponen Instalasi Listrik /Penerangan Bangunan Kantor terdapat sisa dana Sebesar Rp. 16.583.300,- Fisik kegiatan teralisasi 61,56 %.

6. Pada kegiatan Penyediaan Bahan Bacaan dan peraturan Perundang-Undangan terdapat sisa dana Sebesar Rp. 440.000,- fisik kegiatan bisa terealisasi 95,73 %.

7. Pada kegiatan Penyediaan Makanan dan Minuman terdapat sisa dana Sebesar Rp.

17.616.000,- fisik kegiatan bisa terealisasi 79,96 %.

8. Pada kegiatan Rapat-Rapat Koordinasi dan Konsultasi Keluar Daerah terdapat sisa dana sebesar Rp 52.398.829.- sisa dana tersebut merupakan Pengehematan dari Belanja Et Cost sedangkan capaian fisik kegiatan terealisasi 93,75 %.

(8)

Sasaran 2 : Meningkatkan kuantitas dan kualitas sarana dan prasarana kerja

Untuk melihat kinerja dan mengukur hasil sasaran dua (2) dari misi pertama ini kami tampilkan data analisis capaian kinerja dengan : (1) Membandingkan antara target dan realisasi kinerja Tahun 2018, (2) Membandingkan antara realisasi kinerja dan capaian kinerja tahun 2018 dengan tahun 2017 dan 2016, dan (3) Membandingkan realisasi kinerja sampai dengan tahun 2018 dengan target revisi Renstra Dinas Perdagangan, Koperasi dan Usaha Mikro Kecil Kabupaten Kampar melalui tabel III. 3 berikut ini :

Tabel. III.3

No

Indikator Kinerja

S a t u a n

Tahun 2016

Tahun 2017

%

Tahun 2018

%

1 Peningkatan Jumlah UMKM

Bulan (bln)

12 Bln

12 bln

12 Bln

100

%

12 bln

12 Bln

100% 12

Bln

Memu askan

2 Tersedianya pemeliharaa n gedung

Bulan (bln)

12 Bln

12 bln

12 Bln

100

%

12 bln

12 Bln

100% 12

Bln

Memu askan

RATA-RATA CAPAIAN SASARAN 2 (DUA) DARI MISI 1 (SATU) 100% Memu askan

Selanjutnya untuk mewujudkan sasaran 2 dari misi pertama tahun 2018 direalisasikan dalam 1 Program dan 2 kegiatan sebagaimana dapat dilihat pada tabel III,4. Berikut:

Tabel.III.4

Program dan Kegiatan pendukung pencapaian sasaran 2 misi pertama.

PROGRAM

PENGEMBANGAN SISTIM PENDUKUNG USAHA BAGI UMKM

1. Penyelenggaraan

Promosi Produk Usaha Mikro Kecil Menengah

469.629.658 92,54%

2. Pemantauan dan Pengendalian

Perkembangan usaha UMKM Binaan

173.132.500 96,63%

Jumlah 642,762,158 94,00%

Untuk merealisasikan sasaran di atas Dinas Perdagangan, Koperasi dan Usaha Mikro Kecil Kabupaten Kampar menggunakan dana APBD Kabupaten Kampar tahun 2018 sebesar Rp.

642,762,158 atau 94% dari target anggaran sebesar Rp 686.676.405 Sedangkan tingkat pencapaian porsentase fisik 94%.

(9)

Secara umum fisik dari 2 (Dua) kegiatan di atas dapat terealisasi 94%. Adapun sisa dana yang ada pada masing-masing kegiatan adalah merupakan bentuk penghematan.

