SOP BENDAHARA 2.rtf

(1)

1

1 Struktur Struktur Bendahara YayBendahara Yayasanasan

1.1;

1.1; B e B e nndda a h h a a r r a a P e P e n n e e r r iim m a a aann Ben

Bendadahahara ra PePenenerimrimaaaan n adadalaalah h ororanang g yayang ng didituntunjujuk k ununtutuk k memenenerimrima, a, memenynyetetororkakan,n, menatausahakan,

menatausahakan, dan dan mempertanggungjawabkan mempertanggungjawabkan penerimaan penerimaan uang uang dalam dalam rangka rangka pelaksanaanpelaksanaan tata kelola keuangan dan operasional organisasi. Oleh karena itu, semua transaksi harus dicatat tata kelola keuangan dan operasional organisasi. Oleh karena itu, semua transaksi harus dicatat dalam pembukuan Bendahara Penerimaan.

dalam pembukuan Bendahara Penerimaan. 1.2;

1.2; B B e e nndda a h h a a r r a a P P e e nng g e e llu u aar r a a nn Ben

Bendahdahara ara PenPengelgeluaruaran an adaadalah lah oraorang ng yanyang g ditditunjunjuk uk untuntuk uk menmenerimerima, a, memmembaybayarkarkan,an, menata

menatausahakusahakan, an, dan dan mempemempertanggrtanggungjawungjawabkan abkan pengelupengeluaran aran uang uang untuk keperluan untuk keperluan belanjbelanjaa Ya

Yayasan atas perintah Ketua Yayasan atas perintah Ketua Yayasan dalam yasan dalam rangka pelaksanrangka pelaksanaan tata aan tata kelola keuangan dankelola keuangan dan operasion

operasional al organorganisasi. isasi. Oleh karena Oleh karena itu, transaksi-tritu, transaksi-transaksansaksi i harus dicatat harus dicatat dalam pembukuadalam pembukuann Bendahara Pengeluaran.

Bendahara Pengeluaran. alam

alam rangka pertanggunrangka pertanggungjawabagjawaban n tersebtersebut, ut, bendahbendahara ara wajib melakukan pembukuawajib melakukan pembukuan n baik baik secara manual dengan tulisan t

secara manual dengan tulisan tangan maupun menggunakan program komputer. Pembukuanangan maupun menggunakan program komputer. Pembukuan bendahara

bendahara diatur diatur dalam dalam Peraturan Peraturan YYayasan tentang ayasan tentang !ata !ata "ara "ara Penatausahaan Penatausahaan dan dan PenyusunanPenyusunan #aporan Pertanggungjawaban Bendahara Keyayasan

#aporan Pertanggungjawaban Bendahara Keyayasan

1

1 Standar KompetensiStandar Kompetensi Bendahara Bendahara

1.1;

1.1; Bendahara Penerimaan Bendahara Penerimaan

1

1 Peran Utama Jabatan (Primary Job Role) Peran Utama Jabatan (Primary Job Role) $da

$dalah lah menmenerimerima, a, menymenyetoetorkarkan, n, menmenataatausausahakhakan, an, dan dan memmemperpertantangguggungjngjawabawabkankan penerimaan

penerimaan uang uang dalam dalam rangka rangka pelaksanaan pelaksanaan tata tata kelola kelola keuangan keuangan dan dan operasionaloperasional organisasi.

organisasi. 2

2 TaTanggung Jawab Utama (Key nggung Jawab Utama (Key Responsibilities)Responsibilities) Manual Job Description

Manual Job Description ndi!ator Kiner"andi!ator Kiner"a

1

1 Penerimaan dan penyetoran atas pen Penerimaan dan penyetoran atas penerimaanerimaan

2

2 %elaksanakan Penatausahaan Penerimaan%elaksanakan Penatausahaan Penerimaan -- %enggunakan Buku Kas%enggunakan Buku Kas

-- Buku Pembantu Perinciaan Objek PenerimaanBuku Pembantu Perinciaan Objek Penerimaan -- Buku &ekapitulasi Penerimaan 'arianBuku &ekapitulasi Penerimaan 'arian

3

3 %e%engarsipkan Bukti Penerimaanngarsipkan Bukti Penerimaan

Pela!sanaan Tu

Pela!sanaan Tugas berdasar!an "obgas berdasar!an "obdesdes

Bendahar

a

Bendahar

a

Pengawas Bid.

Keuangan

Ketua

▸ Baca selengkapnya: tugas bendahara persit

(2)

(3)

-- Slip !anda SetoranSlip !anda Setoran

-- Bukti Penerimaan #ainnyaBukti Penerimaan #ainnya

4

4 Melapor!an Penerimaan !epada K Melapor!an Penerimaan !epada Ketua #aetua #ayasanyasan

1.2;

1.2; Bendahara Pengeluaran Bendahara Pengeluaran

1

1 Peran Utama Jabatan (Primary Job Role) Peran Utama Jabatan (Primary Job Role)

$da

$dalah lah menmenerimerima, a, memmembaybayarkarkan, an, menmenataatausausahakhakan, an, dan dan memmemperpertantangguggungjngjawabawabkankan pengeluaran

pengeluaran uang uang dalam dalam rangka rangka pelaksanaan pelaksanaan tata tata kelola kelola keuangan keuangan dan dan operasionaloperasional organisasi.

organisasi. 2

2 TaTanggung Jawab Utama (Key nggung Jawab Utama (Key Responsibilities)Responsibilities) Manual Job Description

Manual Job Description ndi!ator Kiner"andi!ator Kiner"a

1

1 Menga"u!an permintaan pembayaran Menga"u!an permintaan pembayaran

2

2 Menerima dan menyimpan uang persediaan Menerima dan menyimpan uang persediaan

3

3 Mela!sana!an Mela!sana!an pembayaran pembayaran dari dari uang uang persediaan yang di!elolanya

persediaan yang di!elolanya

4

4 Meneliti Meneliti !eleng!apan !eleng!apan do!umen do!umen penga"uanpenga"uan pembayaran

pembayaran

5

5 Mengembali!an Mengembali!an do!umen do!umen penga"uanpenga"uan

pembayaran

pembayaran tersebut tersebut apabila apabila tida! tida! memenuhimemenuhi syarat dan atau tida! leng!ap

syarat dan atau tida! leng!ap

Pela!sanaan Tu

Pela!sanaan Tugas berdasar!an "obgas berdasar!an "obdesdes

Neraca

A

(4)

