PENGARUH LDR, IPR, APB, NPL, PPAP, IRR, PDN, BOPO,
FBIR DAN FACR TERHADAP
RETURN ON ASSET
(ROA)
PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL
GO PUBLIC
SKRIPSI
Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Strata Satu
Jurusan Manajemen
Oleh :
BAGOS ARI YUWONO
2009210462
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS
SURABAYA
ii
PENGARUH LDR, IPR, APB, NPL, PPAP, IRR, PDN, BOPO,
FBIR DAN FACR TERHADAP
RETURN ON ASSET
(ROA)
PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL
GO PUBLIC
Diajukan oleh :
BAGOS ARI YUWONO
NIM :2009210462
Skripsi ini telah dibimbing dan dinyatakan siap diujikan
Dosen Pembimbing, Tanggal : 13 – 02 - 2013
iii
SKRIPSI
PENGARUH LDR, IPR, APB, NPL, PPAP, IRR, PDN, BOPO,
FBIR DAN FACR TERHADAP
RETURN ON ASSET
(ROA)
PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL
GO PUBLIC
Disusun Oleh
BAGOS ARI YUWONO
NIM : 2009210462
Dipertahankan di depan Tim Penguji dan dinyatakan Lulus Ujian Skripsi
Pada tanggal 01-03-2013
Tim Penguji
Ketua : Dr. Dra. Ec. Sri Haryati, M.M. ……….
Sekretaris : Drs. Ec. Herizon, M.Si ……….
iv
PENGESAHAN SKRIPSI
Nama : Bagos Ari Yuwono Tempat, Tanggal Lahir : Kediri, 27 Desember 1990 N.I.M : 2009210462
Jurusan : Manajemen Program Pendidikan : Strata I
Konsentrasi : Manajemen Perbankan
Judul : Pengaruh LDR, IPR, APB, NPL, PPAP, IRR, PDN, BOPO, FBIR dan FACR terhadap Return On Asset (ROA) pada Bank Umum Swasta Nasional Go Public
Disetujui dan diterima baik oleh :
Ketua Program Studi S1 Manajemen, Tanggal : 29 – 04 -2013
(Mellyza Silvy S.E., M.Si.)
Dosen Pembimbing, Tanggal : 04 – 04 - 2013
(Drs.Ec.Herizon, M.Si)
v
MOTTO dan PERSEMBAHAN
Kemenangan yang seindah – indahnya dan sesukar –
sukarnya yang boleh direbut oleh manusia ialah
menundukan diri sendiri.
(Ibu Kartini )
Sesali masa lalu karena ada kekecewaan dan kesalahan
– kesalahan, tetapi jadikan penyesalan itu sebagai
senjata untuk masa depan agar tidak terjadi
kesalahan lagi.
Tidak ada kekayaan yang melebihi akal,dan tidak ada
kemelaratan yang melebihi kebodohan.
Jangan hina pribadi anda dengan kepalsuan karena
dialah mutiara diri anda yang tak ternilai.
vi
PERSEMBAHAN
Skripsi ini Saya persembahkan untuk orang-orang yang sangat berarti dalam hidup saya yang selalu mendukung dan membantu saya dalam menyelesaikan skripsi ini
Syukur Alhamdulillah saya panjatkan kepada Allah SWT yang senantiasa memberikan anugerah yang berharga berupa kesehatan, kekuatan, ilmu yang bermanfaat, kemudahan serta kelancaran sehingga mampu menyelesaikan skripsi ini. Sholawat serta salam tercurah kepada Nabi Muhammad SAW yang telah menurunkan ke jalan yang penuh cahaya. Terimakasih untuk semua yang telah memberikan inspirasi dan motivasi yang positif sehingga skripsi ini dapat terselesaikan dengan baik. Terimakasih….. 1. Teristimewa untuk ayah saya R.Yuwono, Ibu saya Hartatik dan kakak saya
Meyta Haryuningtyas yang selalu memberikan kasih sayang, doa, perhatian, semangat serta dukungan selama saya menyelesaikan studi S1 Manajemen di STIE Perbanas Surabaya. Semua begitu berarti bagi saya dan menjadi sebuah motivasi untuk selalu optimis dalam melangkah untuk menuju masa depan. 2. Untuk sahabat-sahabat saya yaitu Jovan, Dendy, Amalina, Nenok, Dian, Rani,
Mas Khabib, surya, antariksa dan teman-teman yang lain yang tidak bisa saya sebutkan satu persatu yang senantiasa memberikan dukungan dan berbagi canda tawa, suka duka, dan bantuan yang tulus selama perkuliahan ini, sehingga kita bisa melewati perjalanan skripsi ini sampai kita dinyatakan lulus.