Tujuan 2 : Meningkatnya Pemberdayaan Koperasi dan UMKM

Sasaran 3: Meningkatnya Kualitas Pengelolaan dan Keterampilan SDM Koperasi dan UMKM

Untuk melihat kinerja dan mengukur hasil Tujuan 2 dan sasaran 1 dari misi Pertama ini kami tampilkan data analisis capaian Kinerja dengan ; (1) Membandingkan antara target dan realisasi Kinerja tahun 2018,(2)Membandingkan antar realisasi kinerja dan capaian kinerja tahun 2018,dengan tahun 2017 dan tahun 2016 dengan target revisi Renstra Dinas Perdagangan, Koperasi dan Usaha Mikro Kecil Kabupaten Kampar melalui tabel III. 5 berikut ini :

Tabel. III.5

No

Indikator Kinerja

S a t u a n

Tahun 2016

Tahun 2017

%

Tahun 2018

%

1 Peningkatan jumlah SDM Koperasi dan UMKM yang mengikuti diklat

Orang 122 122 122 100

%

122 122 100% 200 Memu

askan

RATA-RATA CAPAIAN SASARAN 3 (TIGA) DARI MISI 1 (SATU) 100% Memu askan

Selanjutnya untuk mewujudkan sasaran 2 dari sasaran 1 misi pertama tahun 2018 ditetapkan dalam 1 program dan 1 kegiatan sebagaimana dapat dilihat pada tabel III.6. berikut :

Tabel. III.6

Program dan kegiatan pendukung pencapaian sasaran 3 misi pertama.

Capaian

Program Peningkatan Kualitas Kelembagaan Koperasi

1. Peningkatan SDM bagi pengurus dan pengelola koperasi

246.907.000 ^99,75%

Jumlah 246.907.000 ^99,75%

Untuk merealisasikan sasaran di atas Dinas Perdagangan, Koperasi dan Usaha Mikro kecil Kabupaten Kampar menggunakan dana APBD Kabupaten Kampar tahun 2018 sebesar Rp.

(10)

246.907.000 atau 99,75% dari target anggaran sebesar Rp. 247.533.000 Sedangkan tingkat pencapaian porsentase fisik 99,75%.

Selanjutnya kami uraikan kendala pelaksanaan kegiatan dan alasan sisa dana dari kegiatan pada program Peningkatan Kualitas Kelembagaan Koperasi,sebagai berikut:

1. Pada Kegiatan Peningkatan SDM bagi Pengurus dan Pengelolaan Koperasi tidak dilaksanakan dikarenakan tidak ada Koperasi yang memenuhi persaratan administrasi sesuai dengan aturan dan perundang-undangan yang berlaku ,sehingga out put dari kegiatan tidak dapat diberikan bantuan hibah . dan menyebabkan tidak adanya sarapan anggaran APBD pada kegiatan ini.

Tujuan 3 : meningkatnya Pemasaran Produk Koperasi Dan UMKM

Sasaran 1 : Meningkatnya Kelembagaan dan Jaringan Pemasaran serta Pangsa Pasar Produk Koperasi dan UMKM

Untuk melihat kinerja dan pengukur hasil Tujuan 3 sasaran 1 dari misi Pertama ini kami tampilkan data analisis capaian kinerja dengan : (1) Membenadingkan antara target dan realisasi kinerja dan capaian kinerja tahun 2018 dengan tahun 2017 dan 2016, dan (3) Membandingkan realisasi kinerja sampai dengan tahun 2018 dengan target revisi Rentra Dinas Perdagangan, Koperasi dan Usaha Mikro kecil Kabupaten Kampar melalui tabel III.7 berikut ini :

Tabel. III.7

No

Indikator Kinerja

S a t u a n

Tahun 2016

Tahun 2017

%

Tahun 2018

%

1 Peningkatan jumlah SDM Koperasi dan UMKM yang mengikuti diklat

UMKM 6 8 6 75% 8 6 100% 10 Baik

sekali

2 Peningkatan jumlah partisipasi pada kegiatan Promosi

even 2 3 2 66,6 3 2 66,6 5 Baik

RATA-RATA CAPAIAN SASARAN 3 (TIGA) DARI MISI 1 (SATU) 70,83

%

Baik

Selanjutnya Untuk mewujudkan tujuan 3 sasaran 1 dari misi pertama tahun 2018 ditetapkan dalam program dan 1 kegiatan sebagaimana dapat dilihat pada tabel III.8

