Laporan Keuangan Publikasi Bank Aceh 09 2014

(1)

www.facebook.com/serambinews

@serambinews

L A P O R A N K E U A N G A N P U B L I K A S I

LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF

PERIODE 1 JANUARI S.D. 30 SEPTEMBER 2014 & 30 SEPTEMBER 2013

NO POS - POS 30 Sept 2014 30 Sept 2013

NO POS -POS 30 Sept 2014 31 Des 2013

LAPORAN POSISI KEUANGAN PER 30 SEPTEMBER 2014 & 31 DESEMBER 2013

ASET

1 Kas 685,876 539,050

2 Penempatan pada Bank Indonesia 2,113,512 1,612,415 3 Penempatan pada bank lain 4,482,111 2,308,044

4 Tagihan spot dan derivatif -

-5 Surat berharga

a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi -

-b. Tersedia untuk dijual 349,854 344,531

c. Dimiliki hingga jatuh tempo 10,000 10,000

d. Pinjaman yang diberikan dan piutang -

-6 Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo) - -7 Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji - 48,961

dijual kembali (reverse repo)

8 Tagihan akseptasi -

-9 Kredit

a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi -

-b. Tersedia untuk dijual -

-c. Dimiliki hingga jatuh tempo -

-d. Pinjaman yang diberikan dan piutang 9,371,821 8,937,044

10 Pembiayaan syariah 1,500,315 1,261,044

11 Penyertaan 330 330

12 Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan

-/-a. Surat berharga -

-b. Kredit (301,551) (288,123)

c. Lainnya (2,374) (2,374)

13 Aset tidak berwujud 2,991 2,896

Akumulasi amortisasi aset tidak berwujud -/- (1,631) (1,145)

14 Aset tetap dan inventaris 359,481 356,568

Akumulasi penyusutan aset tetap dan inventaris -/- (192,489) (193,087) 15 Aset non produktif

a. Properti terbengkalai -

-b. Aset yang diambil alih 474 474

c. Rekening tunda 3,884 3,148

d. Aset antarkantor

i. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia 40 -ii. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia - -16 Cadangan kerugian penurunan nilai dari aset non keuangan -/-

-17 Sewa pembiayaan

-18 Aset pajak tangguhan 9,070 9,070

19 Aset lainnya 472,890 301,366

TOTAL ASET 18,864,605 15,250,212

LIABILITAS

1 Giro 7,697,870 4,383,942

2 Tabungan 3,135,904 3,994,882

3 Simpanan berjangka 3,730,031 2,266,065

4 Dana investasi revenue sharing 823,438 1,104,592

5 Pinjaman dari Bank Indonesia 939 1,118

6 Pinjaman dari bank lain 1,023,943 1,073,077

7 Liabilitas spot dan derivatif -

-8 Utang atas surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo) -

-9 Utang akseptasi -

-10 Surat berharga yang diterbitkan -

-11 Pinjaman yang diterima

a. Pinjaman yang dapat diperhitungkan sebagai modal - -b. Pinjaman yang diterima lainnya 15,000 15,000

12 Setoran jaminan 2,051 8,327

13 Liabilitas antar kantor

a. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia - 4,917 b. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia -

-14 Liabilitas pajak tangguhan 9,070

-15 Liabilitas lainnya 631,208 705,475

16 Dana investasi profit sharing -

-TOTAL LIABILITAS 17,069,454 13,557,395

EKUITAS 17 Modal disetor

a. Modal dasar 1,500,000 1,500,000

b. Modal yang belum disetor -/- (628,619) (638,562) c. Saham yang dibeli kembali (treasury stock) -/- - -18 Tambahan modal disetor

a. Agio -

-b. Disagio -/- -

-c. Modal sumbangan -

-d. Dana setoran modal 14,000 9,943

e. Lainnya -

-19 Pendapatan (kerugian) komprehensif lainnya

a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam mata uang asing - -b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan dalam kelompok -

-tersedia untuk dijual -

-c. Bagian efektif lindung nilai arus kas -

-d. Selisih penilaian kembali aset tetap -

-e. Bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi - -f. Keuntungan (kerugian) aktuarial program manfaat pasti - -g. Pajak penghasilan terkait dengan laba konprehensif lain -

-h. Lainnya 22,766 17,443

20 Selisih kuasi reorganisasi -

-21 Selisih restrukturisasi entitas sepengendali -

-22 Ekuitas lainnya -

-23 Cadangan

a. Cadangan umum 325,847 288,845

b. Cadangan tujuan 165,339 143,873

24 Laba/rugi

a. Tahun-tahun lalu -

-b. Tahun berjalan 395,818 371,275

TOTAL EKUITAS YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA PEMILIK 1,795,151 1,692,817