3. Untuk teman-teman keuangan trima kasih dukungan dan masukannya dimas, ichank, fuad, zultoni, dll.
4. Untuk teman-teman saya dan keluarga di Surabaya yang luar biasa pengaruhnya kepada saya yaitu Om Guntoro, Tante Ninik, Adek Rizal, Andik, Mbak Yuni, Mas Imam (mbah e) yang sudah memberikan doa dan dukungan yang luar biasa kepada saya terima kasih #keepfamily.
vii
KATA PENGANTAR
Dengan mengucapkan rasa syukur kehadirat Allah SWT atas segala limpahan rahmat dan karunia-Nyalah sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi ini yang berjudul “Pengaruh LDR, IPR, APB, NPL, PPAP, IRR, PDN, BOPO, FBIR dan FACR Terhadap Return On Asset (Roa) Pada Bank Umum Swasta Nasional Go Public ”.
Tujuan penyusunan skripsi ini adalah untuk menempuh dan memenuhi salah satu syarat penyelesaian program pendidikan sarjana strata satu (S1) Jurusan Manajemen Perbankan STIE PERBANAS SURABAYA.
Penulis mengucapkan rasa terima kasih yang sebesar-besarnya kepada semua pihak yang mendukung dan membantu penulis selama menjalani perkuliahan dan penyusunan skripsi ini, yaitu :
1. Bapak Drs.Ec. Herizon, M.Si. selaku dosen pembimbing yang sangat berperan besar dan membantu atas proses penyusunan dan sekaligus penyelesaian skripsi ini melalui proses pemberian bimbingan, arahan dan pengetahuannya kepada penulis.
2. Ibu Mellyza Silvy S.E.,M.Si. selaku Ketua Jurusan Manajemen STIE Perbanas Surabaya yang telah memberikan pengarahan selama menjadi mahasiswa di STIE Perbanas Surabaya.
viii
4. Bapak dan Ibu Dosen beserta seluruh civitas Akademik STIE Perbanas Surabaya yang telah memberikan ilmu pengetahuan dan bantuan kepada penulis.
Demikian sebuah pengantar sederhana dari penulis, semoga skripsi ini memberi manfaat bagi pembaca.