(11)

Laporan Kinerja Instansi Pemerintah Tahun 2018 36 Tabel. III.8

Capaian

Program Pengembangan sistem pendukung Usaha bagi UMKM

1. Penyelenggaraan Promosi usaha Produk UMKM

469.629.658 ^92,54%

Jumlah 469.629.658 ^92,54%

Untuk merealisasikan sasaran di atas Dinas Perdagangan, Koperasi dan Usaha Mikro Kecil Kabupaten Kampar menggunakan dana APBD Kabupaten Kampar tahun 2018 sebesar Rp.

469.629.658 atau 92,54% dari target anggaran sebesar Rp. 507.503.905

Selanjutnya kami uraikan kendala pelaksanaan kegiatan dan alasan sisa dana dari beberapa kegiatan pada program pengembangan sistem pendukung usaha bagi UMKM, sebagai berikut :

Pada kegiatan Penyelenggaraan Promosi Produk UMKM tidak memenuhi target yang telah di tetapkan, dikarenakan adanya pengurangan anggaran pada Dinas Perdagangan, Koperasi dan Usaha Mikro Kecil Kabupaten Kampar. Even pameran yang diikuti awalnya 1 event namun yang akhirnya dapat di ikuti 2 event.

Tujuan : Meningkatkan Wirausahaan Koperasi dan UMKM.

Sasaran I : Meningkatnya pertumbuhan Wirausaha Baru.

Untuk melihat kinerja dan mengukur hasil sasaran satu dari misi kedua ini kami tampilkan dan analisis capaian kinerja dengan : (1) Membandingkan antara target dan realisasi kinerja Tahun 2018, (2) Membandingkan antara realisasi kinerja dan capaian kinerja tahun 2018 dengan tahun 2017 dan 2016, dan (3) Membandingkan realisasi kinerja sampai dengan tahun 2018 dengan target revisi Renstra Dinas Perdagangan, Koperasi dan Usaha Mikro Kecil Kabupaten Kampar melalui tabel III.9 berikut ini :

MISI II

Menumbuhkan dan Mengembangkan Kewirausahaan Koperasi dan UMKM

(12)

Tabel. III.9

No

Indikator Kinerja

S a t u a n

Tahun 2016

Tahun 2017

%

Tahun 2018

%

Target Akhir Revisi Renstr

a

1 Meningkatn ya pertumbuha n

wirausahaan baru

UMKM 6 60 0 0% 60 0 0% 60 Kuran

g

RATA-RATA CAPAIAN SASARAN I DARI MISI 2 0% Kuran

g

Selanjutnya untuk melanjutkan sasaran 1 dari misi Kedua tahun 2018 ditetapkan dalam 1 program dan 1 kegiatan sebagai mana dapat dilihat pada tabel III. 10 berikut :

Tabel. III.10

Program Kegiatan Realisasi

(Rp)

% Capaian Pengembangan kewirausahaan

dan keunggulan kompetitif usaha kecil dan menengah

1. Pendidikan dan pelatihan kewirausahaan bagi wirausaha baru

0 0

Jumlah 0 0

Sasaran diatas tidak dapat direalisasikan karena keterbatasan anggaran pada Dinas Perdagangan, Koperasi dan Usaha Mikro Kecil Kabupaten Kampar.

Tujuan : Meningkatkan Akses Pemberdayaan Koperasi dan UMKM.

Sasaran 1 : Meningkatnya Perluasan Akses Pembiayaan yang Layak dan Sesuai dengan Kebutuhan Koperasi dan UMKM.

