CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KECAMATAN BANDUNG KULON
TAHUN ANGGARAN 2015
PENJELASAN LAPORAN KEUANGAN
I.
PENJELASAN LAPORAN REALISASI ANGGARAN
1. BELANJA
Realisasi Belanja Tahun 2015 adalah sebesar Rp. 22.660.557.399,00 atau 88,73 %
dari Anggaran Belanja Tahun 2015 sebesar Rp. 25.537.579.129,00.
Penjelasan selanjutnya dari realisasi pos-pos belanja dapat diuraikan sebagai berikut :
1.1. BELANJA TIDAK LANGSUNG
1.1.1. Belanja Pegawai
Realisasi Belanja Pegawai pada Belanja Tidak Langsung Tahun 2015 adalah
sebesar Rp. 7.507.710.871,00 atau 96,40 % dari anggaran tahun 2015
sebesar Rp. 7.788.387.004,00.
Realisasi Belanja Pegawai pada Belanja Tidak Langsung sebesar Rp.
7.507.710.871,00, terdiri dari :
URAIAN ANGGARAN (Rp) REALISASI (Rp) % Belanja Pegawai 7,788,387,004.00 7,507,710,871.00 96.40%Belanja Gaji dan Tunjangan 4,490,151,581.00 4,500,734,774.00 100.24%
Belanja Tambahan Penghasilan PNS
3,298,235,423.00 3,006,976,097.00 91.17%
1.2. BELANJA LANGSUNG
1.2.1. Belanja Pegawai
Realisasi Belanja Pegawai pada Belanja Langsung tahun 2015 adalah sebesar
Rp. 1.969.925.000,00 atau 91,67 % dari anggaran tahun 2015 sebesar Rp.
2.148.850.000,00.
Realisasi Belanja Pegawai pada Belanja Langsung sebesar Rp. 1.969.925.000,00
terdiri dari :
URAIAN ANGGARAN (Rp) REALISASI (Rp) % Belanja Pegawai 2,148,850,000.00 1,969,925,000.00 91.67%Honorarium Panitia Pelaksana Kegiatan
190,675,000.00 157,400,000.00 82.55%
Honorarium Tim Pengadaan Barang Dan Jasa
178,750,000.00 100,700,000.00 56.34%
Honorarium Pegawai Honorer/Tidak Tetap
1,779,425,000.00 1,711,825,000.00 96.20%
1.2.2. Belanja Barang dan Jasa
Realisasi
Belanja
Barang
dan
Jasa
tahun
2015
adalah
sebesar
Rp. 9.061.859.838,00 atau 80,83 % dari anggaran tahun 2015 sebesar Rp.
11.211.570.575,00.
URAIAN ANGGARAN (Rp)
REALISASI
(Rp) %
Belanja Barang dan Jasa 11,211,570,575.00 9,061,859,838.00 80.83%
Belanja Alat Tulis Kantor 326,775,000.00 270,330,110.00 82.73%
Belanja Alat Listrik Dan Elektronik (Lampu Pijar, Battery Kering)
24,610,000.00 12,188,500.00 49.53%
Belanja Perangko, Materai Dan Benda Pos Lainnya
9,900,000.00 5,987,000.00 60.47%
Belanja Peralatan Kebersihan Dan Bahan Pembersih
159,315,000.00 128,629,840.00 80.74%
Belanja Bahan Bakar Minyak/Gas 22,790,000.00 0.00 0.00%
Belanja Spanduk, Brosur, Pamflet, Umbul-Umbul dan Sarana Informasi Lainnya
230,810,000.00 154,532,700.00 66.95%
Belanja Souvenir 15,800,000.00 7,950,000.00 50.32%
Belanja Dekorasi 275,162,050.00 269,681,300.00 98.01%
Belanja Bahan Baku Bangunan 45,000,000.00 17,936,000.00 39.86%
Belanja Bahan/Bibit Tanaman 185,845,000.00 142,466,570.00 76.66%
Belanja Persediaan Makanan Pokok 188,000,000.00 151,600,000.00 80.64%
Belanja Telepon 29,640,120.00 10,217,401.00 34.47%
Belanja Air 7,320,000.00 1,919,420.00 26.22%
Belanja Listrik 51,740,005.00 30,691,301.00 59.32%
Belanja Surat Kabar/Majalah 26,320,000.00 11,876,000.00 45.12%
Belanja
Kawat/Faksimili/Internet/Intranet /TV Kabel/TV Satelit
42,671,900.00 20,731,926.00 48.58%
Belanja Jasa Pembayaran Retribusi Kebersihan
6,600,000.00 6,200,000.00 93.94%
Belanja Jasa Service 68,800,000.00 11,253,000.00 16.36%
Belanja Penggantian Suku Cadang 99,890,000.00 41,617,500.00 41.66%
Belanja Bahan Bakar Minyak/Gas Dan Pelumas
842,012,000.00 431,590,000.00 51.26%
Belanja Jasa KIR 8,500,000.00 150,000.00 1.76%
Belanja Surat Tanda Nomor Kendaraan
18,050,000.00 8,281,100.00 45.88%
Belanja Cetak 149,870,000.00 70,635,280.00 47.13%
Belanja Penggandaan 169,550,000.00 74,503,700.00 43.94%
Belanja Sewa Meja Kursi 12,500,000.00 8,250,000.00 66.00%
Belanja Sewa Tenda 42,850,000.00 32,666,250.00 76.23%
Belanja Sewa Peralatan Panggung dan Upacara
33,500,000.00 27,784,500.00 82.94%
Belanja Makanan Dan Minuman Harian Pegawai
37,000,000.00 27,413,500.00 74.09%
Belanja Makanan Dan Minuman Rapat
258,550,000.00 165,933,000.00 64.18%
Belanja Makanan dan Minuman Kegiatan
1,034,526,600.00 731,864,000.00 70.74%
Belanja Pakaian Dinas Harian (PDH)
50,000,000.00 49,098,500.00 98.20%