STANDARD OPERATING PROCEDURE

Nama Proses

Nama Proses Persiapan Pembukaan Sessi Kas Persiapan Pembukaan Sessi Kas HarianHarian TanggalTanggal Juli 201 Juli 201 PIC Proses

PIC Proses Bendahara PengeluaranBendahara Pengeluaran RevisiRevisi

1. !"#$% &'$%K"P 1. !"#$% &'$%K"P

(engatur pr)ses persiapan mulai dari penga*uan kebutuhan uang untuk (engatur pr)ses persiapan mulai dari penga*uan kebutuhan uang untuk

transaksi harian sampai dengan persiapan alat bantu transaksi. transaksi harian sampai dengan persiapan alat bantu transaksi. 2. +"J"#$

2. +"J"#$

(enstandarisasi pr)ses persiapan pembukaan sessi kas harian (enstandarisasi pr)ses persiapan pembukaan sessi kas harian ,. +#$%%"$% J##B

,. +#$%%"$% J##B

-- Bendahara Bendahara bertanggung *awab atas bertanggung *awab atas pengeluaran uang yang pengeluaran uang yang akanakan digunakan untuk transaksi harian.

digunakan untuk transaksi harian.

-- Bendahara bertanggung *awab atas tersedianya peralatan bantuBendahara bertanggung *awab atas tersedianya peralatan bantu transaksi seperti stempel alidasi/

transaksi seperti stempel alidasi/ Slip/ kwitansi/ dsb.Slip/ kwitansi/ dsb. .

. K$3'K$3'S' S' KH"S"SKH"S"S

-- 3alam k)ndisi Bendahara berhalangan/ pengeluaran uang dapat3alam k)ndisi Bendahara berhalangan/ pengeluaran uang dapat

dikuasakan kepada pe*abat pengganti 4alternate berdasarkan ketetapan dikuasakan kepada pe*abat pengganti 4alternate berdasarkan ketetapan Pengurus.

Pengurus.

-- 3alam k)ndisi Kasir berhalangan/ persiapan dan pelaksanaan sessi kas harian3alam k)ndisi Kasir berhalangan/ persiapan dan pelaksanaan sessi kas harian dilakukan )leh

dilakukan )leh

sta5 pengganti 4alternate berdasarkan ketetapan (ana*emen. sta5 pengganti 4alternate berdasarkan ketetapan (ana*emen. 6. !78!3

6. !78!3

-- 9)rm 9)rm Perm)h)nan Perm)h)nan "ang "ang : : 9)rmulir yang 9)rmulir yang digunakan untuk digunakan untuk menga*ukanmenga*ukan perm)h)nan uang tunai untuk kebutuhan

perm)h)nan uang tunai untuk kebutuhan )perasi)nal.

)perasi)nal. -

- 9)rm 9)rm Kasir Kasir 7;<hange 7;<hange : : 9)rmulir 9)rmulir yang yang dihunakan dihunakan untuk untuk men<atat men<atat mutasimutasi harian uang tunai

harian uang tunai

pada pada kaskas Kasir.

Kasir. =. &#(P'!#$

=. &#(P'!#$ -

- 9)rm 9)rm Perm)h)nan Perm)h)nan "ang/ "ang/ - - 9)rm 9)rm 8ash 8ash >ault >ault !egister !egister / / - - 9)rm 9)rm Kasir Kasir 7;<hange7;<hange

Pengesahan Pengesahan

D

(5)

STANDARD OPERATING PROCEDURE

Nama Proses Persiapan Pembukaan Sessi KasHarian Tanggal Juli 2016 Process Owner Bena!ara Pengeluaran "e#isi

P"OS$S% &KT'('T&S) *OK+,$N"$.O"*

,+/&'

Bendahara Kasir Kasir

,engeluarkan .as! Bo ari

,enerima an memeriksa isi brankas an menera!kan

.as! Bo kepaa Kasir

Bendahara Kasir

,engambil an menera!kan uang kepaa Kasir

Kasir Kasir Kasir Kasir

,enusun uang paa cas! ,eng-enr Penerimaan Kas

,engisi 3orm Kasir $c!ange bo berasarkan nilai nominal paa Sisem &plikasi

uang

S$/$S&'

SOP Pembukaan an

Penuupan Brankas

3orm Permo!onan +ang

3orm .as! (aul "egiser

3orm Kasir $c!ange Teller

,enga4ukan kebuu!an uang unai unuk ransaksi !arian

Teller ,eng!iung uang sesuai engan 4umla! ang ia4ukan

(6)

STANDARD OPERATING PROCEDURE

Nama Proses Penagangan Selisih Kas Tanggal Juli 201 PIC Proses Bendahara Pengeluaran Revisi

1. !"#$% &'$%K"P

(engatur pr)ses penangan se*ak ditemukan ter*adinya selisih kas sampai dengan pr)ses *urnal penyesuaian pada akhir bulan.

2. +"J"#$

(enstandarisasi pr)ses penanganan apabila ter*adi selisih uang tunai pada Kasir dengan pen<atatan pada sistem

,. 379'$'S'

Selisih Kas : Selisih yang ter*adi antara uang tunai yang ada pada Kasir dengan pen<atatan pada sistem.

Bendahara : Penanggung *awab kegiatan )perasi)nal

Kasir : Sta5 yang bertanggung *awab atas transaksi harian . '$9!(#S'

"("( !e5erensi:

- (anual Sistem (ana*emen Kas dan Kasir 6. +#$%%"$% J##B

- Bendahara bertanggung *awab memeriksan pen<atatan dan bukti-bukti transaksi ketika ter*adi selisih kas.

- Kasir bertanggung *awab untuk menyelesaikan ter*adinya selisih kas.

- Sta5 #kunting bertanggung *awab melakukan *urnal pada sistem apabila ter*adi selisih kas.