25 Kepentingan non pengendali -

-TOTAL EKUITAS 1,795,151 1,692,817

TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS 18,864,605 15,250,212

30 September 2014 30 September 2013

L A P O R A N K U A L I TA S A S E T P R O D U K T I F D A N I N F O R M A S I L A I N N YA

NO POS - POS

L DPK K L D M Jumlah L DPK K L D M Jumlah

I PIHAK TERKAIT

1 Penempatan pada bank lain a. Rupiah

b. Valuta asing - - -

-2 Tagihan spot dan derivatif

a. Rupiah - - -

-b. Valuta asing

3 Surat berharga - - -

-a. Rupiah

-4 Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Repo) - - -

-a. Rupiah - - -

-b. Valuta asing - - -

-5 Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali

(Reverse Repo) - - -

-a. Rupiah - - -

-6 Tagihan akseptasi - - -

-7 Kredit

a. Debitur Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM)

i. Rupiah 400 - - - - 400 1,399 - - - - 1,399

ii. Valuta asing - - -

-b. Bukan debitur UMKM

i. Rupiah - - - 31 - - - - 31

-c. Kredit yang direstrukturisasi

i. Rupiah - - -

-d. Kredit properti 8 Penyertaan

9 Penyertaan modal sementara

10 Komitmen dan kontinjensi - - -

-a. Rupiah

-11 Aset yang diambil ahli - - -

-I -I . PIHAK TIDAK TERKAIT

1 Penempatan pada bank lain

a. Rupiah 4,482,111 - - - - 4,482,111 4,006,829 - - - - 4,006,829

-2 Tagihan spot dan derivatif

a. Rupiah - - -

-3 Surat berharga

a. Rupiah 359,854 - - - - 359,854 371,290 - - - - 371,290

-4 Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Repo)

a. Rupiah - - -

-5 Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (Reverse Repo)

a. Rupiah - - -

-7 Kredit

a. Debitur Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM)

i. Rupiah 465,145 161,020 4,171 6,817 203,629 840,782 1,143,106 163,311 7,908 15,117 293,176 1,622,618

-b. Bukan debitur UMKM

i. Rupiah 9,847,760 92,450 2,325 2,200 86,218 10,030,953 8,376,882 85,704 2,898 66,459 27,762 8,559,705

-c. Kredit yang direstrukturisasi

i. Rupiah 2,725 - - - 6,601 9,326 3,476 - - - 7,540.00 11,016

-d. Kredit properti 330,958 8,126 314 197 2,069 341,664 393,277 6,410 109 173 2,427 402,396

8 Penyertaan 330 - - - - 330 330 - - - - 330

9 Penyertaan modal sementara - - -

-10 Transaksi Rekening Administratif

a. Rupiah 1,405,048 - - - - 1,405,048 1,545,906 - - - - 1,545,906

-11 Aset yang diambil alih 474 - - - - 474 474 - - - - 474

I I I . INFORMASI LAIN

1 Total aset bank yang dijaminkan : a. Pada Bank Indonesia b. Pada pihak lain

2 Total CKPN aset keuangan atas aset produktif 303,925 402,195

3 Total PPA yang wajib dibentuk atas aset 387,573 415,616

4 Persentase kredit kepada UMKM terhadap total kredit 7.74 15.95

5 Persentase kredit kepada Usaha Mikro Kecil (UMK)

terhadap total kredit 4.37 11.55

6 Persentase jumlah debitur UMKM terhadap total debitur 4.65 12.48

7 Persentase jumlah debitur Usaha Mikro Kecil (UMK)

terhadap total debitur 4.34 12.14

8 Lainnya

a. Penerusan Kredit 17,375 17,422

b. Penyaluran dana Mudharabah Muqayyadah -

-c . Aset produktif yang dihapus buku 486,291 436,679

d. Aset produktif yang dihapus buku yang dipulihkan/

berhasil ditagih -

-e. Aset produktif yang dihapus tagih -

-C A D A N G A N P E N Y I S I H A N K E R U G I A N

30 SEPTEMBER 2014 30 SEPTEMBER 2013

C K P N PPAP Wajib Dibentuk C K P N PPAP Wajib Dibentuk

Individual Kolektif Umum Khusus Individual Kolektif Umum Khusus

1 Penempatan pada bank lain - 2,373 - - - 2,373 -

-2 Tagihan spot dan derivatif - - -

-3 Surat berharga - - -

-4 Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Repo) - - -

-5 Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali - - -

-(Reverse Repo) - - -

-7 Kredit - 301,551 103,133 284,440 - 399,821 95,214 320,401

8 Penyertaan - 1 - - - 1 -

-9 Penyertaan modal sementara - - -

-10 Transaksi rekening adminitratif - - -

-POS - -POS

TRANSAKSI SPOT DAN DERIVATIF PER SEPTEMBER 2014

Nilai Tujuan Tagihan dan Kewajiban Derivatif

Notional Trading Hedging Tagihan Kewajiban

T R A N S A K S I

INFORMASI SEGMEN UNIT USAHA SYARIAH

(Dalam Jutaan Rupiah)