Untuk melihat kinerja dan mengukur hasil sasaran satu (1) dari misi ketiga ini kami tampilkan data analisis capaian kinerja dengan : (1) Membandingkan antara target dan realisasi

MISI III

Memfasilitasi pembiayaan, sebagai upaya memperkuat struktur permodalan bagi koperasi dan UMKM

(13)

kinerja Tahun 2018, (2) Membandingkan antara realisasi kinerja dan capaian kinerja tahun 2018 dengan tahun 2017 dan 2016, dan (3) Membandingkan realisasi kinerja sampai dengan tahun 2018 dengan target revisi Renstra Dinas Perdagangan, Koperasi dan Usaha Mikro Kecil Kabupaten Kampar melalui tabel III. 11 berikut ini :

Tabel. III.11

No

Indikator Kinerja

S a t u a n

Tahun 2016

Tahun 2017

%

Tahun 2018

%

a

1 Peningkatan jumlah dan kualitas KSP/USP dan lembaga pembiayaan lainnnya

Koperasi 70 71 70 98% 71 70 98% 72 Memu

askan

2 Peningkatan jumlah pengawasan dan pengendalia n KSP/USP

Koperasi 70 71 70 98% 71 70 98% Memu

askan

3 Peningkatan jumlah Koperasi dan UMKM yang mendapat bantuan permodalan

KUMKM 98 88 88 98 88 88 100 Memu

askan

RATA-RATA CAPAIAN SASARAN 1 (SATU) DARI MISI 3 (TIGA) 95% Memu askan k

Selanjutnya untuk mewujudkan sasaran 1 dari misi tiga tahun 2018 ditetapkan dalam 1 program dan 3 kegiatan sebagaimana dapat dilihat pada tabel III.12 berikut :

(14)

Tabel. III.12

Program dan kegiatan pendukung pencapaian sasaran 1 misi keempat

Program Kegiatan Realisasi

(Rp)

% Capaian Program Peningkatan Kualitas

Kelembagaan Koperasi

1. Pengendalian / Pengawasan KSP/USP Koperasi

170.390.000 96,93

2. Peningkatan SDM bagi Pengurus dan Pengelola Koperasi

246.907.000 99,75

3. Permbinaan, pengawasan dan penghargaan koperasi Berprestasi

101.646.050 77,25

Jumlah 518.943.050 93,52

Untuk merealisasikan sasaran di atas Dinas Perdagangan, Koperasi dan Usaha Mikro Kecil Kabupaten Kampar menggunakan dana APBD Kabupaten Kampar tahun 2018 sebesar Rp. 518.943.050 atau 93,52% dari target anggaran sebesar RP. 554.905.400

Secara umum fisik dari 3 (tiga) kegiatan di atas dapat terealisasi 93,52%. Adapun sisa dana yang ada pada masing-masing kegiatan adalah merupakan bentuk penghematan.

Tujuan : Meningkatkan Jumlah Aparatur Yang Berkualitas

Sasaran 1 : Meningkatnya Kualitas Pelayanan yang Transparan, Mudah dan Menyentuh Kepada Kebutuhan Masyarakat.

Untuk melihat kinerja dan mengukur hasil sasaran satu dari misi keempat ini kami tampilkan data analisis capaian kinerja dengan : (1) Membandingkan antara target dan realisasi kinerja Tahun 2017, (2) Membandingkan antara realisasi kinerja dan capaian kinerja tahun 2018 dengan tahun 2017 dan 2016, dan (3) Membandingkan realisasi kinerja sampai dengan tahun 2018 dengan target revisi Renstra Dinas Perdagangan, Koperasi dan Usaha Mikro Kecil Kabupaten Kampar melalui tabel III.13 berikut ini :

MISI IV

Meningkatkan Kapasitas Kelembagaan dan Ketatalaksanaan Organisasi Yang Baik

(15)

