PENGARUH GOOD CORPORATE GOVERNANCE, KINERJA RENTABILITAS DAN PERMODALAN TERHADAP SKOR KESEHATAN BANK PEMBANGUNAN DAERAH DI INDONESIA - Perbanas Institutional Repository

(1)

PENGARUH GOOD CORPORATE GOVERNANCE, KINERJA RENTABILITAS DAN PERMODALAN TERHADAP SKOR

KESEHATAN BANK PEMBANGUNAN DAERAH DI INDONESIA

SKRIPSI

Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Sarjana

Program Studi Manajemen

Oleh :

WAHYU PERWITASARI 2012210526

SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA

(2)

(3)

(4)

(5)

v

MOTTO

Sebuah tantangan akan selalu menjadi beban, jika itu

hanya dipikirkan

Sebuah cita

–

cita juga adalah beban, jika itu hanya

angan - angan

PERSEMBAHAN

“Skripsi ini Saya persembahkan untuk orang-orang yang membantu dalam menyelesaikan skripsi”

 Saya berterima kasih dan sangat bersyukur pada Allah SWTdan Hikmat-NYA

yang telah memberikan kuasa dan kekuatan bagi saya untuk bisa

menyelesaikan tugas akhir dengan baik dan melancarkan sidang saya

sehingga saya bisa lulus dengan nilai yang memuaskan.

 Untuk kedua orang tua saya yang sangat saya sayangi yaitu ayah dan ibu yang selalu mendukung dan mendo’akan agar semua usaha saya berjalan dengan lancar. Terima kasih untuk ibu yang telah menemani saya di Surabaya ketika

saya sakit dan harus berjuang mengerjakan skripsi ini. Terima kasih ayah

yang selalu memberikan perhatian dan dukungan untuk anak tunggalnya yang

manja ini.

 Untuk “PERE” ku, teman hidupku yang tersayang. Terima kasih atas

perhatian, dukungan, dan semuanya. Terima kasih udah mau anter jemput tiap

hari ke kampus, aku ajakin ngeprint skripsi tengah malem dan selalu

mendengar keluh kesahku. Ayo semangat selesaikan kuliahmu!! ♥ Love Love Love You ♥

 Untuk Dosen Pembimbing saya Bapak Drs.Ec. Herizon M.Si (Pak Herison),

terima kasih banyak atas bimbingannya selama ini dan selalu memberi

(6)

vi

 Untuk Sahabat saya “KOPLAK” Yeni, Mufi, Fatimatus, Cepi dan Endang

terima kasih atas semua bantuan kalian, terima kasih untuk kebersamaannya,

dukungannya dan ketawanya tiap hari sampai bikin lupa waktu dan lupa kalau

lagi skripsi.

 Untuk sahabat saya dari harmoni sampai detik ini dan sudah saya anggap

saudara sendiri Masyitah Suci Lestari terima kasih sudah menemani,

mendengar curhatanku, keluh kesahku, dan selalu aku repotkan.

 Untuk semua teman – teman satu bimbingan Aris, Wilma, Ranti, Ivtha, Nian,

Hendra, Amru, Putri Melinda, Eka Safitri, dan Zizah terima kasih banyak

sudah kasih arahan, tukar pendapat dan informasi

 Buat teman-teman seperjuangan khususnya anak-anak manajemen perbankan

(7)

vii

KATA PENGANTAR

Puji syukur penulis panjatkan kehadirat Allah SWT karena atas

rahmatnya penulis dapat menyelesaikan skripsi dengan judul “PENGARUH

GOOD CORPORATE GOVERNANCE, KINERJA RENTABILITAS DAN

PERMODALAN TERHADAP SKOR KESEHATAN BANK PEMBANGUNAN

DAERAH DI INDONESIA”.

Tujuan penulisan skripsi ini adalah untuk memenuhi salah satu

syarat penyelesaian Program Pendidikan Sarjana Program Studi Manajemen

Konsentrasi Perbankan STIE Perbanas Surabaya.

Pada kesempatan kali ini perkenankanlah penulis menyampaikan

terima kasih yang sebesar – besarnya kepada semua pihak yang telah membantu

terselesaikannya skripsi ini, yaitu :

1. Bapak Drs.Ec. Herizon, M.Si selaku Dosen Pembimbing yang telah

memberikan bimbingan hingga terselesaikannya Skripsi ini.

