PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS, EFISIENSI, DAN SOLVABILITAS TERHADAP RETURN ON
ASSET (ROA) PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA
SKRIPSI
Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Penyelesaian Program Pendidikan Sarjana
Jurusan Manajemen
Oleh :
ACHMAD BAIHAQQI FADELY 2011210303
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA
PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS, EFISIENSI, DAN SOLVABILITAS TERHADAP RETURN ON
ASSET (ROA) PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA
Diajukan oleh :
ACHMAD BAIHAQQI FADELY
NIM : 2011210303
SKRIPSI
PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS, EFISIENSI, DAN SOLVABILITAS TERHADAP RETURN ON
ASSET (ROA) PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA
Disusun oleh
ACHMAD BAIHAQQI FADELY
NIM : 2011210303
Dipertahankan didepan tim penguji Dan dinyatakan lulus ujian skripsi
Pada tanggal 27 Agustus 2015
Tim penguji
Ketua : Drs. Ec. Herizon, M.Si
Sekretaris : Drs. Sudjarno Eko Supriyono, M.M
PENGESAHAN SKRIPSI
Nama : Achmad Baihaqqi Fadely Tempat, Tanggal Lahir : Jember, 5 Nopember 1991
N.I.M : 2011210303
Jurusan : Manajemen
Program Pendidikan : Strata 1 (S1)
Konsentrasi : Manajemen Perbankan
Judul : Pengaruh Likuiditas, Kualitas aktiva, Sensitivitas, Efisiensi, dan Solvabilitas terhadap Return On Asset (ROA) pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa
“MOTTO
dan
PERSEMBAHAN“
Special thank’s to :
1. “ALLAH SWT”, atas segala limpahan rahmat dan hidayahnya kepadaku, sehingga aku dapat menyelesaikan skripsi ini dengan baik. Terima kasih atas segala petunjuk dan karunia yang telah engkau berikan ya Allah”
2. Skripsi ini kupersembahkan sebagai awal dari dharma bhakti kepada orang tua ku, Terima kasih yang sebesar – besarnya ku ucapkan untuk “Papaku
Sugiyanto dan Mamaku Noerbainanic” dan adik - adikku tercinta “Achmad Mauludi Fathony” dan Achmad Rizalullah” atas segala doa, dukungan moril dan materi, serta kasih sayang sepanjang masa yang telah kalian berikan kepadaku.
3. Untuk Keluarga besar Cintaku “Endah Novita Kusuma Wardani” terutama Mama Kustini dan Om Rukal terima kasih atas doa dan dukangan nya sehingga aku dapat menyelesaikan studi ku.
4. Kepada Dosen Pembimbingku Drs. Sudjarno Eko Supriyono, M.M terima kasih sudah telah membimbing dan membantu untuk penyelesaian Skripsi ini. 5. Kepada Teman – temanku yang selalu memberikan semangat kepadaku
KATA PENGANTAR
Dengan mengucapkan syukur Alhamdulillah atas kehadirat Allah SWT atas segala limpahan rahmat dan karunia-Nya, sehingga penulis dapat menyelesaikan dengan baik skripsi ini yang berjudul “Pengaruh Likuiditas, Kualitas Aktiva, Sensitivitas, Efisiensi dan Solvabilitas terhadap Return On Asset (ROA) Pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa”.
Tujuan penyusunan skripsi ini adalah untuk memenuhi salah satu syarat penyelesaian program pendidikan sarjana Manajemen konsentrasi perbankan STIE PERBANAS SURABAYA.
Pada kesempatan ini dengan penuh ketulusan, perkenankanlah penulis menyampaikan rasa terima kasih yang sebesar-besarnya kepada semua pihak yang mendukung dan membantu penulis selama menjalani perkuliahan dan penyelesaian skripsi ini, yaitu :
1. Bapak Drs. Sudjarno Eko Supriyono, M.M selaku dosen pembimbing yang sangat berperan besar atas selesainya skripsi ini karena banyak meluangkan waktunya untuk memberikan bimbingan, arahan, dan pengetahuannya.
2. Ibu Dr. Muazaroh, S.E, M.T selaku Ketua Jurusan Manajemen STIE Perbanas Surabaya.
3. Bapak Lutfi, SE., M.Fin selaku Ketua STIE Perbanas Surabaya.
4. Ibu Laila Saleh, S.Psi.,M.MT selaku dosen wali yang telah mengarahkan dan membantu selama proses studi.
6. Seluruh Staff Administrasi STIE Perbanas Surabaya yang telah membantu terselesaikannya skripsi ini.
Demikian sebuah pengantar sederhana dari penulis, semoga skripsi ini berkesan dan memberi manfaat bagi pembaca.