NO POS -POS 30 Sept 2014 30 Sept 2013

LAPORAN SUMBER DAN PENGGUNAAN DANA ZIS PERIODE 30 SEPTEMBER 2014 & 30 SEPTEMBER 2013

1 Sumber Dana ZIS Pada Awal Periode 1

-2 Sumber Dana ZIS

a. Zakat Dari Bank -

-b. Zakat Dari Pihak Luar Bank 1

-c. Infaq Dan Shadaqah 1 1

d. Dana Kebajikan Lainnya -

-Jumlah Sumber Dana 2 1

3 Penggunaan Dana ZIS

3.1. Disalurkan ke lembaga lain 2

-a. Fakir -

-b. Miskin -

-c. Amil -

-d. Orang Yang Baru Masuk Islam (Muallaf) - -e. Orang Yang Terlilit Hutang (Ghorim) -

-f. Hamba Sahaya (Riqab) -

-g. Orang Yang Berjihad (Fisabilillah) - -h. Orang Yang Dalam Perjalanan (Ibnusabil) -

-i. Dana Bergulir Untuk Usaha -

-Jumlah Penggunaan Dana 2

-4 Kenaikan (Penurunan) Sumber Atas Penggunaan - 1

5 Sumber Dana ZIS Pada Akhir Periode 1 1

URAIAN NAMA PORTOFOLIO 30 SEPT 2014 30 SEPT 2013

(Dalam Jutaan Rupiah)

LAPORAN PERUBAHAN DANA INVESTASI TERIKAT

MUDHARABAH MUQAYYADAH PERIODE 30 SEPTEMBER 2014 & 30 SEPTEMBER 2013

Kantor Cabang

:

●

_{Banda Aceh}

●

_Sinabang

●

_Lhokseumawe

●

_Langsa

●

_Takengon

●

_Meulaboh

●

_Kutacane

●

_Sigli

●

_Blangpidie

●

_Bireuen

●

_Sabang

●

_Tapaktuan

●

_Singkil

●

_Medan

●

_{Blang Keujeren}

●

_{Bener Meriah}

●

_Calang

●

_Jeuram

●

_Jantho

●

_{Kuala Simpang}

●

_Subulussalam

●

_Meureudu

●

_Idi

Kantor Cabang Pembantu :

●

Perdagangan

●

T. Iskandar Muda

●

Darussalam

●

Neusu

●

Ulee Kareng

●

T. Nyak Arief

●

Seutui

●

Peunayong

●

Balai Keureukon (Kantor Gubernur)

●

Balai Kota (Kantor Walikota Banda Aceh)

●

Kampung Aie

●

PT. KKA

●

Panton Labu

●

Geudong

●

Krueng Mane

●

Krueng Geukuh

●

Matang Kuli

●

Sampoiniet

●

Tanah Pasir

●

Pasar Inpres Lsm

●

Peureulak

●

Julok

●

Angkop

●

Kota Takengon

●

Jagong Jeget

●

Pegasing

●

Kuala Bhee

●

Lapang

●

Samatiga

●

Lawe Sigala-gala

●

Kota Kutacane

●

Beureunuen

●

Grong-Grong

●

Kota Bakti

●

Tangse

●

Manggeng

●

Babah Rot

●

Susoh

●

Kota Blangpidie

●

_{Matang Glumpang Dua}

●

_Samalanga

●

_Jeunib

●

_Gandapura

●

_{Kota Juang}

●

_Balohan

●

_{Kota Fajar}

●

_{Labuhan Haji}

●

_Bakongan

●

_Meukek

●

_Rimo

●

_{Tomang Elok}

●

_{Kuta Panjang}

●

_Lampahan

●

_{Pondok Baru}

●

_{Simpang Balek}

●

_Lamno

●

_Teunom

●

_{Krueng Sabee}

●

_{Simpang Peut}

●

_{Alue Bilie}

●

_{Ulee Jalan}

●

_{Aneuk Galong}

●

_{Karang Baru}

●

_{Simpang Empat Upak}

●

_{Ulee Gle}

●

_{Lueng Putu}

●

_Langkak

●

_{Kembang Tanjung}

●

_Sutomo

Kantor Syariah

:

●

Cabang Banda Aceh

●

Cabang Lhokseumawe

●

Capem Keutapang

●

Capem IAIN Darussalam

●

Capem Lambaro

●

Capem Diponegoro

●

Capem Meulaboh

●

Capem Lhoksukon

●

Capem Sigli

●

Capem Langsa

●

Capem Bireuen

●

Capem Takengon

●

Capem Tapaktuan

●

Capem Lhoknibong

●

Capem Kutablang

●

Capem Bener Meriah

Memenuhi Surat Edaran Bank Indonesia No.7/56/DPbS, tanggal 9 Desember 2005

Perihal " Laporan Tahunan, Laporan Keuangan Publikasi Triwulan dan Bulanan serta Laporan tertentu dari Bank yang disampaikan "