. K$3'S' KH"S"S

-?. !78!3

- Slip Selisih Kas : 9)rmulir yang digunakan untuk melap)rkan ter*adinya selisih kas pada Kasir.

- Berita #<ara Selisih Kas : 3)kumen yang menerangkan bahwa telah ter*adi selsih kas.

=. &#(P'!#$

- Slip Selisih Kas

- Berita #<ara Selisih Kas

Pen esahan

(7)

Nama Proses Penanganan Selisi! Kas Tanggal Juli 2016

Process Owner Kasir "e#isi

P"OS$S %&KT'('T&S) *OK+,$N"$.O"*

,+/&'

Kasir Kasir Bendahara

,elaporkan er4aina selisi! ,embua Beria &cara Selisi! kas kepaa Bena!ara ,engisi Slip Selisi! Kas Kas

Kasir Proses &k!ir Bulan 5

,emperanggun4awabkan Tiak Salo Posi 2i6

kekurangan kas 7

8a Akunting Proses &k!ir Bulan 5 S$/$S&' ,elakukan 4urnal penesuaiannilai salo selisi! ke rekening

.S"

Slip Selisi! Kas

Beria &cara Selisi! Kas

SK Pengurus Tenang Selisi! Kas

Slip Jurnal +mum

Slip Jurnal +mum Akunting

,en4urnal selisi! kas paa rekening selisi! kas

Akunting Proses &k!ir Bulan 5 ,emeriksa posisi salo

(8)

STANDARD OPERATING PROCEDURE

Nama Proses Penutupan Kas Harian Tanggal Juli 201 PIC Proses Bendahara Pengeluaran Revisi

1. !"#$% &'$%K"P

(engatur pr)ses penutupan sessi kas mulai dari merapikan areal ker*a sampai dengan pen<etakan

3a5tar !ekap +ransaksi Harian. 2. +"J"#$

(enstandarisasi pr)ses penutupan sessi kas harian. ,. 379'$'S'

Sessi Kas Harian : aktu untuk transaksi kas harian sesuai dengan ketentuan yang ditetapkan.

Bendahara : Penanggung *awab kegiatan )perasi)nal

Kasir : Sta5 yang bertanggung *awab atas transaksi harian kas.

Sistem #plikasi : #plikasi perangkat lunak k)mputer yang digunakan pada transaksi keuangan.

. '$9!(#S' "("( !e5erensi:

- (anual Sistem (ana*emen Kas dan Kasir - SP Pembukaan dan Penutupan Brankas - SP Penanganan Selisih Kas

6. +#$%%"$% J##B

- Bendahara bertanggung *awab memeriksa dan men<)<)kkan *umlah uang dengan da5tar mutasi kas.

- Kasir bertanggung *awab merapikan areal ker*a Kasir dan menyiapkan 3a5tar (utasi Kas dan

3a5tar !ekap +ransaksi Harian. . K$3'S' KH"S"S

- 3alam k)ndisi Bendahara berhalangan/ pemeriksaan uang dan penandatanganan 3a5tar (utasi Kas dapat dikuasakan kepada pe*abat pengganti 4alternate

berdasarkan ketetapan Pengurus.

- 3alam k)ndisi Kasir berhalangan/ penutupan sessi kas harian dilakukan )leh sta5 pengganti

4alternate berdasarkan ketetapan (ana*emen. ?. !78!3

- 3a5tar (utasi Kas : 3a5tar yang berisi mutasi kas pada Kasir selama pr)ses transaksi pada sessi kas/ diper)leh dari Sistem #plikasi K)mputer

- 9)rm Kasir 7;<hange : 9)rmulir yang digunakan untuk men<atat mutasi harian uang tunai pada kas Kasir.

(9)

- 3a5tar !ekap +ransaksi Harian : 3a5tar rekapitulasi transaksi harian yang dilakukan Kasir pada sessi kas/ diper)leh dari Sistem #plikasi K)mputer

=. &#(P'!#$

- 3a5tar (utasi Kas - 9)rm Kasir 7;<hange

- 3a5tar !ekap +ransaksi Harian

Pengesahan

(10)

NamaProses Penuupan Sessi KasHarian Tanggal Juli 2016

ProcessOwner Kasir "e#isi

P"OS$S%&KT'('T&S) *OK+,$N"$.O"*

,+/&'

Kasir Kasir Kasir

,emeriksa areal ker4a9 an

memasikan iak aa uang ,eng-enr Pengeluaran Kas ,enceak *aar ,uasi Kas an buki ransaksi ang paa Sisem &plikasi paa Sisem &plikasi

eringgal

Kasir Bendahara Bendahara

,enanaangani *aar ,eng!iung uang an

,uasi Kas 8a Sesuai cocokkan engan *aar

7 ,uasi Kas

Tiak

Kasir

/akukan Proseur Selisi! Kas

Kasir Kasir

,enera!kan *aar "ekap ,enceak *aar "ekap

Transaksi Harian an Buk2i Transaksi Harian

Transaksi kepaa &kun2ing

S$/$S&'

*aar ,uasi Kas

3orm Kasir $0c!ange

SOP Penanganan Selisi! Kas

SOP Pembukaan an Penu2upan Brankas

*aar "ekap Transaksi Harian

Teller

,enera!kan *aar ,u2asi Kas an +ang unai kepaa

,ana4er

Teller

,enimpan sempel #aliasi an sura-sura ber!arga ke

alam .as! Bo0

,enimpan .as! Bo ke alam

(11)

STANDARD OPERATING PROCEDURE

Nama Proses Pembayaran Tanggal Juli 201

PIC Proses Kasir Revisi

1. !"#$% &'$%K"P

(engatur pr)ses penarikan tabungan mulai angg)ta mengisi Slip Pembayaran sampai dengan penyerahan uang kepada pem)h)n.

2. +"J"#$

(enstandarisasi pr)ses pembayaran. ,. 379'$'S'

Pembayaran : Pr)duk *asa keuangan berupa layanan tabungan dengan syarat

dan ketentuan yang diatur dalam SK Pengurus tentang Pr)duk +abungan.

