Laporan Keuangan Publikasi Neraca 31 12 2013 dan 31 12 2012

(1)

www.facebook.com/serambinews

@serambinews

L A P O R A N K E U A N G A N P U B L I K A S I

LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF

PERIODE 1 JANUARI S.D. 31 DESEMBER 2013 & 31 DESEMBER 2012

NO POS - POS 31 Des 2013 31 Des 2012

NO POS - POS 31 Des 2013 31 Des 2012

LAPORAN POSISI KEUANGAN PER 31 DESEMBER 2013 & 31 DESEMBER 2012

A S E T

1 Kas 539,050 363,936

2 Penempatan pada Bank Indonesia 1,612,415 1,106,754 3 Penempatan pada bank lain 2,308,044 1,783,378

4 Tagihan spot dan derivatif -

-5 Surat berharga

a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi -

-b. Tersedia untuk dijual 344,531 459,027

c. Dimiliki hingga jatuh tempo 10,000 12,007

d. Pinjaman yang diberikan dan piutang -

-6 Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo) - -7 Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji 48,961

-dijual kembali (reverse repo)

8 Tagihan akseptasi -

-9 Kredit

a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi -

-b. Tersedia untuk dijual -

-c. Dimiliki hingga jatuh tempo -

-d. Pinjaman yang diberikan dan piutang 8,937,044 8,549,509

10 Pembiayaan syariah 1,261,044 1,043,954

11 Penyertaan 330 330

12 Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan

-/-a. Surat berharga -

-b. Kredit (288,123) (268,762)

c. Lainnya (2,374) (2,374)

13 Aset tidak berwujud 2,896 2,855

Akumulasi amortisasi aset tidak berwujud -/- (1,145) (509)

14 Aset tetap dan inventaris 356,568 342,428

Akumulasi penyusutan aset tetap dan inventaris -/- (193,087) (174,824) 15 Aset non produktif

a. Properti terbengkalai -

-b. Aset yang diambil alih 474 849

c. Rekening tunda 3,148 2,563

d. Aset antarkantor

i. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia - -ii. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia - -16 Cadangan kerugian penurunan nilai dari aset non keuangan -/-

-17 Sewa pembiayaan

-18 Aset pajak tangguhan 9,070

-19 Aset lainnya 301,366 266,148

TOTAL ASET 15,250,212 13,487,270

L I A B I L I T A S

1 Giro 4,383,942 4,393,084

2 Tabungan 3,994,882 3,316,705

3 Simpanan berjangka 2,266,065 2,190,727

4 Dana investasi revenue sharing 1,104,592 771,820

5 Pinjaman dari Bank Indonesia 1,118 1,638

6 Pinjaman dari bank lain 1,073,077 632,208

7 Liabilitas spot dan derivatif -

-8 Utang atas surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo) -

-9 Utang akseptasi -

-10 Surat berharga yang diterbitkan -

-11 Pinjaman yang diterima

a. Pinjaman yang dapat diperhitungkan sebagai modal - -b. Pinjaman yang diterima lainnya 15,000 15,000

12 Setoran jaminan 8,327 6,544

13 Liabilitas antar kantor

a. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia 4,917 -b. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia -

-14 Liabilitas pajak tangguhan -

-15 Liabilitas lainnya 705,475 440,187

16 Dana investasi profit sharing -

-TOTAL LIABILITAS 13,557,395 11,767,912

EKUITAS 17 Modal disetor

a. Modal dasar 1,500,000 1,500,000

b. Modal yang belum disetor -/- (638,562) (641,312) c. Saham yang dibeli kembali (treasury stock) -/- - -18 Tambahan modal disetor

a. Agio -

-b. Disagio -/- -

-c. Modal sumbangan -

-d. Dana setoran modal 9,943 2,750

e. Lainnya -

-19 Pendapatan (kerugian) komprehensif lainnya

a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam mata uang asing - -b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan dalam \

kelompok tersedia untuk dijual -

-c. Bagian efektif lindung nilai arus kas - -d. Selisih penilaian kembali aset tetap - -e. Bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi - -f. Keuntungan (kerugian) aktuarial program manfaat pasti - -g. Pajak penghasilan terkait dengan laba konprehensif lain -

-h. Lainnya 17,443 131,940

20 Selisih kuasi reorganisasi -

-21 Selisih restrukturisasi entitas sepengendali -

-22 Ekuitas lainnya -

-23 Cadangan

a. Cadangan umum 288,845 230,180

b. Cadangan tujuan 143,873 142,022

24 Laba/rugi

a. Tahun-tahun lalu -

-b. Tahun berjalan 371,275 353,777

TOTAL EKUITAS YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA PEMILIK 1,692,817 1,719,357