POS -POS 30 Sept 2014 30 Sept 2013

(Dalam Jutaan Rupiah)

LAPORAN KOMITMEN DAN KONTINJENSI PERIODE 30 SEPTEMBER 2014 & 30 SEPTEMBER 2013

1 Fasilitas Pembiayaan iB Kepada Nasabah Yang Belum Ditarik - 543 2 Irrevocable L/C iB Yang Masih Berjalan - -3 Garansi iB Yang Diberikan 243,166 297,680

4 Lainnya 1,853 3,251

LABA - RUGI

PERIODE 30 SEPTEMBER 2014 & 30 SEPTEMBER 2013

A PENDAPATAN OPERASIONAL

1. Margin Murabahah 114,401 91,329

2. Bagi Hasil Musyarakah 752 515

3. Bagi Hasil Deposito iB 28,226 14,991

4. Bonus -

-5. Pendapatan Sewa Ijarah 650 1,621 6. Pendapatan Operasional Lainnya 12,691 11,851

B JUMLAH PENDAPATAN OPERASIONAL 156,720 120,307

C Bagi Hasil Untuk Investor Dana Investasi Tidak Terikat

-/-a. Bank 28,754 15,377

b. Bukan Bank 27,627 17,517

c. Bank Indonesia (FPJPS) -

-D JUMLAH BAGI HASIL 56,381 32,894

E Pendapatan Operasional Setelah Distribusi Bagi Hasil

Untuk Investor 100,339 87,413

F BEBAN OPERASIONAL

1. Bonus iB 116 51

2. Penyisihan Penghapusan Aktiva Produktif 2,515 3,918 3. Beban Umum Dan Administrasi 11,034 9,465

4. Beban Personalia 18,975 18,783

5. Beban Lainnya 9,522 6,071

G JUMLAH BEBAN OPERASIONAL 42,162 38,288

H PENDAPATAN (BEBAN) OPERASIONAL BERSIH 58,177 49,125 I Pendapatan Non Operasional 183,198 110,971 J Beban Non Operasional 191,514 117,428 K LABA (RUGI) NON OPERASIONAL BERSIH (8,316) (6,457)

L SALDO LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN 49,861 42,668

NO POS -POS 30 Sept 2014 30 Sept 2013

NERACA

PER 30 SEPTEMBER 2014 & 30 SEPTEMBER 2013

A. Terkait Dengan Nilai Tukar

1. Spot - - - -

-2. Forward - - - -

-3. Option

a. Jual - - - -

-b. Beli - - - -

-4. Future - - - -

-5. Swap - - - -

-6. Lainnya - - - -

-B. Terkait Dengan Suku Bunga

1. Forward - - - -

-2. Option

a. Jual - - - -

-b. Beli - - - -

-3. Future - - - -

-4. Swap - - - -

-5. Lainnya - - - -

-C. Lainnya - - - -

-JUMLAH - - - -

-INFORMASI AWAL PERIODE

Portofolio pembiayaan (project) -

-Saldo awal -

-INFORMASI PERIODE BERJALAN

-Penerimaan dana -

-Penarikan dana -

-Keuntungan (rugi) investasi -

-Beban / Biaya -

-Fee bank sebagai agen/manajer investasi -

-INFORMASI AKHIR PERIODE

-Saldo Akhir -

-DISTRIBUSI BAGI HASIL

UNTUK BULAN YANG BERAKHIR 30 SEPTEMBER 2014

JENIS PENGHIMPUNAN

SALDO RATA-RATA

PENDAPATAN YANG HARUS DIBAGI HASIL NISBAH

JUMLAH BONUS DAN BAGI HASIL

INDIKASI RATE OF RETURN (%) PORSI PEMILIK DANA No.

(Dalam Jutaan Rupiah)

A B C D E

1 Giro iB

a. Bank - - - -

-b. Non Bank 129,689 - - 116 1.07

2 Tabungan iB Firdaus

a. Bank - - - -

-b. Non Bank 380,609 2,877 52.00% 1,496 4.72

3 Deposito iB a. Bank

- 1 bulan 750,926 5,676 89.60% 5,086 8.13 - 3 bulan 30,500 231 90.33% 209 8. 21

- 6 bulan - - - -

- 12 bulan - - - -

-b. Non Bank

- 1 bulan 228,809 1,729 65.00% 1,124 5.89

- 3 bulan 68,171 515 65.00% 335 5.89

- 6 bulan 3,494 26 65.00% 17 5.80

- 12 bulan 2,901 22 65.00% 14 5.92

- 24 bulan - - - -

-TOTAL 1,595,099 11,076 - 8,396

-(Dalam Jutaan Rupiah)