Kasir : Sta5 yang bertanggung *awab atas transaksi harian.

angg)ta : 'ndiidu atau lembaga yang telah mendapatkan layanan *asa

tabungan.

Sistem #plikasi : #plikasi perangkat lunak k)mputer yang digunakan pada transaksi

keuangan . '$9!(#S'

"("( !e5erensi:

- Kepmen K)perasi dan "K( tentang Petun*uk Pelaksanaan K)perasi Simpan Pin*am - (anual Sistem (ana*emen Bendahara Pengeuaran

- (anual Sistem (ana*emen Kas @ Kasir - SK Pengurus +entang Pembayaran 6. +#$%%"$% J##B

- Kasir bertanggung *awab melakukan pr)ses pembayaran. . K$3'S' KH"S"S

- 3alam k)ndisi pr)ses pembayaran dilakukan bukan )leh pem)h)n/ maka

pem)h)n harus membuat surat kuasa bermaterai kepada pihak yang diberi kuasa.

- 3alam hal pembayaran dilakukan diluar kant)r harus 4 sesuai persetu*uan Bendahara /

pengiriman uangnya dilakukan )leh dua )rang. ?. !78!3

- Slip Penarikan : 9)rmulir yang digunakan angg)ta untuk melakukan penarikan

tabungan pada

- Buku +abungan : Buku yang dikeluarkan )leh untuk men<etak setiap transaksi

dan mutasi rekening tabungan angg)ta. =. &#(P'!#$

- Slip Penarikan - Buku +abungan

Pengesahan

(12)

Nama Proses Pengeluaran +ang Tanggal Juli 2016 Process Owner Bagian Operasional "e#isi

P"OS$S %&KT'('T&S) *OK+,$N"$.O"*

,+/&'

Pemohon Kasir

,engisi an menanaangani ,emeriksa kelengkapan

&a Buku Tiak Slip Penarikan pengisian Slip Penarikan

7

8a

Kasir

B&T&/ ,embaningkan ana 2angan

paa Slip Penarikan an 8a B&T&/ Specimen Tana Tangan

Tiak

Kasir

Salo .ukup ,emeriksa Salo Tabungan 8a Sesuai Tiak

7 paa Sisem &plikasi 7

8a

Kasir Kasir Kasir

,elakukan proses ransaksi ,elakukan #aliasi ransaksi

,eng!iung uang an

penarikan paa Sisem %an menceak Buku S$/$S& '

&plikasi Tabungan) menera!kan kepaa anggo 2a

Slip Penarikan

Specimen Tana Tangan

Slip Penarikan

(13)

STANDARD OPERATING PROCEDURE

Nama Proses Penga*uan Pembiayaan Tanggal Juli 201

PIC Proses Bagian (arketing Revisi

1. !"#$% &'$%K"P

(engatur pr)ses penga*uan pembiayaan mulai #ngg)ta mengisi aplikasi pembiayaan sampai dengan berkas lengkap siap dipr)ses lebih lan*ut. 2. +"J"#$

(enstandarisasi pr)ses penga*uan pembiayaan. ,. 379'$'S'

Pembiayaan : Pr)duk berupa penyediaan dana untuk m)dal ker*a atau inestasi/ sewa/ pembelian barang maupun s)sial sesuai dengan persyaratan dan ketentuan yang diatur dalam Keputusan Pengurus.

#ngg)ta : 'ndiidu atau lembaga yang telah mendapatkan layanan *asa pembiayaan baik angg)ta maupun <al)n angg)ta

(arketing : Penanggung *awab kegiatan pemasaran pr)duk tabungan dan pembiayaan

8ust)mer Seri<e : Sta5 yang bertugas memberikan pelayanan 5r)nt )A<e kepada angg)ta.

. '$9!(#S' "("( !e5erensi:

- Kepmen K)perasi dan "K( tentang Petun*uk Pelaksanaan K)perasi Simpan Pin*am - (anual Sistem (ana*emen Pembiayaan

- SK Pengurus +entang Pr)duk Pembiayaan 6. +#$%%"$% J##B

- 8ust)mer Seri<e bertanggung *awab memberikan in5)rmasi dan melayani angg)ta pembiayaan.

. K$3'S' KH"S"S

- Jika penga*uan pembiayaan dilakukan diluar kant)r/ maka yang menerima penga*uan tersebut harus segera menyerahkan berkas penga*uankepada <ust)mer seri<e

?. !78!3

- #plikasi Pembiayaan : 9)rmulir yang digunakan )leh <al)n angg)ta untuk penga*uan

pembiayaan.

- 9ile Pembiayaan : Berkas pembiayaan lengkap yang disimpan pada 1 map untuk setiap

rekening pembiayaan. =. &#(P'!#$

- #plikasi Pembiayaan

(14)

(15)

Nama Proses Penga4uan &nggaran Tanggal Juli 2016 Process Owner Bagian ,arke2ing "e#isi

P"OS$S %&KT'('T&S) *OK+,$N"$.O"*

,+/&'

Anggota Customer Service

,engisi &plikasi Pembiaaan ,emeriksa kelengkapan

/engkap 8a

an melengkapi persaraan persaraan

7

Tiak

Anggota

,elengkapi pers1ara2an

Customer Service

,embua ile pembiaaan 8a ,emenu!i_s1ara2 7 Tiak S$/$S&' B&T&/ &plikasi Pembia1aan SK Pengurus Ten2ang Prouk Pembia1aan 3ile Pembia1aan Customer Service

,elakukan analisa awal konisi anggo2a

(16)

STANDARD OPERATING PROCEDURE

Nama Proses #nalisis #nggaran Tanggal Juli 201

PIC Proses Petugas #nalisis Revisi

1. !"#$% &'$%K"P

(engatur pr)ses analisa pembiayaan mulai dari 5ile pembiayaan didisp)sisikan kepada #<<)unt

i<er sampai dengan penga*uan persetu*uan kepada K)mite Pembiayaan. 2. +"J"#$

(enstandarisasi pr)ses analisa pembiayaan ,. 379'$'S'

Pembiayaan : Pr)duk berupa penyediaan dana untuk m)dal ker*a atau inestasi/ sewa pembelian barang maupun s)sial sesuai dengan prinsip syariah dengan persyaratan dan ketentuan yang diatur dalam Keputusan Pengurus.