25 Kepentingan non pengendali -

-TOTAL EKUITAS 1,692,817 1,719,357

TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS 15,250,212 13,487,270

31 Des 2013 31 Des 2012

L A P O R A N K U A L I TA S A S E T P R O D U K T I F D A N I N F O R M A S I L A I N N YA

NO POS - POS

L DPK K L D M Jumlah L DPK K L D M Jumlah

I PIHAK TERKAIT

1 Penempatan pada bank lain a. Rupiah

b. Valuta asing - - -

-2 Tagihan spot dan derivatif

a. Rupiah - - -

-b. Valuta asing

3 Surat berharga - - -

-a. Rupiah

-4 Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Repo) - - -

-a. Rupiah - - -

-b. Valuta asing - - -

-5 Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji

dijual kembali (Reverse Repo) - - -

-a. Rupiah - - -

-6 Tagihan akseptasi - - -

-7 Kredit

a. Debitur Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM)

i. Rupiah 1,138 - - - - 1,138 7,005 - - - - 7,005

ii. Valuta asing - - -

-b. Bukan debitur UMKM

-i. Rupiah - - -

-c. Kredit yang direstrukturisasi

i. Rupiah - - -

-d. Kredit properti 8 Penyertaan

9 Penyertaan modal sementara

10 Komitmen dan kontinjensi - - -

-a. Rupiah

-11 Aset yang diambil ahli - - -

-I -I . PIHAK TIDAK TERKAIT

1 Penempatan pada bank lain

a. Rupiah 2,308,044 - - - - 2,308,044 1,783,378 - - - - 1,783,378

-2 Tagihan spot dan derivatif

a. Rupiah - - -

-3 Surat berharga

a. Rupiah 354,531 - - - - 354,531 471,034 - - - - 471,034

-4 Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Repo)

a. Rupiah - - -

-5 Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (Reverse Repo)

a. Rupiah 48,961 - - -

-7 Kredit

a. Debitur Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM)

i. Rupiah 1,139,293 138,115 3,201 7,107 191,944 1,479,660 1,084,075 134,317 4,981 11,512 270,414 1,505,299

-b. Bukan debitur UMKM

i. Rupiah 8,567,875 68,401 3,644 2,733 74,637 8,717,290 7,949,257 102,613 1,471 133 27,685 8,081,159

-c . Kredit yang direstrukturisasi

i. Rupiah 3,386 - - - 7,390.00 10,776 8,899 - - - - 8,899

-d. Kredit properti 379,757 3,708 106 200 920 384,691 370,147 6,421 169 43 1,974 378,754

8 Penyertaan 330 - - - - 330 330 - - - - 330

9 Penyertaan modal sementara - - -

-10 Transaksi Rekening Administratif

a. Rupiah 1,166,828 - - - - 1,166,828 986,807 - - - - 986,807

-11 Aset yang diambil alih 474 - - - - 474 849 - - - - 849

I I I . INFORMASI LAIN

1 Total aset bank yang dijaminkan : a. Pada Bank Indonesia b. Pada pihak lain

2 Total CKPN aset keuangan atas aset produktif 290,497 271,136

3 Total PPA yang wajib dibentuk atas aset 355,712 320,707

4 Persentase kredit kepada UMKM terhadap total kredit 14.52 15.76

5 Persentase kredit kepada Usaha Mikro Kecil (UMK)

terhadap total kredit 10.96 11.49

6 Persentase jumlah debitur UMKM terhadap total debitur 12.00 12.19

7 Persentase jumlah debitur Usaha Mikro Kecil (UMK)

terhadap total debitur 11.71 11.87

8 Lainnya

a. Penerusan Kredit 17,422 22,388

b. Penyaluran dana Mudharabah Muqayyadah -

-c . Aset produktif yang dihapus buku 516,473 447,968

d. Aset produktif yang dihapus buku yang dipulihkan/

berhasil ditagih -

-e. Aset produktif yang dihapus tagih -

-C A D A N G A N P E N Y I S I H A N K E R U G I A N

31 DES 2013 31 DES 2012

C K P N PPAP Wajib Dibentuk C K P N PPAP Wajib Dibentuk

Individual Kolektif Umum Khusus Individual Kolektif Umum Khusus

1 Penempatan pada bank lain - 2,373 - - - 2,373 -

-2 Tagihan spot dan derivatif - - -

-3 Surat berharga - - -

-4 Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Repo) - - -

-5 Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali - - -

-(Reverse Repo) - - -

-7 Kredit - 288,123 97,083 258,629 - 268,762 90,404 230,304

8 Penyertaan - 1 - - - 1 -

-9 Penyertaan modal sementara - - -

-10 Transaksi rekening adminitratif - - -

-POS - -POS

TRANSAKSI SPOT DAN DERIVATIF PER DESEMBER 2013

Nilai Tujuan Tagihan dan Kewajiban Derivatif

Notional Trading Hedging Tagihan Kewajiban

T R A N S A K S I

INFORMASI SEGMEN UNIT USAHA SYARIAH

(Dalam Jutaan Rupiah)