NO URAIAN CATATAN 30 SEPT 2014 30 SEPT 2013

LAPORAN SUMBER DAN PENGGUNAAN DANA QARDH PERIODE 30 SEPTEMBER 2014 & 30 SEPTEMBER 2013

1 Sumber Dana Qardh Pada Awal Periode 2,792 2,159

2 Sumber Dana Qardh

a. Infaq Dan Shadaqah 1 1

b. Denda -

-c. Sumbangan/Hibah -

-d. Pendapatan Non Halal 124 108

e. Lainnya 1,273 891

Total Sumber Dana 1,398 1,000

3 Penggunaan Dana Qardh

a. Pinjaman 263 105

b. Sumbangan 517 168

c. Lainnya 5 94

Total Penggunaan Qardh 785 367

4 Kenaikan (Penurunan) Sumber Atas Penggunaan 613 633

5 Sumber Dana Qardh Pada Akhir Periode 3,405 2,792

PENGURUS PEMILIK BANK

1 PEMERINTAH 62.34%

PROPINSI ACEH

2 PEMERINTAH 37.66%

KABUPATEN/KOTA SEPROPINSI ACEH

DEWAN KOMISARIS ●

● ● ●

●_{Komisaris Utama} _{: T. Setia Budi}

● ● ● ●

● Komisaris Independen : Islahuddin

● ● ● ●

●_{Komisaris Independen} _{: Abdussamad}

D I R E K S I ● ● ● ●

●_{Direktur Utama} _{: Busra Abdullah}

● ● ● ●

●_{Direktur Operasional} _{: Rusydi M. Adam}

● ● ● ●

● Direktur Kepatuhan & SDM : Zikri A. Gani

● ● ● ●

● Direktur Bisnis : Zakaria Arahman

● ● ● ●

●_{Direktur Syariah} _{: Haizir Sulaiman}

C ATATA N :

1 Informasi keuangan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 30 September 2014 & 30 September 2013 unaudited.

2 Informasi Keuangan di atas telah termasuk konsolidasi dengan Unit Usaha Syariah 3 Informasi Keuangan di atas disajikan sesuai dengan hal-hal sebagai berikut:

a. Peraturan Bank Indonesia No. 3/22/PBI/2001 tanggal 31 Desember 2001 sebagaimana telah diubah dengan Peraturan Bank Indonesia No.7/50/PBI/2005 tanggal 29 November 2005 perihal "Transparansi Kondisi Keuangan Bank.

b. Surat Edaran Bank Indonesia No. 12/11/DPNP tanggal 31 Maret 2010 perihal "Perubahan kedua atas Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 3/30/DPNP/ tanggal 14 Desember 2001 perihal "Laporan Keuangan Publikasi Triwulanan dan Bulanan Bank Umum serta laporan tertentu yang disampaikan kepada Bank Indonesia" c. Surat Edaran Bank Indonesia No.13/30/DPNP tanggal 16 Desember 2011 perihal "Perubahan ketiga atas Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 3/30/DPNP/ tanggal 14 Desember 2001 perihal "Laporan Keuangan Publikasi Triwulanan dan Bulanan Bank Umum serta laporan tertentu yang disampaikan kepada Bank Indonesia" 4 Informasi keuangan Per 30 September 2014 dan 30 September 2013 telah disesuaikan dengan Pernyataan

Standar Akuntansi Keuangan No. 50 (Revisi 2006) dan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan No. 55 (Revisi 2006).

5 Bank telah menerapkan PSAK 24 (Revisi 2010) yang berlaku efektif sejak Januari 2012. KETERANGAN :

1. Suku Bunga Dasar Kredit (SBDK) digunakan sebagai dasar penetapan suku bunga kredit yang akan dikenakan oleh Bank kepada nasabah. SBDK belum memperhitungkan komponen premi risiko yang besarnya tergantung dari penilaian Bank terhadap risiko masing-masing debitur atau kelompok debitur. Dengan demikian, besarnya suku bunga kredit yang dikenakan kepada debitur belum tentu sama dengan SBDK. 2. Dalam Kredit Konsumsi non KPR tidak termasuk penyediaan dana melalui kartu kredit dan kredit dan

kredit tanpa agunan (KTA).

3. Informasi SBDK yang berlaku setiap saat dapat dilihat pada publikasi di setiap kantor PT. Bank Aceh dan website PT. Bank Aceh.

No. KOMPONEN MODAL 30 Sept 2014 30 Sept 2013

LAPORAN PERHITUNGAN KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM BANK UMUM