Tabel. III.13

No

Indikator Kinerja

S a t u a n

Tahun 2016

Tahun 2017

%

Tahun 2018

%

a

1 Peningkatan Penyelenggaraa n tata Birokrasi, tata Kelola dan Pelayanan yang Efektif, Efisien dan

Bertanggung jawab

Bulan

100 100 100 100% 100 100 100% 100 Memu

askan

RATA-RATA CAPAIAN SASARAN 3 (TIGA) DARI MISI 1 (SATU) 100% Memu askan

Selanjutnya untuk melanjutkan sasaran 1 dari misi empat tahun 2018 ditetapkan 4 program dan 17 kegiatan sebagaimana dapat dilihat pada tabel III.14 berikut :

Tabel. III.14

Program dan kegiatan pendukung pencapaian sasaran 1 misi empat.

Program Kegiatan Realisasi (Rp) %

Capaian Program Pelayanan

Administrasi Perkantoran

1. Penyediaan Jasa Komunikasi, Sumber Daya Air dan Listrik

71.599.416 51,85

2. Penyediaan Jasa Kebersihan Kantor

581.003.665 94,36

3. Penyediaan ATK 85.901.550 100,00

4. Penyediaan Barang Cetak dan Penggandaan

91.155.040 99,94

5. Penyediaan Komponen Instalasi Listrik/Penerangan Bangunan Kantor

26.557.700 61,56

6. Penyediaan Bahan Bacaan dan Peraturan Perundang-

9.876.000 95,73

(16)

undangan

7. Penyediaan Makanan dan Minuman

70.284.000 79,96

8. Rapat-rapat Koordinasi dan Konsultasi Keluar Daerah

785.581.271 93,75

Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur

1. Pengadaan Peralatan Gedung dan Kantor

156.950.800 99,45

2. Pemeliharaan Rutin/Berkala Kendaraan

Dinas/Operasional

118.164.919 92,09

3. Pemeliharaan Rutin/Berkala Peralatan Gedung Kantor

41.191.500 62,03

4. Rehabilitasi sedang/berat Gedung Kantor

195.984.900 99,81

Program Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur

1. Bimbingan Teknis Penatausahaan Keuangan dan Aset

15.600.000 100,00

Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja dan Keuangan

1. Penyusunan Laporan Capaian Kinerja dan Ikhtisar Realisasi Kinerja SKPD

2.702.500 100,00

2. Penyusunan Laporan Keuangan Akhir Tahun

2.702.500 100,00

3. Penyusunan Laporan Tahunan

2.702.500 100,00

4. Penyusunan Program, Monitoring dan Evaluasi Kegiatan

101.213.000 86,31

J u m l a h 2.359.171.261 90,74

Untuk merealisasikan sasaran di atas Dinas Perdagangan, Koperasi dan Usaha Mikro Kecil Kabupaten Kampar menggunakan dana APBD Kabupaten Kampar tahun 2018 sebesar Rp. 2.359.171.261 atau 90,74% dari target anggaran sebesar Rp. 2.600.118.752 Sedangkan tingkat pencapaian porsentase fisik 90,74%.

(17)

Secara umum fisik dari 4 (Empat) Program dan 17 kegiatan di atas dapat terealisasi 90,74%. Adapun sisa dana yang ada pada masing-masing kegiatan adalah merupakan bentuk penghematan dan sisa dana dari Lumpsum Perjalanan Dinas.

C. Analisa Keuangan

Terget kinerja belanja terutama terkait dengan pelaksanaan pembangunan khususnya yang dilaksanakan Dinas Perdagangan, Koperasi dan Usaha Mikro Kecil Kabupaten Kampar, yaitu berupa program dan kegiatan pembangunan yang merupakan urusan wajib pemerintah. Kinerja pelaksanaan program dan kegiatan dilihat dari aspek efektifitas dan efisiensinya sebagaimana telah diuraikan dalam evaluasi kinerja kegiatan.