NO POS -POS 31 Des 2013 31 Des 2012

LAPORAN SUMBER DAN PENGGUNAAN DANA ZIS PERIODE 31 DESEMBER 2013 & 31 DESEMBER 2012

1 Sumber Dana ZIS Pada Awal Periode 1 1

2 Sumber Dana ZIS

a. Zakat Dari Bank -

-b. Zakat Dari Pihak Luar Bank -

-c. Infaq Dan Shadaqah 1

-d. Dana Kebajikan Lainnya -

-Jumlah Sumber Dana 1

-3 Penggunaan Dana ZIS

3.1. Disalurkan ke lembaga lain 1

-a. Fakir -

-b. Miskin -

-c. Amil -

-d. Orang Yang Baru Masuk Islam (Muallaf) - -e. Orang Yang Terlilit Hutang (Ghorim) -

-f. Hamba Sahaya (Riqab) -

-g. Orang Yang Berjihad (Fisabilillah) - -h. Orang Yang Dalam Perjalanan (Ibnusabil) -

-i. Dana Bergulir Untuk Usaha -

-Jumlah Penggunaan Dana 1

-4 Kenaikan (Penurunan) Sumber Atas Penggunaan -

-5 Sumber Dana ZIS Pada Akhir Periode 1 1

URAIAN NAMA PORTOFOLIO 31 Des 2013 31 Des 2012

(Dalam Jutaan Rupiah)

LAPORAN PERUBAHAN DANA INVESTASI TERIKAT

MUDHARABAH MUQAYYADAH PERIODE 31 DESEMBER 2013 & 31 DESEMBER 2012

Kantor Cabang

:

✲

Banda Aceh

✲

Sinabang

✲

Lhokseumawe

✲

Langsa

✲

Takengon

✲

Meulaboh

✲

Kutacane

✲

Sigli

✲

Blangpidie

✲

Bireuen

✲

Sabang

✲

Tapaktuan

✲

Singkil

✲

Medan

✲

Blang Keujeren

✲

Bener Meriah

✲

Calang

✲

Jeuram

✲

Jantho

✲

Kuala Simpang

✲

Subulussalam

✲

Meureudu

✲

Idi

Kantor Cabang Pembantu :

✲

Perdagangan

✲

T. Iskandar Muda

✲

Darussalam

✲

Neusu

✲

Ulee Kareng

✲

T. Nyak Arief

✲

Seutui

✲

Peunayong

✲

Balai Keureukon (Kantor Gubernur)

✲

Balai Kota (Kantor Walikota Banda Aceh)

✲

Kampung Aie

✲

PT. KKA

✲

Panton Labu

✲

Geudong

✲

Krueng Mane

✲

Krueng Geukuh

✲

Matang Kuli

✲

Sampoiniet

✲

Tanah Pasir

✲

Pasar Inpres Lsm

✲

Idi

✲

Peureulak

✲

Julok

✲

Angkop

✲

Kota Takengon

✲

Jagong Jeget

✲

Pegasing

✲

Kuala Bhee

✲

Lapang

✲

Samatiga

✲

Lawe Sigala-gala

✲

Kota Kutacane

✲

Beureunuen

✲

Grong-Grong

✲

Kota Bakti

✲

Tangse

✲

Manggeng

✲

Babah Rot

✲

Susoh

✲

Kota Blangpidie

✲

Matang Glumpang Dua

✲

Samalanga

✲

Jeunib

✲

Gandapura

✲

Kota Juang

✲

Balohan

✲

Kota Fajar

✲

Labuhan Haji

✲

Bakongan

✲

Meukek

✲

Rimo

✲

Tomang Elok

✲

Kuta Panjang

✲

Lampahan

✲

Pondok Baru

✲

Simpang Balek

✲

Lamno

✲

Teunom

✲

Krueng Sabee

✲

Simpang Peut

✲

Alue Bilie

✲

Ulee Jalan

✲

Aneuk Galong

✲

Karang Baru

✲

Simpang Empat Upak

✲

Ulee Gle

✲

Lueng Putu

✲

Langkak

✲

Kembang Tanjung

✲

Sutomo

Kantor Syariah

:

✲

Cabang Banda Aceh

✲

Cabang Lhokseumawe

✲

Capem Keutapang

✲

Capem IAIN Darussalam

✲

Capem Lambaro

✲

Capem Diponegoro

✲

Capem Meulaboh

✲

Capem Lhoksukon

✲

Capem Sigli

✲

Capem Langsa

✲

Capem Bireuen

✲

Capem Takengon

✲

Capem Tapaktuan

✲

Capem Lhoknibong

Memenuhi Surat Edaran Bank Indonesia No.7/56/DPbS, tanggal 9 Desember 2005

Perihal " Laporan Tahunan, Laporan Keuangan Publikasi Triwulan dan Bulanan serta Laporan tertentu dari Bank yang disampaikan "