PER 30 SEPTEMBER 2014 & 30 SEPTEMBER 2013

I. TAGIHAN KOMITMEN

1. Fasilitas pinjaman yang belum ditarik

a. Rupiah -

b. Valuta asing -

-2. Posisi pembelian spot dan derivatif yang masih berjalan -

-3. Lainnya -

-II. KEWAJIBAN KOMITMEN

1. Fasilitas kredit kepada nasabah yang belum ditarik a. BUMN

i. Committed

- Rupiah -

-- Valuta asing -

-ii. Uncommittted

- Rupiah -

-- Valuta asing -

-b. Lainnya

i. Committed 80,272 74,279

ii. Uncommittted -

-2. Fasilitas kredit kepada bank lain yang belum ditarik a. Committed

i. Rupiah -

-ii. Valuta asing -

-b. Uncommitted

i. Rupiah -

-ii. Valuta asing -

-3. Irrevocable L/C yang masih berjalan

a. L/C luar negeri -

-b. L/C dalam negeri -

-4. Posisi penjualan spot dan derivatif yang masih berjalan -

-5. Lainnya -

-III. TAGIHAN KONTINJENSI

1. Garansi yang diterima

a. Rupiah -

-b. Valuta asing -

-2. Pendapatan bunga dalam penyelesaian

a. Bunga kredit yang diberikan 104,883 135,928

b. Bunga lainnya -

-3. Lainnya -

-IV. KEWAJIBAN KONTINJENSI

1. Garansi yang diberikan

a. Rupiah 1,324,776 1,092,549

b. Valuta asing -

-2. Lainnya -

-LAPORAN KOMITMEN DAN KONTINJENSI PER 30 SEPTEMBER 2014 & 31 DESEMBER 2013

No. POS - POS 30 Sept 2014 31 Des 2013

2

Seram d i

serambinews.com

Rabu

29 Oktober 2014

INDONESIA

(Dalam Jutaan Rupiah)

PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL

A Pendapatan dan Beban Bunga 1 Pendapatan Bunga

a. Rupiah 1,218,098 1,056,879

b. Valuta asing -

-2 Beban bunga

a. Rupiah 356,317 281,640

b. Valuta asing -

-Pendapatan (Beban) Bunga bersih 861,782 775,239

B Pendapatan dan Beban Operasional selain Bunga

1 Pendapatan Operasional Selain Bunga 123,712 98,221

a. Peningkatan nilai wajar aset keuangan

i. Surat berharga -

-ii. Kredit -

-iii. Spot dan derivatif -

-iv. Aset keuangan lainnya -

-b. Penurunan nilai wajar liabilitas keuangan - -c . Keuntungan penjualan aset keuangan

i. Surat berharga -

-ii. Kredit -

-iii. Aset keuangan lainnya -

-d. Keuntungan transaksi spot dan derivatif (realised) - -e. Keuntungan dari penyertaan dengan equity method -

-f . Dividen 106 67

g. Komisi/provisi/fee dan administrasi 15,181 9,459 h. Pemulihan atas cadangan kerugian penurunan nilai -

-i. Pendapatan lainnya 108,424 88,695

2 Beban Operasional Selain Bunga 490,597 548,858 a. Penurunan nilai wajar aset keuangan

i. Surat berharga -

-ii. Kredit -

-iii. Spot dan derivatif -

-iv. Aset keuangan lainnya -

-b. Peningkatan nilai wajar liabilitas keuangan -

-c . Kerugian penjualan aset keuangan

-i. Surat berharga -

-ii. Kredit -

-iii. Aset keuangan lainnya -

-d. Kerugian transaksi spot dan derivatif (realised) - -e. Kerugian penurunan nilai aset keuangan (impairment)

i. Surat berharga -

-ii. Kredit 51,878 151,425

iii. Pembiayaan syariah 2,515 3,918

iv. Aset keuangan lainnya -

-f . Kerugian terkait risiko operasional - -g. Kerugian dari penyertaan dengan equity method,

h. Komisi/provisi/fee dan administrasi - -i. Kerugian penurunan nilai aset lainnya (non keuangan) -

-j. Beban tenaga kerja 241,864 217,083

k . Beban promosi 14,419 18,053

l. Beban lainnya 179,921 158,379

Pendapatan (Beban) Operasional Selain Bunga Bersih (366,885) (450,637)

LABA (RUGI) OPERASIONAL 494,897 324,602

PENDAPATAN (BEBAN) NON OPERASIONAL

1 Keuntungan (kerugian) penjualan aset tetap dan inventaris 8 -2 Keuntungan (kerugian) penjabaran transaksi valuta asing - -3 Pendapatan (beban) non operasional lainnya 32,853 18,469

LABA (RUGI) NON OPERASIONAL 32,860 18,469

LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SEBELUM PAJAK 527,757 343,071 Pajak penghasilan

a. Taksiran pajak tahun berjalan (131,939) (85,768) b. Pendapatan (beban) pajak tangguhan -

-LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SETELAH PAJAK BERSIH 395,818 257,303 PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN

a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam mata uang asing - -b. keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan dalam kelompok

tersedia untuk dijual -

-c . bagian efektif dari lindung nilai arus kas -

-d. keuntungan revaluasi aset tetap -

-e. bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi - -f . keuntungan (kerugian) aktuarial program man-faat pasti - -g. pajak penghasilan terkait dengan laba komprehensif lain - -h. lainnya Pendapatan Komprehensif lain tahun berjalan - net pajak

penghasilan terkait

TOTAL LABA KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN 395,818 257,303

Laba yang dapat diatribusikan kepada :