Belanja Pakaian Kerja Lapangan 996,150,900.00 947,594,900.00 95.13%
Belanja Pakaian Batik Tradisional 44,187,000.00 44,187,000.00 100.00%
Belanja Pakaian Olahraga 50,000,000.00 48,972,000.00 97.94%
Belanja Perjalanan Dinas Luar Daerah
33,000,000.00 10,383,700.00 31.47%
Belanja Kursus-Kursus Singkat/Pelatihan
148,000,000.00 120,560,000.00 81.46%
Belanja Bimbingan Teknis 10,000,000.00 0.00 0.00%
Belanja Pemeliharaan Jalan 2,133,203,650.00 2,095,971,350.00 98.25%
Belanja Pemeliharan Peralatan dan Mesin
30,200,000.00 19,198,000.00 63.57%
Belanja Pemeliharan Gedung dan Bangunan
838,297,350.00 737,910,000.00 88.02%
Belanja Pemeliharaan Kanal 866,314,000.00 841,720,340.00 97.16%
Belanja Pemeliharaan Taman 156,520,000.00 154,701,750.00 98.84%
Belanja Pemeliharaan yang Diswakelolakan
Belanja Jasa Tenaga Ahli/Narasumber
1,362,225,000.00 1,067,100,000.00 78.34% Belanja Peralatan dan Mesin serta
Alat Olah Raga yang tidak dikapitalisasi
69,575,000.00 49,582,400.00 71.26%
1.2.3. Belanja Modal
Realisasi Belanja Modal tahun 2015 adalah sebesar Rp. 4.121.061.690,00 atau
93,90 % dari anggaran tahun 2015 sebesar Rp. 4.388.771.550,00.
Realisasi Belanja Modal sebesar Rp.
4.121.061.690,00 terdiri dari :
URAIAN ANGGARAN
(Rp)
REALISASI
(Rp) %
Belanja Modal 4,388,771,550.00 4,121,061,690.00 93.90%
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Kendaraan Bermotor Beroda Tiga
2,189,130,000.00 2,163,914,000.00 98.85%
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Mesin Ketik
2,500,000.00 2,420,000.00 96.80%
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Reproduksi (Pengganda)
10,000,000.00 9,020,000.00 90.20%
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat
Penyimpanan Perlengkapan Kantor
45,400,000.00 35,051,500.00 77.21%
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Kantor Lainnya
171,692,400.00 163,277,400.00 95.10%
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Meubelair
324,191,000.00 299,803,900.00 92.48%
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Pembersih
148,800,000.00 130,047,500.00 87.40%
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Pendingin
36,310,000.00 35,970,000.00 99.06%
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Dapur
36,930,000.00 31,296,370.00 84.75%
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Rumah Tangga Lainnya (Home Use)
92,405,000.00 59,037,000.00 63.89%
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Personal Komputer
213,312,500.00 209,797,500.00 98.35%
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Peralatan Mini Komputer
42,500,000.00 40,859,500.00 96.14%
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Peralatan Personal Komputer
118,275,000.00 71,769,500.00 60.68%
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Peralatan Jaringan
19,000,000.00 0.00 0.00%
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Peralatan Studio Visual
299,020,000.00 266,442,000.00 89.11%
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Peralatan Computing
234,800,000.00 220,411,400.00 93.87%
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Komunikasi Telephone
90,520,000.00 86,710,250.00 95.79%
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Bidang Pendidikan/Ketrampilan Lain-lain
3,700,000.00 3,630,000.00 98.11%
Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Peralatan
umum
Belanja Modal Peralatan dan Mesin -Pengadaan Alat Bantu Kemanan
20,000,000.00 19,910,000.00 99.55%
Belanja Modal Gedung dan Bangunan - Pengadaan Bangunan Gedung Kantor
205,435,650.00 201,403,870.00 98.04%
Belanja Modal Gedung dan Bangunan - Pengadaan Bangunan Gedung Tempat Kerja Lainnya
26,950,000.00 26,950,000.00 100.00%
Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan - Pengadaan Air Bersih/Air Baku Lainnya
13,900,000.00 0.00 0.00%
II. PENJELASAN POS-POS NERACA
2015 2014
1) Kas ... 0,00 0,00
Saldo kas per 31 Desember 2015 dan 31 Desember 2014 masing-masing 31 Desember 2015 senilai Rp. 219.993,00 dan 31 Desember 2014 senilai Rp. 0,00.