POS -POS 31 Des 2013 31 Des 2012

(Dalam Jutaan Rupiah) LAPORAN KOMITMEN DAN KONTINJENSI

PERIODE 31 DESEMBER 2013 & 31 DESEMBER 2012

1 Fasilitas Pembiayaan iB Kepada Nasabah Yang Belum Ditarik 732 125 2 Irrevocable L/C iB Yang Masih Berjalan - -3 Garansi iB Yang Diberikan 141,998 139,230

4 Lainnya 4,625 3,459

LABA - RUGI

PERIODE 1 JANUARI S.D. 31 DESEMBER 2013 & DESEMBER 2012

A PENDAPATAN OPERASIONAL

1. Margin Murabahah 125,477 106,776

2. Bagi Hasil Musyarakah 960 1,584

3. Bagi Hasil Deposito iB 25,015 10,621

4. Bonus -

-5. Pendapatan Sewa Ijarah 1,896 253

6. Pendapatan Operasional Lainnya 16,169 11,387

B JUMLAH PENDAPATAN OPERASIONAL 169,517 130,621

C Bagi Hasil Untuk Investor Dana Investasi Tidak Terikat

-/-a. Bank 25,015 10,123

b. Bukan Bank 23,645 21,280

c. Bank Indonesia (FPJPS) -

-D JUMLAH BAGI HASIL 48,660 31,403

E Pendapatan Operasional Setelah Distribusi Bagi Hasil

Untuk Investor 120,857 99,218

F BEBAN OPERASIONAL

1. Bonus iB 232 71

2. Penyisihan Penghapusan Aktiva Produktif 2,996 1,458 3. Beban Umum Dan Administrasi 13,053 11,851

4. Beban Personalia 24,442 22,935

5. Beban Lainnya 9,601 7,009

G JUMLAH BEBAN OPERASIONAL 50,324 43,324

H PENDAPATAN (BEBAN) OPERASIONAL BERSIH 70,533 55,894 I Pendapatan Non Operasional 165,139 123,726 J Beban Non Operasional 174,998 131,298 K LABA (RUGI) NON OPERASIONAL BERSIH (9,859) (7,572)

L SALDO LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN 60,674 48,322

NO POS -POS 31 Des 2013 31 Des 2012

NERACA

PER 31 DESEMBER 2013 & 31 DESEMBER 2012

A. Terkait Dengan Nilai Tukar

1. Spot - - - -

-2. Forward - - - -

-3. Option

a. Jual - - - -

-b. Beli - - - -

-4. Future - - - -

-5. Swap - - - -

-6. Lainnya - - - -

-B. Terkait Dengan Suku Bunga

1. Forward - - - -

-2. Option

a. Jual - - - -

-b. Beli - - - -

-3. Future - - - -

-4. Swap - - - -

-5. Lainnya - - - -

-C. Lainnya - - - -

-JUMLAH - - - -

-INFORMASI AWAL PERIODE

Portofolio pembiayaan (project) -

-Saldo awal -

-INFORMASI PERIODE BERJALAN

-Penerimaan dana -

-Penarikan dana -

-Keuntungan (rugi) investasi -

-Beban / Biaya -

-Fee bank sebagai agen/manajer investasi -

-INFORMASI AKHIR PERIODE

-Saldo Akhir -

-DISTRIBUSI BAGI HASIL

UNTUK BULAN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013

JENIS PENGHIMPUNAN

SALDO RATA-RATA

PENDAPATAN YANG HARUS DIBAGI HASIL NISBAH

JUMLAH BONUS DAN BAGI HASIL

INDIKASI RATE OF RETURN (%) PORSI PEMILIK DANA No.

(Dalam Jutaan Rupiah)

A B C D E

1 Giro iB

a. Bank - - - -

-b. Non Bank 485,907 - - 232 0.57

2 Tabungan iB Firdaus

a. Bank - - - -

-b. Non Bank 360,375 3,156 52.00% 1,641 5.46

3 Deposito iB a. Bank

- 1 bulan 328,832 2,880 75.00% 2,160 7.88

- 3 bulan - - - -

- 6 bulan - - - -

- 12 bulan - - - -

-b. Non Bank

- 1 bulan 99,405 871 65.00% 566 6.83

- 3 bulan 70,159 614 65.00% 399 6.83

- 6 bulan 3,014 27 65.00% 18 6.99

- 12 bulan 3,128 27 65.00% 18 6.73

- 24 bulan - - - -

-TOTAL 1,350,820 7,575 - 5,033

-(Dalam Jutaan Rupiah)