Surabaya, 28 Maret 2013
ix
3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel ... 42
3.5 Populasi Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel ... 45
3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data ... 46
3.7 Teknik Analisis Data ... 47
x
DAFTAR TABEL
Halaman
Tabel 1.1 Posisi ROA Bank Umum Swasta Nasional Go Public ... 3
Tabel 2.1 Persamaan dan perbedaan Penelitian Sebelumnya dengan Penelitian Sekarang ... 16
Tabel 3.1 Populasi Bank Umum Swasta Nasional Go Public ... 46
Berdasarkan Total Asset Per Juni 2012 Tabel 3.2 Sampel Berdasarkan Total Asset Bank umum... 47
Swasta Nasional Go Public Tabel 4.1 Posisi LDR ... 60
Tabel 4.12 Hasil Perhitungan persamaan Regresi... 77
Tabel 4.13 Hasil Perhitungan Uji F ... 81
Tabel 4.14 Hasil Perhitungan Uji Parsial Uji t ... 84
xi
DAFTAR GAMBAR
Halaman
Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran ... 39
Gambar 3.1 Daerah Penolakan dan Penerimaan Ho uji F ... 49
Gambar 3.2 Daerah Penolakan atau Penerimaan H0 uji t sisi kanan ... 51
Gambar 3.3 Daerah Penolakan atau Penerimaan H0 uji t sisi kiri ... 51
Gambar 3.4 Daerah Penolakan atau Penerimaan H0 uji dua sisi ... 52
Gambar 4.1 Daerah Penolakan dan Penerimaan H0 uji F ... 82
Gambar 4.2 Daerah Penolakan dan Penerimaan H0 uji t LDR (X1) ... 85
Gambar 4.3 Daerah Penolakan dan Penerimaan H0 uji t IPR (X2) ... 86
Gambar 4.4 Daerah Penolakan dan Penerimaan H0 uji t APB (X3) ... 86
Gambar 4.5 Daerah Penolakan dan Penerimaan H0 uji t NPL (X4) ... 87
Gambar 4.6 Daerah Penolakan dan Penerimaan H0 uji t PPAP (X5) ... 88
Gambar 4.7 Daerah Penolakan dan Penerimaan H0 uji t IRR (X6) ... 88
Gambar 4.8 Daerah Penolakan dan Penerimaan H0 uji t PDN (X7) ... 89
Gambar 4.9 Daerah Penolakan dan Penerimaan H0 uji t BOPO (X8) ... 89
Gambar 4.10 Daerah Penolakan dan Penerimaan H0 uji t FBIR (X9) ... 90
xii
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 : Perhitungan Loan to Deposits Ratio (LDR) Lampiran 2 : Perhitungan Inveting Policy Ratio (IPR) Lampiran 3 : Perhitungan Non Performing Loan (NPL) Lampiran 4 : Perhitungan Aktiva produktif Bermasalah (APB)
Lampiran 5 : Perhitungan penyisihan Penghapusan Aktiva Produktif (PPAP) Lampiran 6 : Perhitungan Interest Risk Raio (IRR)
Lampiran 7 : Perhitungan Posisi Netto Netto (PDN)
Lampiran 8 : Perhitungan Beban Operasional Pendapatan Operasional (BOPO)
Lampiran 9 : Perhitungan Fee Based Income Ratio (FBIR) Lampiran 10 : Perhitungan Fixed Asset Capital Ratio (FACR) Lampiran 11 : Perhitungan Return on Aseet (ROA)
Lampiran 12 : Hasil Perhitungan SPSS Lampiran 13 : Tabel F
xiii
The Influence LDR, IPR, APB, NPL, PPAP, IRR, PDN, BOPO,
FBIR and FACR Toward Return on Asset (ROA)
on Go Public Private National Banks
ABSTRACT
This research aims to analyze whether LDR, IPR, APB, NPL, PPAP, IRR, PDN, BOPO, FBIR and FACR simultaneously and partially have influence significant toward ROA on Go Public Private National Banks. Samples in research are ICB Bumiputera Bank, Nusantara Parahyangan Bank and Windu kentjana Bank. Data and data collecting method in this reserch uses secondary data. The data are taken from published financial report of Go Public Private National Banks begun from first quarter at year 2009 until second quarter at year 2012. The technique of data analysis uses multiple regression analysis.
The result of the research showed that LDR, IPR, APB, NPL, PPAP, IRR, PDN, BOPO, FBIR and FACR simultaneously have influence significant toward ROA on Go Public Private National Banks. FBIR partially have influence positive significant toward ROA on Go Public Private National Banks. BOPO partially have influence negative significant toward ROA on Go Public Private National Banks. And the other hand, LDR, IPR and FACR partially have influence positive unsignificant toward ROA on Go Public Private National Banks. APB, NPL and PPAP partially have influence negative unsignificant toward ROA on Go Public Private National Banks. IRR and PDN partially have influence unsignificant toward ROA on Go Public Private National Banks. And among the ten variable most dominant variable was the BOPO.