#ngg)ta : 'ndiidu atau lembaga yang telah mendapatkan layanan *asa pembiayaan

(arketing : Penanggung *awab kegiatan pemasaran pr)duk simpanan dan pembiayaan

#<<)unt i<er : Sta5 yang bertugas mempr)ses/ menganalisa dan mem)nit)r setiap penga*uan pembiayaan.

. '$9!(#S' "("( !e5erensi:

- SK Pengurus +entang Pr)duk Pembiayaan

6. +#$%%"$% J##B

- (arketing bertanggung *awab mendisp)sisikan 5ile pembiayaan untuk dipr)ses )leh #<<)unt

i<er.

- #<<)unt 55i<er bertanggung *awab melakukan kun*ungan angg)ta/ membuat analisa dan menga*ukan kepada K)mite Pembiayaan.

. K$3'S' KH"S"S

-?. !78!3

- Jadwal Kun*ungan : +abel yang berisi *adwal kun*ungan Kepada angg)ta yang telah disepakati )leh angg)ta.

- Kertas Ker*a Surey : 9)rmulir yang digunakan )leh petugas surey untuk men<atat data dan in5)rmasi yang diperlukan.

(17)

- 9)rm #nalisa Pembiayaan : 9)rmulir yang digunakan untuk melap)rkan hasil analisa terhadap k)ndisi 8al)n penerima pembiayaan.

- 9)rm #nlisa Yuridis : 9)rmulir yang digunakan untuk melap)rkan hasil analisa yuridis

terhadap angg)ta berbadan hukum.

- 9)rm +aksasi Jaminan : 9)rmulir yang digunakan untuk melap)rkan hasil teksasi *aminan pembiayaan.

- (em) K)mite Pembiayaan : 9)rmulir yang digunakan untuk menga*ukan persetu*uan K)mite

Pembiayaa n. =. &#(P'!#$

- Jadwal Kun*ungan 8al)n #ngg)ta - Kertas Ker*a Surey

- 9)rm #nalisa Pembiayaan - 9)rm #nalisa Yuridis

- 9)rm +aksasi Jaminan - (em) K)mite Pembiayaan

Pengesahan

(18)

Nama Proses &nalisa &nggaran Tanggal Juli 2016 Process Owner Bagian ,arke2ing "e#isi

P"OS$S % &KT'('T&S) *OK+,$N"$.O"*

,+/&'

Marketing Account Officer Account Officer ,enisposisikan ile

,embua 4awal kun4ungan ,elakukan wawancara pembiaaan unuk iproses engan anggoa an

pi!ak-ole! &ccoun Oicer %sur#e) anggoa pi!ak ang 2erkai2

Account Officer ,elakukan penilaian 4aminan

pembia1aan

S$/$S&'

Jawal Kun4ungan anggo2a Keras Ker4a Sur#e1

3orm &nalisa Pembia1aan 3orm &nalisa 8uriis

3orm Taksasi Jaminan

,emo Komie Pembia1aan Account Officer

,elakukan in#esigasi an pengumpulan a2a-a2a

Account Officer ,enusun /aporan &nalisa

Pembia1aan

Account Officer ,enusun /aporan Penilaian

Jaminan

(19)

. K$3'S' KH"S"S

6. +#$%%"$% J##B

- #<<)unt 55i<er bertanggung *awab menga*ukan persetu*uan pembiayaan kepada K)mite

Pembiayaan berdasarkan hasil analisa yang telah dilakukan.

- K)mite Pembiayaan bertanggung *awab atas persetu*uan atau pen)lakan dan keputusan 5asilitas pembiayaan yang dia*ukan.

STANDARD OPERATING PROCEDURE

Nama Proses Persetu*uan #nggaran Tanggal Juli 201

PIC Proses K)mite Pembiayaan Revisi

1. !"#$% &'$%K"P

(engatur pr)ses persetu*uan dan realisasi pembiayaan mulai dari penga*uan 5ile pembiayaan kepada K)mite Pembiayaan sampai dengan pr)ses pen<airan

pembiayaan. 2. +"J"#$

(enstandarisasi pr)ses persetu*uan dan realisasi pembiayaan ,. 379'$'S'

K)mite Pembiayaan : &embaga yang berwenang memberikan persetu*uanC pen)lakan dan keputusan setiap penga*uan 5asilitas pembiayaan.

#dmin Pembiayaan : Sta5 yang bertugas menangani kegiatan administrasi pembiayaan.

Kasir : Sta5 yang bertanggung *awab atas transaksi harian kas. . '$9!(#S'

"("( !e5erensi:

(20)

. K$3'S' KH"S"S

6. +#$%%"$% J##B

- #<<)unt 55i<er bertanggung *awab menga*ukan persetu*uan pembiayaan kepada K)mite

Pembiayaan berdasarkan hasil analisa yang telah dilakukan.

- K)mite Pembiayaan bertanggung *awab atas persetu*uan atau pen)lakan dan keputusan 5asilitas pembiayaan yang dia*ukan.

(21)

?. !78!3

- (em) K)mite Pembiayaan : 9)rmulir yang digunakan untuk menga*ukan persetu*uan K)mite Pembiayaan.