NO URAIAN CATATAN 31 Des 2013 31 Des 2012

LAPORAN SUMBER DAN PENGGUNAAN DANA QARDH PERIODE 31 DESEMBER 2013 & 31 DESEMBER 2012

1 Sumber Dana Qardh Pada Awal Periode 2,411 2,055

2 Sumber Dana Qardh

a. Infaq Dan Shadaqah 1

-b. Denda -

-c. Sumbangan/Hibah -

-d. Pendapatan Non Halal 124 53

e. Lainnya 1,011 436

Total Sumber Dana 1,136 489

3 Penggunaan Dana Qardh

a. Pinjaman 105 15

b. Sumbangan 262 104

c. Lainnya 5 14

Total Penggunaan Qardh 372 133

4 Kenaikan (Penurunan) Sumber Atas Penggunaan 764 356

5 Sumber Dana Qardh Pada Akhir Periode 3,175 2,411

PENGURUS PEMILIK BANK

1 PEMERINTAH PROPINSI 63.34% NANGGROE ACEH

DARUSSALAM

2 PEMERINTAH 36.66%

KABUPATEN/KOTA SEPROPINSI NAD DEWAN KOMISARIS

■ ■ ■ ■

■Komisaris Utama : T. Setia Budi ■

■ ■ ■

■Komisaris Independen : Islahuddin ■

■ ■ ■

■Komisaris Independen : Abdussamad

D I R E K S I

■ ■ ■ ■

■Direktur Utama : Busra Abdullah

■ ■ ■ ■

■Direktur Operasional : Rusydi M. Adam

■ ■ ■ ■

■Direktur Kepatuhan & SDM : Zikri A. Gani

■ ■ ■ ■

■Direktur Syariah : Haizir Sulaiman

CATATAN :

1 Informasi keuangan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012 diatas diambil dari laporan keuangan yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik HERTANTO, SIDIK & INDRA, dalam laporannya No. 014/LAI/BA/HSI.AS tertanggal 07 Maret 2014 dengan pendapat Wajar Tanpa Pengecualian. Karena diambil dari laporan keuangan, Informasi tersebut bukan merupakan penyajian yang lengkap dari Laporan keuangan.

2 Informasi Keuangan di atas telah termasuk konsolidasi dengan Unit Usaha Syariah 3 Informasi Keuangan di atas disajikan sesuai dengan hal-hal sebagai berikut:

a. Peraturan Bank Indonesia No. 3/22/PBI/2001 tanggal 31 Desember 2001 sebagaimana telah diubah dengan Peraturan Bank Indonesia No.7/50/PBI/2005 tanggal 29 November 2005 perihal "Transparansi Kondisi Keuangan Bank.

b. Surat Edaran Bank Indonesia No. 12/11/DPNP tanggal 31 Maret 2010 perihal "Perubahan kedua atas Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 3/30/DPNP/ tanggal 14 Desember 2001 perihal "Laporan Keuangan Publikasi Triwulanan dan Bulanan Bank Umum serta laporan tertentu yang disampaikan kepada Bank Indonesia"

c . Surat Edaran Bank Indonesia No.13/30/DPNP tanggal 16 Desember 2011 perihal "Perubahan ketiga atas Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 3/30/DPNP/ tanggal 14 Desember 2001 perihal "Laporan Keuangan Publikasi Triwulanan dan Bulanan Bank Umum serta laporan tertentu yang disampaikan kepada Bank Indonesia"

4 Informasi keuangan Per 31 Desember 2013 telah disesuaikan dengan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan No. 50 (Revisi 2006) dan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan No. 55 (Revisi 2006). 5 Bank telah menerapkan PSAK 24 (Revisi 2010) yang berlaku efektif sejak Januari 2012.

KETERANGAN :

1. Suku Bunga Dasar Kredit (SBDK) digunakan sebagai dasar penetapan suku bunga kredit yang akan dikenakan oleh Bank kepada nasabah. SBDK belum memperhitungkan komponen premi risiko yang besarnya tergantung dari penilaian Bank terhadap risiko masing-masing debitur atau kelompok debitur. Dengan demikian, besarnya suku bunga kredit yang dikenakan kepada debitur belum tentu sama dengan SBDK.

2. Dalam Kredit Konsumsi non KPR tidak termasuk penyediaan dana melalui kartu kredit dan kredit dan kredit tanpa agunan (KTA).

3. Informasi SBDK yang berlaku setiap saat dapat dilihat pada publikasi di setiap kantor PT. Bank Aceh dan website PT. Bank Aceh.

No. KOMPONEN MODAL 31 Des 2013 31 Des 2012

LAPORAN PERHITUNGAN KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM BANK UMUM