PEMILIK -

KEPENTINGAN NON PENGENDALI -

-TOTAL LABA TAHUN BERJALAN 395,818 257,303

Total Laba Komprehensif yang dapat diatribusikan kepada :

PEMILIK -

-KEPENTINGAN NON PENGENDALI -

-TOTAL LABA KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN 395,818 257,303

TRANSFER LABA (RUGI) KE KANTOR PUSAT -

-DIVIDEN -

-LABA BERSIH PER SAHAM*) -

-I . KOMPONEN MODAL

A. Modal Inti 1,477,416 1,451,277

1. Modal disetor 871,381 861,438

2. Cadangan Tambahan Modal 606,199 590,004

2.1. Faktor penambah *) 703,095 604,697

a. Agio -

-b. Modal Sumbangan -

-c . Cadangan umum 325,847 229,180

d. Cadangan tujuan 165,339 142,022

e. Laba tahun-tahun lalu yang dapat diperhitungkan (100%) - 102,843 f . Laba tahun berjalan yang dapat diperhitungkan (50%) 197,909 128,651 g. Selisih lebih karena penjabaran laporan keuangan -

-h. Dana setoran modal 14,000 2,000

i. Waran yang diterbitkan (50%) -

-j. Opsi saham yang diterbitkan dalam rangka program kompensasi

berbasis saham (50%) -

-2.2 Faktor pengurang *) 96,895 14,693

a. Disagio -

-b. Rugi tahun-tahun lalu yang dapat diperhitungkan (100%) - -c . Rugi tahun berjalan yang dapat diperhitungkan (100%) - -d. Selisih kurang karena penjabaran laporan keuangan - -e. Pendapatan komprehensif lain : Kerugian dari penurunan nilai

wajar atas penyertaan dalam kategori Tersedia Untuk Dijual - -f . Selisih kurang antara PPA dan cadangan kerugian penurunan

nilai atas aset produktif 83,647

-g. Penyisihan Penghapusan Aset (PPA) atas aset non produktif

yang wajib dihitung 13,248 14,693

h. Selisih kurang jumlah penyesuaian nilai wajar dari instrumen

keuangan dalam trading book -

-3. Modal inovatif *) -

-3.1 Surat berharga subordinasi (perpetual non kumulatif) - -3.2 Pinjaman Subordinasi (perpetual non kumulatif) - -3.3 Instrumen Modal Inovatif lainnya -

-4. Faktor Pengurang Modal Inti *) 165 165

4.1 Goodwill -

-4.2 Aset tidak berwujud lainnya -

-4.3 Penyertaan (50%) 165 165

4.4 Kekurangan modal pada perusahaan anak asuransi (50%) -

-5. Kepentingan Non Pengendali -

-B. Modal Pelengkap 123,113 93,977

1. Level Atas (Upper Tier2) *) 123,278 94,142

1.1 Saham preferen (perpetual kumulatif) - -1.2 Surat berharga subordinasi (perpetual kumulatif) - -1.3 Pinjaman Subordinasi (perpetual kumulatif) -

-1.4 Mandatory convertible bond -

-1.5 Modal Inovatif yang tidak diperhitungkan sebagai Modal Inti - -1.6 Instrumen modal pelengkap level atas (upper tier 2) lainnya -

-1.7 Revaluasi aset tetap -

-1.8 Cadangan umum aset produktif (maks 1,25% ATMR) 123,278 94,142 1.9 Pendapatan komprehensif lain : Keuntungan dari peningkatan

nilai wajar atas penyertaan dlm kategori Tersedia untuk Dijual (45%) -

-2. Level Bawah (Lower Tier 2) maksimum 50% Modal Inti *) -

-2.1 Redeemable preference shares -

-2.2 Pinjaman atau obligasi subordinasi yang dapat diperhitungkan - -2.3 Instrumen modal pelengkap level bawah (lower tier 2) lainnya -

-3. Faktor Pengurang Modal Pelengkap *) 165 165

3.1 Penyertaan (50%) 165 165

3.2 Kekurangan modal pada perusahaan anak asuransi (50%) -

-C. Faktor Pengurang Modal Inti dan Modal Pelengkap -

-Eksposur Sekuritisasi -

-D. Modal Pelengkap Tambahan Yang Memenuhi Persyaratan (Tier 3) - -E . MODAL P-EL-ENGKAP TAMBAHAN YANG DIALOKASIKAN

UNTUK MENGANTISIPASI RISIKO PASAR -

-I -I TOTAL MODAL INTI DAN MODAL PELENGKAP (A+B-C) 1,600,529 1,545,254 I I I TOTAL MODAL INTI, MODAL PELENGKAP, DAN MODAL PELENGKAP

TAMBAHAN YANG DIALOKASIKAN UNTUK MENGANTISIPASI RISIKO

PASAR (A+B-C+E) 1,600,529 1,545,254

I V ASET TERTIMBANGAN MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK RISIKO KREDIT **) 7,775,645 7,511,006 V ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK RISIKO OPERASIONAL 2,066,925 1,984,630 V I ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK RISIKO PASAR 19,677 20,366 V I I RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM UNTUK RISIKO