- Surat Perseteu*uan Penga*uan Pembiayaan : Surat yang berisi pemberitahuan persetu*uan

penga*uan pembiayaan kepada angg)ta

- #kad Pembiayaan : Surat Per*an*ian pembiayaan antara angg)ta. - Berita #<ara Serah +erima Jaminan : 3)kumen yang dibuat sebgai tanda bukti

serah terima *aminan antara angg)ta. - 9)rm !egistrasi Jaminan : 9)rmulir yang berisi da5tar *aminan pembiayaan yang

disimpa n

- Slip Pen<airan Pembiayaan : 9)rmulir yang digunakan untuk pr)ses pen<airan pembiayaan kepada angg)ta =. &#(P'!#$

- (em) K)mite Pembiayaan - Slip Pen<airan Pembiayaan

- Berita #<ara Serah +erima Jaminan - 9)rm !egistrasi Jaminaan

Pengesahan

(22)

Nama Proses Perseu4uan an "ealisasi &nggaran Tanggal Juli 2016 Process Owner Komie Pembia1aan "e#isi

P"OS$S %&KT'('T&S) *OK+,$N"$.O"*

,+/&'

Account Officer ,enga4ukan Hasil &nalisa kepaa Komie Pembia1aan

Perseu4uan 8a 7

Tiak

Admin Pembiayaan Admin Pembiayaan ,enginormasikan penolakan

,eniapkan &ka penga4uan pembiaaan

Pembia1aan kepaa calon anggo2a

Kasir Admin Pembiayaan Admin Pembiayaan

,embua rekening

S$/$S&' ,elakukan pencairan pembiaaan baru paa Sisem Sera! erima 4aminan pembiaaan

&plikasi pembia1aan

,emo Komie Pembia1aan 3orm &nalisa Pembia1aan 3orm Taksasi Jaminan

Sura Perseu4uan Penga4uan Pembia1aan

&ka Pembia1aan

Beria &cara Sera! Terima Jaminan 3orm "egisrasi Jaminan Slip Pencairan Pembia1aan Komite Pembiayaan

,emberikan perse2u4uan penolakan secara sirkulasi %seluru! anggoa komi2e

Secara obeki )

Admin Pembiayaan ,enampaikan Sura2 Perseu4uan Penga4uan Pembiaaan kepaa anggo2a

(23)

STANDARD OPERATING PROCEDURE

Nama Proses Penutupan Kas Harian Tanggal Juli 201

PIC Proses Kasir Revisi

1. !"#$% &'$%K"P

(engatur pr)ses m)nit)ring pembiayaan mulai dari membuat 3a5tar $)minati5 Pembiayaan sampai dengan m)nit)ring pelaksanaan penyelesaian pembiayaan bermasalah.

2. +"J"#$

(enstandarisasi pr)ses m)nit)ring pembiayaan. ,. 379'$'S'

K)lektibilitas : Klasi5ikasi a<<)unt pembiayaan berdasarkan kualitasC ketepatan

*adwal pembayaran/ diklasi5ikasikan men*adi : &an<ar/ Kurang &an<ar/ 3iragukan dan (a<et.

Pembiayaan Bermsalah : #<<)unt pembiayaan dengan tingkat k)lektibilitas Kurang &an<ar/ 3iragukan dan (a<et.

#dmin Pembiayaan : Sta5 yang bertugas menangani kegiatan administrasi pembiayaan

K)mite Pembiayaan : &embaga yang berwenang memberikan persetu*uanC pen)lakan dan keputusan setiap penga*uan usulan penyelesaian pembiayaan

bermasalah

. '$9!(#S' "("( !e5erensi:

- SK Pengurus +entang Pr)duk Pembiayaan

6. +#$%%"$% J##B

- #dmin Pembiayaan bertanggung *awab melakukan )n desk m )nit)ring berdasarkan 3a5tar

$)minati5 dan 3a5tar K)lektibilitas.

- #<<)unt 55i<er bertanggung *awab melakukan m)nit)ring langsung terhadap angg)ta. - K)mite Pembiayaan bertanggung *awab atas keputusan penyelesaian pembiayaan

(24)

. K$3'S' KH"S"S

(25)

-?. !78!3

- 3a5tar $)minati5 Pembiayaan : 3a5tar yang berisikan data-data terakhir a<<)unt pembiayaan setiap angg)ta.

- 3a5tar K)lektibilitas : 3a5tar klasi5ikasi a<<)unt pembiayaan berdasarkan tingkat

ketepatan pembayaran angsuran. =. &#(P'!#$

- 3a5tar $)minati5 Pembiayaan - 3a5tar K)lektibilitas

Pengesahan

(26)

Nama Proses ,onioring Pengawasan &nggaran Tanggal Juli 2016 Process Owner Bagian Operasional "e#isi

P"OS$S %&KT'('T&S) *OK+,$N"$.O"*

,+/&'

Admin Pembiayaan Admin Pembiayaan Account Officer ,emeriksa *aar Nominai ,enusun klasiikasi accoun ,elakukan penagi!an secara

Pembiaaan pembiaaan alam *aar _{Kolekibilias %/9 K/9 *9 ,)} _{engan kolekibilias K/9 *9 ,}inensi kepaa nasaba!

Komite

S$/$S&' Solusi melalui kebi4akan Komie Pembiaaan

Tiak

Account Officer Account Officer ,enga4ukan usulan ,enusun usulan 8a Seu4u penelesaian masala! kepaa penelesaian pembiaaan

7 Komie Pembiaaan bermasala!

Admin Pembiayaan ,enerima pernaaan kesanggupan ari anggoa

S$/$S&'

*aar Nominai Pembiaaan *aar Kolekibilias

/aporan Kun4ungan anggoa

+sulan Penelesaian Pembiaaan Bermasala! Account Officer

,elakukan kun4ungan anggoa e#aluasi an analisa penebab pembiaaan bermasala!

Admin Pembiayaan ,embua Sura Penelesaian

Pembiaaan Bermasala!

(27)

STANDARD OPERATING PROCEDURE

Nama Proses Pengadaan Barang Tanggal Juli 201

PIC Proses Bagian "mum Revisi

1: "+&N; /'N;K+P

,engaur proses pengaaan barang an 4asa mulai ari penga4uan pengaaan ari user sampai engan penera!an barang kepaa user:

2: T+J+&N

,ensanarisasi proses pengaaan barang an 4asa: <: *$3'N'S'

Barang an 4asa 5 Kebuu!an K$"'S baik berupa barangbena maupun 4asalaanan erenu:

+ser 5 Sa aau Pengurus ang menga4ukan kebuu!an barang 4asa:

Bagian +mum 5 Sa ang berugas menangani proses pengelolaan in#enaris %ie asse)

Pengurus 5 Baan Pengurus

;eneral Bena!ara 5 Pimpinan an penanggung 4awab eringgi operasional !arian:

=: 'N3O",&S' +,+, "eerensi5

- ,anual Sisem ,ana4emen +rusan +mum an Kanor >: T&N;;+N; J&?&B

- +ser beranggung 4awab aas penga4uan barang 4asa ang iperlukan:

- Bagian +mum beranggung 4awab melakukan proses pengaaan barang an 4asa:

- Pengurus beranggung 4awab aas perseu4uan pengaaan barang an 4asa i luar anggaran an i aas nilai "p: >:000:0009-:

- Bena!ara beranggung 4awab aas perseu4uan pengaaan barang an 4asa sampai engan nilai "p: >:000:0009-:

6: KON*'S' KH+S+S

-@: "$.O"*

- 3orm Permo!onan Pengaaan 5 3ormulir ang igunakan unuk menga4ukan permo!onan

Barang Jasa pengaaan barang4asa

- Purc!ase Oer %PO) 5 3ormulir ang ikeluarkan Bagian +mum unuk

melakukan orer barang kepaa #enor

- Sura Perina! Ker4a %SPK) 5 Sura ang ikeluarkan Bagian +mum unuk melakukan

orer 4asa kepaa #enor

- Buku *aar 'n#enaris 5 Buku ang berisi enang *aar 'n#enaris %Barang aau 4asa)

A: /&,P'"&N

- 3orm Permo!onan Pengaaan Barang Jasa - Purc!ase Orer

Pengesahan

(28)

STANDARD OPERATINGPROCEDURE

Nama Proses Pengaaan Barang an Jasa Tanggal Juli 2016

Process Owner Bagian +mum "e#isi

P"OS$S %&KT'('T&S) *OK+,$N"$.O"*

,+/&'

User Bagian Umum

,engisi 3orm Permo!onan ,elakukan #eriikasi 4enis "uin  Nilai C Pengaaan Barang an Jasa barang4asa ang ia4ukan &nggaranSesuai 8a "p: > Jua

7 Tiak

7

Tiak

8a

Seu4u T B&T&/ T Se2u4u

7 7

8a

Bagian Umum Bagian Umum

,enerima an memeriksa

barang 4asa ang ipesan ,embua Purc!ace Orer 8a ari #enor Sura Perina! Ker4a

S$/$S&' 3orm Permo!onan BarangJasa 3orm Permo!onan BarangJasa Purc!ace Orer SPK Tana Terima Barang Beria &cara Bagian Umum

,enera!kan barang kepaa user

(29)

STANDARD OPERATING PROCEDURE

Nama Proses Pengeluaran 3ana Kas "mum Tanggal Juli 201

PIC Proses Bagian Keuangan Revisi

1. !"#$% &'$%K"P

(engatur pr)ses pengeluaran dana kas umum mulai dari penga*uan perm)h)nan uang dari user sampai dengan penyerahan uang )leh bendahara.

2. +"J"#$

(enstandarisasi pr)ses pengeluaran dana kas umum. ,. 379'$'S'

Kas "mum : 3ana kas yang disiapkan untuk kebutuhan )perasi)nal tertentu

"ser : Sta5 atau Pengurus yang bertanggung *awab dalam penggunaan dana yang

dia*ukan.

Kasir : Sta5 yang bertugas menerima dan melakukan pembayaran dana Bendahara : Pe*abat )perasi)nal tertinggi

. '$9!(#S' "("( !e5erensi:

- PS#K 101- 110 - P#PS'

- (anual Sistem (ana*emen Kas dan Kasir 6. +#$%%"$% J##B

- "ser bertanggung *awab atas penggunaan dana yang dia*ukannya.

- Kasir bertanggung *awab atas eri5ikasi anggaran dan pengeluaran dana kas umum - Bendahara bertangung *awab menyetu*ui atau men)lak pengeluaran dana.

. K$3'S' KH"S"S

- 3alam k)ndisi Bendahara berhalangan/ kewenangan untu k persetu*uan se<ara berturut-turut dapat diwakilkan kepada Sta5 yang ditun*uk )leh Bendahara. ?. !78!3

- 9)rm Perm)h)nan "ang : 9)rmulir yang digunakan untuk menga*ukan pengeluaran dana kas umum

=. &#(P'!#$

- 9)rm Perm)h)nan "ang

Pengesahan

(30)

Nama Proses Pengeluaran *anaKas+mum Tanggal Juli2016

ProcessOwner Operasional "e#isi

P"OS$S %&KT'('T&S) *OK+,$N"$.O"*

,+/&'

User Kasir

,engisi 3orm Permo!onan ,elakukan #eri6ikasi +ang permo!onan ana apaka!

sesuai engan anggaran

Seu4u Tiak B&T&/ 7 8a

S$/$S&'

3orm Permo!onan +ang

3orm Permo!onan +ang Manaer

,emberikan perseu4uan a2au penolakan penga4uan ana

Teller

,emproses pengeluaran ana kas umum

(31)

STANDARD OPERATING PROCEDURE

Nama Proses Pengeluaran 3ana Kas Ke<il Tanggal Juli 201

PIC Proses Bagian Keuangan Revisi

1. !"#$% &'$%K"P

(engatur pr)ses pengeluaran dana kas ke<il mulai dari penga*uan perm)h)nan uanga dari user sampai dengan penyerahan uang )leh kasir.

2. +"J"#$

(enstandarisasi pr)ses pengeluaran dana kas ke<il. ,. 379'$'S'

Kas Ke<il : 3ana kas yang disiapkan untuk kebutuhan )perasi)nal tertentu. "ser : Sta5 yang bertanggung *awab dalam penggunaan dana yang dia*ukan. Kasir : Sta5 yang bertugas mengel)la dana kas ke<il.

#kunting : Sta5 yang bertugas mengel)la anggaran dan melakukan pen<atatan keuangan.

Bendahara : Penanggung *awab pengel)laan keuangan. . '$9!(#S'

"("( !e5erensi:

- PS#K 6Ddan 2?

- (anual Sistem perasi (ana*emen Kas dan Kasir - SK Pengurus +entang 3ana Kas Ke<il

6. +#$%%"$% J##B

- "ser bertanggung *awab atas penggunaan dana kas ke<il yang dia*ukannya. - Kasir bertanggung *awab atas pengeluaran dana kas ke<il .

- #kunting bertanggung *awab melakukan eri5ikasi anggaran.