Melalui tabel III.15 dapat dilihat ikhtisar realisasi target kinerja belanja Dinas Perdagangan, Koperasi dan Usaha Mikro Kecil Kabupaten Kampar Tahun 2018 sebagai berikut :

Tabel III.15

No. Uraian Target (Rp) Realisasi (Rp) %

5. BELANJA 27,172,739,456 24,240,739,384 89,21

5.1 Belanja Tidak Langsung 4,960,622,250 4,707,922,247 94,91

5.1.1 Belanja Pegawai 4,960,622,250 4,707,922,247 94,91

5.1.1.01. Gaji dan Tunjangan 3,838,052,850 3,613,054,247 94,14 5.1.1.02 Tambahan Penghasilan PNS 1,106,388,000 1,094,868,000 98,96 5.2. Belanja Langsung 22,212,117,206 19,532,871,137 87,94

5.2.1 Belanja Pegawai 181,674,000 170,819,500 94,03

5.2.2 Belanja Barang dan Jasa 5,118,993,531 4,520,463,069 88,31

5.2.3 Belanja Modal 16,911,458,925 14,841,597,818 87,76

Jumlah Belanja 27,172,739,456 24,240,739,384 89,21

Secara keseluruhan realisasi belanja sebesar Rp. 24,240,739,384 atau 89,21% dari rencana anggaran belanja sebesar Rp. 27,172,739,456 Terdapat sisa dana Rp.2,931,946,070 Sisa dana ini tidak dapat digunakan karena tidak terwujudnya kegiatan Pengembangan Sarana dan Prasarana Pasar. Sedangkan realisasi belanja langsung mencapai angka 87,94% dengan rincian anggaran dan realisasi belanja kegiatan selama tahun anggaran 2018 dapat dilihat pada tabel III.16 berikut :

(18)

Tabel III. 16

Laporan Realisasi Keuangan Kegiatan Dinas Perdagangan, Koperasi dan Usaha Mikro Kecil Kabupaten Kampar Tahun 2018

No. Program / Kegiatan Plafond (Rp) Realisasi (Rp) %

I Program Pelayanan Administrasi Perkantoran 1 Penyediaan Jasa Komunikasi,

Sumber Daya Air dan Listrik 138.100.000 71.599.416 51,85 2. Penyediaan Jasa Kebersihan

Kantor 615.702.850 581.003.665 94,36

3 Penyediaan ATK 85.901.550 85.901.550 100,00

4 Penyediaan Barang Cetak dan

Penggandaan 91.212.752 91.155.040 99,94

5 Penyediaan Komponen Instalasi Listrik/Penerangan Bangunan Kantor

43.141.000 26.557.700 61,56

6 Penyediaan Bahan Bacaan dan

Peraturan Perundang-undangan 10.316.000 9.876.000 95,73 7 Penyediaan Makanan dan

Minuman 87.900.000 70.284.000 79,96

8 Rapat-rapat Koordinasi dan

Konsultasi Keluar Daerah 837.980.100 785.581.271 93,75

II Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur 1 Pengadaan Peralatan Gedung

Kantor 157.826.000 156.950.800 99,45

2 Pemeliharaan Rutin/Berkala

Kendaraan Dinas/Operasional 128.308.000 118.164.919 92,09 3 Pemeliharaan Rutin/Berkala

Peralatan Gedung Kantor 66.410.000 41.191.500 62,03

4 Rehabilitas sedang/berat Gedung

Kantor 196.350.000 195.984.900 99,81

III Program Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur

1 Bimbingan Teknis Penatausahaan

Keuangan dan Aset 15.600.000 15.600.000 100,00

IV Program Peningkatan, Pengembangan Sistim Pelaporan Capaian Kinerja dan Keuangan

(19)