I. TAGIHAN KOMITMEN

1. Fasilitas pinjaman yang belum ditarik

a. Rupiah -

-b. Valuta asing -

-2. Posisi pembelian spot dan derivatif yang masih berjalan -

-3. Lainnya -

-II. KEWAJIBAN KOMITMEN

1. Fasilitas kredit kepada nasabah yang belum ditarik a. BUMN

i. Committed

- Rupiah -

-- Valuta asing -

-ii. Uncommittted

- Rupiah -

-- Valuta asing -

-b. Lainnya

i. Committed 74,279 104,107

ii. Uncommittted -

-2. Fasilitas kredit kepada bank lain yang belum ditarik a. Committed

i. Rupiah -

-ii. Valuta asing -

-b. Uncommitted

i. Rupiah -

-ii. Valuta asing -

-3. Irrevocable L/C yang masih berjalan

a. L/C luar negeri -

-b. L/C dalam negeri -

-4. Posisi penjualan spot dan derivatif yang masih berjalan -

-5. Lainnya -

-III. TAGIHAN KONTINJENSI 1. Garansi yang diterima

a. Rupiah -

-b. Valuta asing -

-2. Pendapatan bunga dalam penyelesaian

a. Bunga kredit yang diberikan 135,928 50,568

b. Bunga lainnya -

-3. Lainnya -

-IV. KEWAJIBAN KONTINJENSI 1. Garansi yang diberikan

a. Rupiah 1,092,549 882,700

b. Valuta asing -

-2. Lainnya -

-LAPORAN KOMITMEN DAN KONTINJENSI PER 31 DESEMBER 2013 & 31 DESEMBER 2012

No. POS - POS 31 Des 2013 31 Des 2012

2

Seram d i

serambinews.com

Sabtu

12 April 2013

INDONESIA

(Dalam Jutaan Rupiah)

PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL

A Pendapatan dan Beban Bunga 1 Pendapatan Bunga

a. Rupiah 1,444,903 1,358,959

b. Valuta asing -

-2 Beban bunga

a. Rupiah 385,170 364,046

b. Valuta asing -

-Pendapatan (Beban) Bunga bersih 1,059,733 994,913

B Pendapatan dan Beban Operasional selain Bunga

1 Pendapatan Operasional Selain Bunga 151,139 157,900

a. Peningkatan nilai wajar aset keuangan

i. Surat berharga -

-ii. Kredit -

-iii. Spot dan derivatif -

-iv. Aset keuangan lainnya -

-b. Penurunan nilai wajar liabilitas keuangan - -c . Keuntungan penjualan aset keuangan

i. Surat berharga -

-ii. Kredit -

-iii. Aset keuangan lainnya -

-d. Keuntungan transaksi spot dan derivatif (realised) - -e. Keuntungan dari penyertaan dengan equity method -

-f . Dividen 67 51

g. Komisi/provisi/fee dan administrasi 12,821 13,504 h. Pemulihan atas cadangan kerugian penurunan nilai -

-i. Pendapatan lainnya 138,251 144,346

2 Beban Operasional Selain Bunga 742,100 732,198

a. Penurunan nilai wajar aset keuangan

i. Surat berharga -

-ii. Kredit -

-iii. Spot dan derivatif -

-iv. Aset keuangan lainnya -

-b. Peningkatan nilai wajar liabilitas keuangan -

-c . Kerugian penjualan aset keuangan

-i. Surat berharga -

-ii. Kredit -

-iii. Aset keuangan lainnya -

-d. Kerugian transaksi spot dan derivatif (realised) - -e. Kerugian penurunan nilai aset keuangan (impairment)

i. Surat berharga -

-ii. Kredit 162,852 131,848

iii. Pembiayaan syariah 2,996 712

iv. Aset keuangan lainnya -

-f . Kerugian terkait risiko operasional - -g. Kerugian dari penyertaan dengan equity method,

h. Komisi/provisi/fee dan administrasi - -i. Kerugian penurunan nilai aset lainnya (non keuangan) -

-j. Beban tenaga kerja 318,610 344,665

k . Beban promosi 27,725 16,876

l. Beban lainnya 229,917 238,097

Pendapatan (Beban) Operasional Selain Bunga Bersih (590,961) (574,298)

LABA (RUGI) OPERASIONAL 468,772 420,615

PENDAPATAN (BEBAN) NON OPERASIONAL

1 Keuntungan (kerugian) penjualan aset tetap dan inventaris - -2 Keuntungan (kerugian) penjabaran transaksi valuta asing - -3 Pendapatan (beban) non operasional lainnya 35,759 56,103

LABA (RUGI) NON OPERASIONAL 35,759 56,103

LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SEBELUM PAJAK 504,531 476,718

Pajak penghasilan

a. Taksiran pajak tahun berjalan (134,515) (130,752) b. Pendapatan (beban) pajak tangguhan 1,259 7,811

LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SETELAH PAJAK BERSIH 371,275 353,777 PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN

a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam mata uang asing - -b. keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan dalam kelompok

tersedia untuk dijual 17,443 54,005 c . bagian efektif dari lindung nilai arus kas -

-d. keuntungan revaluasi aset tetap -

-e. bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi - -f . keuntungan (kerugian) aktuarial program man-faat pasti - -g. pajak penghasilan terkait dengan laba komprehensif lain -

-h. lainnya -

Pendapatan Komprehensif lain tahun berjalan - net pajak penghasilan terkait

TOTAL LABA KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN 388,718 407,782

Laba yang dapat diatribusikan kepada :

PEMILIK -

-KEPENTINGAN NON PENGENDALI -

-TOTAL LABA TAHUN BERJALAN 371,275 353,777

Total Laba Komprehensif yang dapat diatribusikan kepada:

PEMILIK -

KEPENTINGAN NON PENGENDALI -

TOTAL LABA KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN 388,718 407,782

TRANSFER LABA (RUGI) KE KANTOR PUSAT -

-DIVIDEN -

-LABA BERSIH PER SAHAM*) -

-I . KOMPONEN MODAL

A. Modal Inti 1,482,208 1,407,723

1. Modal disetor 861,438 858,688

2. Cadangan Tambahan Modal 620,935 549,200

2.1. Faktor penambah *) 631,861 558,027

a. Agio -

-b. Modal Sumbangan -

-c . Cadangan umum 288,845 230,180

d. Cadangan tujuan 143,873 142,022

e. Laba tahun-tahun lalu yang dapat diperhitungkan (100%) - -f . Laba tahun berjalan yang dapat diperhitungkan (50%) 189,199 183,074 g. Selisih lebih karena penjabaran laporan keuangan -

-h. Dana setoran modal 9,943 2,750

i. Waran yang diterbitkan (50%) -

-j. Opsi saham yang diterbitkan dalam rangka program kompensasi

berbasis saham (50%) -

-2.2 Faktor pengurang *) 10,925 8,827

a. Disagio -

-b. Rugi tahun-tahun lalu yang dapat diperhitungkan (100%) - -c . Rugi tahun berjalan yang dapat diperhitungkan (100%) - -d. Selisih kurang karena penjabaran laporan keuangan - -e. Pendapatan komprehensif lain : Kerugian dari penurunan nilai

wajar atas penyertaan dalam kategori Tersedia Untuk Dijual - -f . Selisih kurang antara PPA dan cadangan kerugian penurunan

nilai atas aset produktif -

-g. Penyisihan Penghapusan Aset (PPA) atas aset non produktif yang 10,925 8,827 wajib dihitung

h. Selisih kurang jumlah penyesuaian nilai wajar dari instrumen keuangan

dalam trading book -

-3. Modal inovatif *) -

-3.1 Surat berharga subordinasi (perpetual non kumulatif) - -3.2 Pinjaman Subordinasi (perpetual non kumulatif) - -3.3 Instrumen Modal Inovatif lainnya -

-4. Faktor Pengurang Modal Inti *) 165 165

4.1 Goodwill -

-4.2 Aset tidak berwujud lainnya -

-4.3 Penyertaan (50%) 165 165

4.4 Kekurangan modal pada perusahaan anak asuransi (50%) -

-5. Kepentingan Non Pengendali -

-B. Modal Pelengkap 86,704 80,828

1. Level Atas (Upper Tier2) *) 86,869 80,993

1.1 Saham preferen (perpetual kumulatif) - -1.2 Surat berharga subordinasi (perpetual kumulatif) - -1.3 Pinjaman Subordinasi (perpetual kumulatif) -

-1.4 Mandatory convertible bond -

-1.5 Modal Inovatif yang tidak diperhitungkan sebagai Modal Inti - -1.6 Instrumen modal pelengkap level atas (upper tier 2) lainnya -

-1.7 Revaluasi aset tetap -

-1.8 Cadangan umum aset produktif (maks 1,25% ATMR) 86,869 80,993 1.9 Pendapatan komprehensif lain: Keuntungan dari peningkatan nilai

wajar atas penyertaan dlm kategori Tersedia untuk Dijual (45%) -

-2. Level Bawah (Lower Tier 2) maksimum 50% Modal Inti *) -

-2.1 Redeemable preference shares -

-2.2 Pinjaman atau obligasi subordinasi yang dapat diperhitungkan - -2.3 Instrumen modal pelengkap level bawah (lower tier 2) lainnya -

-3. Faktor Pengurang Modal Pelengkap *) 165 165

3.1 Penyertaan (50%) 165 165

3.2 Kekurangan modal pada perusahaan anak asuransi (50%) -

-C. Faktor Pengurang Modal Inti dan Modal Pelengkap -

Eksposur Sekuritisasi -

-D. Modal Pelengkap Tambahan Yang Memenuhi Persyaratan (Tier 3) - -E . MODAL P-EL-ENGKAP TAMBAHAN YANG DIALOKASIKAN

UNTUK MENGANTISIPASI RISIKO PASAR -

-II TOTAL MODAL INTI DAN MODAL PELENGKAP (A+B-C) 1,568,913 1,488,551 III TOTAL MODAL INTI, MODAL PELENGKAP, DAN MODAL PELENGKAP TAMBAHAN YANG

DIALOKASIKAN UNTUK MENGANTISIPASI RISIKO PASAR (A+B-C+E) 1,568,913 1,488,551 IV ASET TERTIMBANGAN MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK RISIKO KREDIT **) 6,930,493 6,453,565 V ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK RISIKO OPERASIONAL 1,984,630 1,875,286 VI ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK RISIKO PASAR 19,061 25,852 VII RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM UNTUK RISIKO

KREDIT DAN RISIKO OPERASIONAL { II:(IV+V)} 17.60 17.87 VIII RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM UNTUK RISIKO