- Bendahara bertangung *awab menyetu*ui atau men)lak pengeluaran dana. . K$3'S' KH"S"S

-?. !78!3

- 9)rm Perm)h)nan "ang : 9)rmulir yang digunakan untuk menga*ukan

pengeluaran dana kas ke<il untuk keperluan )perasi)nal =. &#(P'!#$

- 9)rm Perm)h)nan "ang

Pengesahan

(32)

Nama Proses Pengeluaran *ana Kas Kecil Tanggal Juli 2016 ProcessOwner BagianKeuangan "e#isi

P"OS$S %&KT'('T&S) *OK+,$N"$.O"*

,+/&'

User Akunting

,engisi 3orm Permo!onan ,elakukan#eri6ikasi +ang permo!onan ana apaka!_{sesuai engan anggaran}

Seu4u Tiak

7

8a

Kasir ,emproses pengeluaran ana

S$/$S&' kaskecil

3orm Permo!onan +ang ,emberikan perseu4uan a2au p

(33)

Nama Proses Penerimaan "ang Tanggal Juli 201

PIC Proses Bendahara Penerimaan Revisi

1. !"#$% &'$%K"P

(engatur pr)ses penerimaan mulai mengisi Bukti Set)ran sampai dengan penyerahan 8)py Bukti Set)ran dan men<atat pada pembukuan bendahara penerimaan.

2. +"J"#$

(enstandarisasi pr)ses penerimaan uang.

,. 379'$'S'

Penerimaan : Penerimaan uang dengan syarat dan ketentuan yang diatur dalam SK Pengurus tentang semua transaksi penerimaan.

Bendahara : Penanggung *awab kegiatan )perasi)nal.

Sistem #plikasi : #plikasi perangkat lunak k)mputer yang digunakan pada transaksi keuangan.

. '$9!(#S' "("( !e5erensi:

- (anual Sistem (ana*emen Simpanan - (anual Sistem (ana*emen perasi)nal

- SK Pengurus +entang Penerimaan "ang Yayasan

6. +#$%%"$% J##B

- Bendahara bertanggung *awab melakukan pr)ses penerimaan uang.

. K$3'S' KH"S"S

- 3alam hal penerimaan uang dilakukan diluar kant)r/ maka yang menerima set)ran wa*ib segera meneruskannya kepada Bendahara.

?. !78!3

- Bukti Set)ran : 9)rmulir yang digunakan )leh Yayasan untuk melakukan penyet)ran dana ke Bank - Buku +abungan : Buku yang dikeluarkan )leh untuk men<etak setiap transaksi

dan mutasi rekening tabungan Yayasan. =. &#(P'!#$

(34)

- Bukti Set)ran - Buku +abunganC%ir)

Pengesahan

(35)

Nama Proses Penerimaan +ang Tanggal Juli 2016 Process Owner Bagian Operasional "e#isi

P"OS$S %&KT'('T&S) *OK+,$N"$.O"*

,+/&'

anggota anggota Kasir

,engisi an menanaangani ,enera!kan Buki Seor9 ,emeriksa Buki Seor an Buki Seoran %Buku Tabungan) an uang meng!iu ng 4umla! uang 2unai

unai kepaa Bank %H&"+S S$S+&')

/akukan proses penanganan

8a +ang Palsu uang palsu

7

Tiak

Kasir Kasir Kasir

,enceak (aliasi paa Buki ,emproses ransaksi se2oran

Seoran %an ransaksi paa abungan paa Sisem ,enimpan uang paa cas!

Buku Tabungan) &plikasi bo0

S$/$S&' Buki Se2oran Proseur Penanganan +ang Palsu Buki Se2oran Buku Tabungan Teller

,emeriksa keaslian uang

Teller ,enera!kan .op Buk2i Seor an Buku Tabungan

(36)

STANDARD OPERATING PROCEDURE

Nama Proses !ekrutmen Karyawan Tanggal Juli 201

PIC Proses Bagian S3( Revisi

1. !"#$% &'$%K"P

(engatur pr)ses rekrutmen karyawan mulai dari pr)ses pen<arian <al)n sampai dengan penandatangan Per*an*ian Ker*a.

2. +"J"#$

(enstandarisasi pr)ses rekrutmen karyawan ,. 379'$'S'

Bendahara perasi)nal : Penanggung *awab kegiatan )perasi)nal.

"ser : #tasan langsung dari <al)n karyawan yang direkrut. . Re!erensi

- Kepmenaker

- Kebi*akan "mum S3( 6. +#$%%"$% J##B

- 8ustumer Seri<e bertanggung *awab memberikan in5)rmasi dan melayani <al)n nasabah pembiayaan.

. K$3'S' KH"S"S

-?. !78!3

- 9)rm #plikasi Karyawan : 9)rmulir yang harus disi )leh karyawan yang menga*ukan lamaran kepada K7!'S

- 9)rm awan<ara : 9)rmulir penilaiaan hasil wawan<ara <al)n karyawan. - 55ering &etter : Surat penawaran peker*aan kepada <al)n karyawan yang

dinyatakan lulus seleksi.

- Per*an*ian Ker*a : 3)kumen per*an*ian ker*a antara karyawan dengan K7!'S =. &#(P'!#$ - #plikasi Pembiayaan - 9)rm awan<ara Karyawan - 55ering &etter - Per*an*ian Ker*a Pengesahan D_ibu_at D_iperiks D_isetu_u

(37)

NamaProses "ekrumenKarawan Tanggal Juli2016 ProcessOwner Bagian+mumanS*, "e#isi

P"OS$S %&KT'('T&S) *OK+,$N"$.O"*

Bagian Umum Seleksi ,+/&' pers1ara2an aminis2rasi Bagian Umum ,engisis 3orm

/ulus 7 ?awancara ?awancara .alon

Kar1awan

8a

Bagian Umum *okumen Hasil Tes

/ulus 7 Psikologi Tes Psikologi

8a

Bagian Umum *okumen Hasil Tes

/ulus 7 Kese!aan Tes Kesa!a2an

,embua an

,enana2angi memberikan

8a _{Oering /eer} Per4an4ian Ker4a