Mutasi kas daerah selama tahun 2015 adalah sebagai berikut :
- Saldo kas daerah per 31
Desember 2014 Rp. 0,00
- Arus kas masuk Rp. 22.773.721.014,00
- Arus kas keluar Rp. 22.771.585.493,00
- Sisa Rp. 2.135.521,00
- Pengembalian GU ke Kas
Daerah tgl. 31/12/15 Rp. 2.135.521,00
- Saldo kas daerah per 31
Desember 2015 Rp. 0,00
2) Persediaan ... 13.395.150,00 15.390.450,00
Saldo Persediaan per 31 Desember 2015 dan 31 Desember 2014 senilai Rp. 13.395.150,00 dan Rp. 15.390.450,00 adalah persediaan yang ada pada pemegang barang. Rincian saldo persediaan per 31 Desember 2015 adalah sebagai berikut :
Persediaan habis pakai sebesar Rp. 13.395.150,00 yaitu berupa ATK, alat kebersihan, barang cetakan dan peralatan listrik dikelola oleh Pemegang Barang Kecamatan dan 8 orang pemegang barang di Kelurahan-Kelurahan dengan rincian sebagai berikut :
- Kec. Bandung Kulon Rp. 6.363.400,00
- Kel. Cijerah Rp. 106.500,00
- Kel. Cibuntu Rp. 1.347.000,00
- Kel. WarungMuncang Rp. 1.111.500,00
- Kel. Caringin Rp. 311.500,00
- Kel. Cigondewah Kaler Rp. 2.463.250,00
- Kel. Gempolsari Rp. 652.000,00
- Kel. Cigondewah Rahayu Rp. 191.000,00
- Kel. Cigondewah Kidul Rp. 849.000,00
Jumlah Rp. 13.395.150,00
3) Aset Tetap ... 17.659.601.605,00 13.538.539.915,00 Saldo Aset Tetap per 31 Desember 2015 dan 31 Desember
2014 berjumlah Rp. 17.659.601.605,00 dan Rp.
13.538.539.915,00. Mutasi aset tetap selama 2014 terdiri dari:
- Saldo kas daerah per 31
Desember 2014 Rp. 13.538.539.915,00
- Penambahan Rp. 4.121.061.690,00
- Saldo per 31 Desember
2015 Rp. 17.659.601.605,00
Aset Tetap per 31 Desember 2011 tersebut terdiri dari :
- Tanah Rp. 4.724.013.000,00
- Gedung dan Bangunan Rp. 4.229.823.640,00 - Jalan, Irigasi dan Jaringan Rp. 197.505.110,00
- Aset Tetap Lainnya Rp. 11.748.250,00
- Kontruksi Dalam Pengerjaan
Rp. 9.817.500,00
Jumlah Rp. 17.659.601.605,00
Penambahan Aset Tetap pada Peralatan dan Mesin adalah penambahan Aset Tetap melalui kegiatan belanja modal senilai Rp. 3.892.707.820,00. Dengan demikian jumlah Peralatan dan Mesin pada Kecamatan Bandung Kulon senilai Rp. 3.892.707.820,00 dan Penambahan Aset Tetap pada Gedung dan Bangunan adalah penambahan Aset Tetap melalui kegiatan belanja modal senilai Rp. 228.353.870,00. Dengan demikian jumlah Gedung dan Bangunan pada Kecamatan Bandung Kulon senilai Rp. 228.353.870,00. Beberapa hal yang perlu dikemukakan mengenai asset tetap, adalah bahwa :
Kebijakan penyusutan asset tetap baik umur ekonomis asset maupun metode penyusutan belum ditetapkan data yang disajikan adalah aset yang didata dari Bagian Umum dari tahun 1980 sampai dengan 2007.
4) Kewajiban Jangka Pendek ... 0,00 0,00
Saldo Kewajiban Jangka Pendek per 31 Desember 2015 adalah Rp. 0,00 dan 31 Desember 2014 senilai Rp. 0,00
5) Kewajiban Jangka Panjang ... 1.000.000.000,00 1.000.000.000,00
Saldo Kewajiban Jangka Panjang per 31 Desember 2015 dan 31 Desember 2014 masing-masing adalah nihil