1 Penyusunan Laporan Capaian Kinerja dan Ikhtisar Realisasi Kinerja SKPD

2.702.500 2.702.500 100,00

2 Penyusunan Laporan Keuangan

Akhir Tahun 2.702.500 2.702.500 100,00

3 Penyusunan Laporan Tahunan 2.702.500 2.702.500 100,00

4 Penyusunan Program, Monitoring

dan Evaluasi Kegiatan 117.263.000 101.213.000 86,31

V Program Perlindungan Konsumen Dan Pengamanan Perdagangan 1 Pengawasan dan Monitoring

BBM dan LPG bersubsidi 104.710.000 100.070.000 95,57

2 Peningkatan dan pengembangan

UPT kemetrologian daerah 245.338.000 207.858.000 84,72

3 Pengawasan dan Pemantauan

Harga Barang Pokok Masyarakat 131.980.000 130.555.000 98,92 4 Pembinaan dan Pengawasan

Perizinan 85.075.000 37.375.000 43,93

5 Peningkatan pembinaan dan pengawasan alat ukur takar timbangan dan perlengkapannya (UTTP)

102.380.000 99.342.200 97,03

6 Pengadaan dan Peningkatan sarana dan prasarana metrologi legal

203.950.000 162.347.500 79,60

7 Pengawasan pupuk bersubsidi 112.885.000 101.435.000 89,86 8 Peningkatan Pengawasan

Peredaran Bahan Berbahaya 117.464.000 114.764.000 97,70 VI Program Peningkatan Efisiensi Perdagangan Dalam Negri

1 Pengambangan pasar dan

distribusi barang / produk 153.216.800 72.996.000 47,64 2 Pengembangan sarana dan

prasarana pasar 11.752.797.849 10.651.126.418 90,63

3 Peningkatan Perizinan Pengembangan Usaha dan Retribusi Barang / Produk

49.890.000 25.560.000 51,23

(20)

3 Kegiatan Pembangunan dan Pengembangan Sarana Distribusi Perdagangan (DAK Fisik

Penugasan)

4.815.144.000 3.867.240.000 80,31

VII Program Distribusi Peredaran Barang 1 Peningkatan pelayanan distribusi

kebutuhan pokok masyarakat 134.100.000 120.300.000 89,71 VIII Program Pengembangan Sistin Pendukung Usaha Bagi UMKM

1 Penyelenggaraan Promosi Produk

UMKM 507.503.905 469.629.658 92,54

2 Pemantauan dan Pengendalian Perkembangan Usaha UMK Binaan

179.172.500 173.132.500 96,63

IX Program Peningkatan Kualiatas Kelembagaan Koperasi 1 Sosialisasi Prinsip-prinsip

Pemahaman Perkoperasian 180.930.000 153.079.550 84,61

2 Permbinaan, pengawasan dan

penghargaan koperasi berprestasi 131.582.400 101.646.050 77,25 3 Pengendalian / Pengawasan

KSP/USP Koperasi 175.790.000 170.390.000 96,93

4 Pembinaan dan Peningkatan kinerja Koperasi Penerima Dana Dekonsentrasi dan APBD Propinsi

43.820.000 39.810.000 90,85

5 Peningkatan SDM bagi Pengurus

dan Pengelola Koperasi 247.533.000 246.907.000 99,75

6 Peningkatan Kelembagaan Koperasi Melalui Penyediaan Tenaga Pendamping Koperasi

136.736.000 128.136.000 93,71

J U M L A H 22,212,117,208 19,532,871,137 87,94

Dalam pelaksanaan kegiatan selama tahun 2018 Dinas Perdagangan, Koperasi dan Usaha Mikro Kecil Kabupaten Kampar telah berupaya keras mengoptimalkan penggunaan dana kegiatan, akan tetapi masih terdapat banyak kekurangan dan kelemahan sehingga

(21)

bersisa anggaran sebesar yaitu Rp 2.679.246.069 atau 8,29% dan dana itu telah disetor menjadi sisa UYHD tahun 2018.