Surabaya, Oktober 2015
DAFTAR ISI
Halaman
HALAMAN JUDUL ... i
HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI ... ii
HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI ... iii
HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ... iv
HALAMAN MOTTO & PERSEMBAHAN ... v
KATA PENGANTAR ... vi
1.5 Sistematika Penelitian ... 12
BAB II TINJAUAN PUSTAKA ... 13
3.3 Identifikasi Variabel ... 48
3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran ... 48
3.5 Populasi, Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel ... 52
3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data ... 54
3.7 Teknik Analisis Data ... 54
BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN ... 62
4.1 Gambaran Subyek Penelitian... 62
4.2 Analisis Data ... 71
BAB V PENUTUP ... 118
5.1 Kesimpulan ... 118
5.2 Keterbatasan Penelitian ... 122
5.3 Saran ... 122 DAFTAR RUJUKAN
DAFTAR TABEL
Halaman Tabel 1.1 : Posisi Return On Asset (ROA) pada Bank Umum
Swasta Nasional Devisa ... 3
Tabel 2.1 : Persamaan dan Perbedaan antara Peneliti Terdahulu dengan Peneliti Sekarang ... 20
Tabel 3.1 : Populasi Bank Umum Swasta Nasional Devisa ... 52
Tabel 3.2 : Sampel Bank Umum Swasta Nasional Devisa ... 53
Tabel 4.7 : Posisi Beban Operasional Pendapatan Operasional ... 79
Tabel 4.8 : Posisi Fee Based Income Ratio ... 80
Tabel 4.9 : Posisi Aktiva Produktif yang Diklasifikasikan terhadap Modal ... 81
Tabel 4.10 : Posisi Primary Ratio ... 82
Tabel 4.11 : Posisi Return On Asset ... 83
Tabel 4.12 : Analisa Regresi Linier Berganda ... 84
Tabel 4.13 : Hasil Perhitungan Uji Parsial ... 89
DAFTAR GAMBAR
Halaman
Gambar 2.1 : Kerangka Pemikiran ... 44
Gambar 3.1 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji F ... 56
Gambar 3.2 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t Sisi Kanan ... 58
Gambar 3.3 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t Sisi Kiri ... 59
Gambar 3.4 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t Dua Sisi ... 60
Gambar 4.1 : Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 uji F ... 88
Gambar 4.2 : Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 LDR ... 92
Gambar 4.3 : Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 IPR ... 92
Gambar 4.4 : Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 APB ... 93
Gambar 4.5 : Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 NPL ... 94
Gambar 4.6 : Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 IRR ... 94
Gambar 4.7 : Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 PDN ... 95
Gambar 4.8 : Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 BOPO ... 96
Gambar 4.9 : Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 FBIR ... 96
Gambar 4.10 : Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 APYDM ... 97
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 : Daftar Tabulasi
Lampiran 2 : Perhitungan Loan to Deposits Ratio (LDR) Lampiran 3 : Perhitungan Investing Policy Ratio (IPR)
Lampiran 4 : Perhitungan Aktiva Produktif Bermasalah (APB) Lampiran 5 : Perhitungan Non Performing Loan (NPL)
Lampiran 6 : Perhitungan Interest Rate Ratio (IRR) Lampiran 7 : Perhitungan Posisi Devisa Netto (PDN)
Lampiran 8 : Perhitungan Beban Operasional Pendapatan Operasional (BOPO) Lampiran 9 : Perhitungan Fee Based Income Ratio (FBIR)
Lampiran 10 : Perhitungan Aktiva Produktif yang Diklasifikasikan terhadap Modal (APYDM)
Lampiran 11 : Perhitungan Primary Ratio (PR) Lampiran 12 : Perhitungan Return On Asset (ROA) Lampiran 13 : Hasil Output Perhitungan SPSS Lampiran 14 : Tabel F
INFLUENCE OF LIQUIDITY RATIO, ASSET QUALITY, SENSITIVITY, EFFICIENCY AND SOLVENCY OF THE RETURN ON ASSETS IN
FOREIGN EXCHANGE NATIONAL PRIVATE BANKS
ACHMAD BAIHAQQI FADELY STIE Perbanas Surabaya
Email: 2011210303@students.perbanas.ac.id
ABSTRACT
The purpose of this study was to determine whether this is a variable LDR, IPR, APB, NPL, IRR, PDN, BOPO, FBIR, APYDM, and PR on ROA period quarter I 2010 until quarter IV 2014 in Foreign Exchange National Private Bank partially or simultaneously.
The sample in this study are the Bank Ganesha, Maspion Bank Indonesia, Bank Metro Express and Bank SBI Indonesia. And the data collection method in this research using secondary data. Multiple linear regression analysis was used to analyze the data.
Based on the calculations and the results from SPSS version 22 for Windows states that LDR, IPR, APB, NPL, IRR, PDN, BOPO, FBIR, APYDM, and PR simultaneously have a significant impact on ROA. BOPO significant negative effect on ROA. FBIR significant positive effects on ROA. LDR, NPL, PR have no significant positive effect on ROA and IPR, APB, IRR, PDN, APYDM have no significant negative effects on ROA. The most dominant variable is a variable BOPO.