KREDIT DAN RISIKO

OPERASIONAL { II:(IV+V)} 16.26 16.27

VIII RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM UNTUK RISIKO

KREDIT, RISIKO OPERASIONAL 16.23 16.24

DAN RISIKO PASAR { III : (IV+V+VI)}

TABEL PERHITUNGAN RASIO KEUANGAN

PERIODE 1 JANUARI S.D. 30 SEPTEMBER 2014 & 30 SEPTEMBER 2013

Rasio Kinerja

1 Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) 16.23 16.24 2 Aset Produktif Bermasalah dan Aset Non Produktif Bermasalah

Terhadap Total Aset Produktif dan Aset Non Produktif 1.62 2.32 3 Aset Produktif Bermasalah Terhadap total Aset Produktif 1.85 2.57 4 Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) Aset Keuangan

Terhadap Aset Produktif 1.84 2.50

5 NPL Gross 2.81 4.06

6 NPL Net 1.10 1.19

7 Return On Assets (ROA) 4.21 2.96

8 Return On Equity (ROE) 30.48 21.33

9 Net Interest Margin (N I M) 7.33 6.97

10 Beban Operasional Terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) 63.12 71.90

11 Loan To Deposit Rasio (LDR) 70.66 67.92

Kepatuhan (Compliance). 1 a. Persentase Pelanggaran BMPK

a.1. Pihak Terkait -

-a.2. Pihak tidak Terkait -

-b. Persentase Pelampauan BMPK

b.1. Pihak Terkait -

-b.2. Pihak tidak Terkait -

-2 Giro Wajib Minimum (GWM)

a. GWM Rupiah 9.45 8.52

b. GWM Valuta Asing -

-3 Posisi Devisa Neto (PDN) Secara Keseluruhan -

-N o RASIO 30 Sept 2014 30 Sept 2013

BUSRA ABDULLAH

RUSYDI M. ADAM

Direktur Utama

Direktur Operasional

BANDA ACEH, 29 Oktober 2014

PT. BANK ACEH

Banda Aceh, 29 Oktober 2014

AKTIVA

1 Kas 28,410 26,546

2 Giro Bank Indnesia 44,940 34,078

3 Sertifikat Wadiah Bank Indonesia -

-4 Penempatan Pada Bank Lain 835,979 735,556 5 PPAP - Penempatan Pada Bank Lain -/- (2,373) (2,373)

6 Surat Berharga Yang Dimiliki -

-7 PPAP - Surat Berharga Yang Dimiliki -/- -

-8 Piutang iB 1,481,161 1,187,056

9 PPAP - Piutang iB -/- (17,798) (15,425)

10 Piutang iB Lainnya 13,105 13,336

11 PPAP - Piutang iB Lainnya -/- (54) (142)

12 Pembiayaan iB 13,854 17,137

13 PPAP - Pembiayaan iB -/- (376) (1,690) 14 Pendapatan Yang Masih Akan Diterima -

-15 Biaya Dibayar Dimuka 3,865 3,393

16 Aktiva Ijarah -

-17 Akumulasi Penyusutan Aktiva Ijarah -/- - -18 Aktiva Tetap Dan Inventaris 18,825 15,489 19 Akumulasi Penyusutan Aktiva Tetap/Inventaris -/- (14,604) (13,236)

20 Aktiva Lain-lain 3,991 3,761

Jumlah Aktiva 2,408,925 2,003,486

PASIVA

1 Dana Simpanan iB 136,680 158,585

2 Kewajiban Segera iB Lainnya 12,261 10,049 3 Kewajiban Kepada Bank Indonesia (FPJPS) - -4 Kewajiban Kepada Bank Lain 813,650 733,000 5 Surat Berharga iB Yang Diterbitkan -

-6 Kewajiban Lain-lain 708,754 603,114

7 Dana Investasi Tidak Terikat :

a. Tabungan iB Firdaus 371,324 286,070 b. Deposito iB

b.1. Rupiah 315,434 169,059

b.2. Valuta Asing -

-8 Setoran Jaminan 961 941

9 Laba Tahun Lalu -

-10 Laba Tahun Berjalan 49,861 42,668

Jumlah Pasiva 2,408,925 2,003,486

Kredit Konsumsi K P R Non KPR Kredit Kredit Kredit

Korporasi Ritel Mikro

Suku Bunga Dasar Kredit 12.26 12.27 12.27 12.26 12.26 (Prime Lending Rate)

Suku Bunga Dasar Kredit

(Prime Lending Rate)

PT. Bank Aceh

Suku Bunga Dasar Kredit (Prime Lending Rate) Berdasarkan Segmen Bisnis

(% per tahun) Tanggal 30 September 2014

(Dalam Jutaan Rupiah) (Dalam Jutaan Rupiah)