(22)

Berdasarkan hasil paparan program dan kegiatan Dinas Perdagangan, Koperasi dan Usaha Mikro Kecil Kabupaten Kampar tahun 2018 sebagaimana yang telah dikemukakan pada bab I-III di atas maka pada bab IV ini dapat disimpulkan bahwa realisasi pencapaian fisik kegiatan 87,94% sedangkan realisasi keuangan juga sama 87,94%. Ini berarti bahwa semua kegiatan yang telah ditetapkan hampir terlaksana dengan baik.

Selanjutnya yang menjadi kendala dalam pelaksanaan kegiatan Dinas Perdagangan, Koperasi dan Usaha Mikro Kecil Kabupaten Kampar tahun 2018 yaitu sebagai berikut :

1. Lemahnya dalam pengumpulan data sehingga berakibat pada kurang akuratnya dalam penetapan indikator dan sasaran kinerja terutama jangka menengah dan panjang.

2. Kurang disiplin dalam penggunaan anggaran terutama dalam ketepatan waktu pelaksanaan kegiatan

3. Kurang efektif dan efesien dalam pelaksanaan kegiatan guna mencapai sasaran dan tujuan kegiatan dikaitakan dengan upaya mewujudkan visi dan misi yang telah ditetapkan

4. Anggaran untuk kegiatan peningkatan SDM, tidak dicairkan kerana kegiatan tersebut tidak dapat dilaksanakan

5. Merupakan sisa dana dari transportasi ke luar daerah 6. Adanya sisa kontrak

Selanjutnya permasalahan yang dihadapi oleh Dinas Perdagangan, Koperasi dan Usaha Mikro Kecil Kabupaten Kampar antara lain :

1. Masalah Sumber Daya Manusia (SDM). SDM yang dimiliki saat ini oleh Dinas Perdagangan, Koperasi dan Usaha Mikro Kecil Kabupaten Kampar masih kurang baik segi kualitas maupun kuantitas sehingga berpengaruh pada proses percepatan hasil kerja

2. Masalah sarana dan prasarana. Sarana dan prasarana yang dimiliki Dinas Perdagangan, Koperasi dan Usaha Mikro Kecil Kabupaten Kampar saat ini masih kurang senhingga berpengaruh terhadap hasil kerja

BAB IV

PENUTUP

(23)

Seluruh capaian kinerja tersebut telah memberikan pelajaran yang sangat berharga bagi Dinas Perdagangan, Koperasi dan Usaha Mikro Kecil Kabupaten Kampar untuk meningkatkan kinerja dimasa-masa mendatang. Oleh sebab itu sesuai dengan hasil analisis atau capaian kinerja tahun 2018 dirumuskan beberapa langkah penting adalah sebagai berikut :

1. Lebih mmeningkatkan kecermatan dalam perencanaan terutama untuk pelaksanaan kegiatan pembangunan Koperasi dan UKM

2. Memperbiki mekanisme pengumpulan data kinerja sehingga penetapan indikator kinerja dapat didukung dengan data lebih akurat

3. Lebih meningkatkan efesiensi, efektefitas dalam pelaksanaan kegiatan agar dapat mencapai sasaran dan tujuan kegiatan dikaitkan dengan upaya memeujudkan visi dan misi yang telah ditetapkan.

Demikian Laporan Kinerja Instansi Pemerintah (LkjIP) Pada Dinas Perdagangan, Koperasi dan Usaha Mikro Kecil Kabupaten Kampar ini dibuat dan disampaikan, mudah- mudahan dapat dijadikan sebagai masukkan dalam mengambil kebijakan untuk masa yang akan datang.

Bangkinang, Januari 2019

KEPALA DINAS PERDAGANGAN, KOPERASI DAN USAHA MIKRO KECIL KABUPATEN KAMPAR

ZAMZAMI HASAN, SE. M,Si Pembina Tk. I

Nip. 19690328199803 1 002

(24)