KREDIT, RISIKO OPERASIONAL 17.56 17.82

DAN RISIKO PASAR { III : (IV+V+VI)} TABEL PERHITUNGAN RASIO KEUANGAN

Rasio Kinerja

1 Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) 17.56 17.82 2 Aset Produktif Bermasalah dan Aset Non Produktif Bermasalah Terhadap Total

Aset Produktif dan Aset Non Produktif 1.86 2.34 3 Aset Produktif Bermasalah Terhadap total Aset Produktif 2.15 2.64 4 Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) Aset Keuangan Terhadap Aset

Produktif 2.21 2.26

5 NPL Gross 2.78 3.30

6 NPL Net 1.01 1.56

7 Return On Assets (ROA) 3.44 3.66

8 Return On Equity (ROE) 23.57 23.31

9 Net Interest Margin (N I M) 7.03 7.87

10 Beban Operasional Terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) 70.72 71.51

11 Loan To Deposit Rasio (LDR) 86.80 89.89

Kepatuhan (Compliance). 1 a. Persentase Pelanggaran BMPK

a.1. Pihak Terkait -

-a.2. Pihak tidak Terkait -

-b. Persentase Pelampauan BMPK

b.1. Pihak Terkait -

-b.2. Pihak tidak Terkait -

-2 Giro Wajib Minimum (GWM)

a. GWM Rupiah 9.86 9.26

b. GWM Valuta Asing -

-3 Posisi Devisa Neto (PDN) Secara Keseluruhan -

-N o RASIO 31 Des 2013 31 Des 2012

BUSRA ABDULLAH

RUSYDI M. ADAM

Direktur Utama

Direktur Operasional

BANDA ACEH, 12 April 2014

PT. BANK ACEH

Banda Aceh, 12 April 2014

AKTIVA

1 Kas 32,338 27,478

2 Giro Bank Indnesia 72,452 107,537

3 Sertifikat Wadiah Bank Indonesia -

-4 Penempatan Pada Bank Lain 313,459 343,121 5 PPAP - Penempatan Pada Bank Lain -/- (2,373) (2,373)

6 Surat Berharga Yang Dimiliki -

-7 PPAP - Surat Berharga Yang Dimiliki -/- -

-8 Piutang iB 1,242,949 1,030,710

9 PPAP - Piutang iB -/- (14,870) (12,996)

10 Piutang iB Lainnya 11,847 9,855

11 PPAP - Piutang iB Lainnya -/- (52) (44)

12 Pembiayaan iB 12,877 8,823

13 PPAP - Pembiayaan iB -/- (783) (12) 14 Pendapatan Yang Masih Akan Diterima -

-15 Biaya Dibayar Dimuka 3,170 2,326

16 Aktiva Ijarah -

-17 Akumulasi Penyusutan Aktiva Ijarah -/- - -18 Aktiva Tetap Dan Inventaris 16,193 14,592 19 Akumulasi Penyusutan Aktiva Tetap/Inventaris -/- (13,645) (11,964)

20 Aktiva Lain-lain 4,157 3,830

Jumlah Aktiva 1,677,719 1,520,883

PASIVA

1 Dana Simpanan iB 491,540 250,367

2 Kewajiban Segera iB Lainnya 19,407 19,985 3 Kewajiban Kepada Bank Indonesia (FPJPS) - -4 Kewajiban Kepada Bank Lain 312,100 318,500 5 Surat Berharga iB Yang Diterbitkan -

-6 Kewajiban Lain-lain 178,723 361,316

7 Dana Investasi Tidak Terikat :

a. Tabungan iB Firdaus 433,526 347,374 b. Deposito iB

b.1. Rupiah 179,527 174,079

b.2. Valuta Asing -

-8 Setoran Jaminan 2,222 940

9 Laba Tahun Lalu -

-10 Laba Tahun Berjalan 60,674 48,322

Jumlah Pasiva 1,677,719 1,520,883

Kredit Konsumsi

KPR Non KPR

Kredit Kredit Kredit Korporasi Ritel Mikro

Suku Bunga Dasar Kredit 11.97 12.03 12.03 12.07 12.12 (Prime Lending Rate)

Suku Bunga Dasar Kredit

(Prime Lending Rate)

PT. Bank Aceh

Suku Bunga Dasar Kredit (Prime Lending Rate) Berdasarkan Segmen Bisnis

(% per tahun) Tanggal 31 Desember 2013

(Dalam Jutaan Rupiah) _{(Dalam Jutaan Rupiah)}

(Dalam Jutaan Rupiah) (Dalam Jutaan Rupiah)

(Dalam Jutaan Rupiah)

(Dalam Jutaan Rupiah) (Dalam Jutaan Rupiah)

PT. BANK ACEH

UNIT USAHA SYARIAH

HAIZIR SULAIMAN

Direktur Syariah

Prof. DR. Tgk. H. Muslim Ibrahim, MA