2. Ibu Dr.Muazaroh, SE,MT selaku Ketua Program Studi Jurusan Manajemen

STIE Perbanas Surabaya yang telah memberikan pengarahan kepada penulis

dalam setiap pemrogaman mata kuliah di tiap semester.

3. Bapak Lutfi, SE., M.Fin selaku Ketua STIE Perbanas Surabaya.

4. Ibu Emma Julianti, S.E.,MM. selaku Dosen Wali yang selalu memberikan

dukungan.

5. Seluruh dosen, karyawan, dan civitas akademika STIE Perbanas Surabaya.

Penulis berharap semoga Tuhan selalu berkenan melimpahkan

(8)

viii

menyadari bahwa masih banyak kekurangan dan kelemahan dalam penyusunan

skripsi ini, maka dengan segala kerendahan hati penulis mengharapkan saran dan

kritik yang membangun guna penyempurnaan Skripsi ini.

Demikian yang dapat penulis sampaikan, penulis mengucapkan

banyak terima kasih. Semoga skripsi ini dapat memberikan manfaat.

Surabaya, Agustus 2016

(9)

ix DAFTAR ISI

Halaman

HALAMAN JUDUL ... HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI ... HALAMAN PERNYATAAN LULUS...

BAB I PENDAHULUAN

1.1 Latar Belakang Masalah ... 1.2 Perumusan Masalah ... 1.3 Tujuan Penelitian ... 1.4 Manfaat Penelitian ... 1.5 Sistematika Penulisan ...

1 BAB II TINJAUAN PUSTAKA

2.1 Penelitian Terdahulu ... 2.2 Landasan Teori ... 2.3 Kerangka Pemikiran ... 2.4 Hipotesis Penelitian ...

12 12 16 30 30 BAB III METODE PENELITIAN

3.1 Rancangan Penelitian ... 3.2 Batasan Penelitian ... 3.3 Identifikasi Variabel ... 3.4 Devinisi Oprasional dan Pengukuran Variabel ... 3.5 Populasi, Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel ... 3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data... 3.7 Teknik Analisis Data ... BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS

DATA

(10)

x

DAFTAR TABEL

Tabel 1.1 Perkembangan Skor Kesehatan Pada Bank Pembangunan

Daerah 4

Tabel 2.1 Persamaan dan Perbedaan Antara Penelitian Terdahulu dengan

Penelitian Sekarang 15

Tabel 2.2 Kriteria Penilaian Bank 19

Tabel 3.1 Penilaian Good Corporate Governance (GCG) 34

Tabel 3.2 Posisi Total Aset,Modal Inti, dan Nilai Skor Bank

Pembangunan Daerah 37

Tabel 3.3 Daftar Bank Pembangunan Daerah Memiliki Modal Inti 1,2

Triliun – 3,5 Triliun per Desember 2014 37

Tabel 4.1 Posisi Good Coorporate Governance Sampel Penelitian 55

Tabel 4.2 Posisi Return On Asset 57

Tabel 4.3 Posisi Return On Equity 58

Tabel 4.4 Posisi Net Interest Margin 59

Tabel 4.5 Posisi Capital Adequacy Ratio 60

Tabel 4.6 Posisi Fixed Asset Ratio 62

Tabel 4.7 Posisi Skor Kesehatan Bank 63

Tabel 4.8 Posisi Koefisien Resgresi Linier Berganda 64

Tabel 4.9 Hasil Analisis Uji F 66

Tabel 4.10 Hasil Analisis Uji t dan Determinasi Parsial 68

(11)

xi

DAFTAR GAMBAR

Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran 30

Gambar 3.1 Daerah Penolakan dan Penerimaan H0 Uji – F 40

Gambar 3.2 Daerah Penolakan atau Penerimaan H0 Uji –t Sisi Kanan 42

Gambar 3.3 Daerah Penolakan atau Penerimaan H0 Uji –t Sisi Kiri 42

Gambar 4.1 Daerah Penolakan dan Penerimaan H0 Uji – F 67

Gambar 4.2 Daerah Penolakan atau Penerimaan H0 Uji –t Variabel X1 68

(12)

xii

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1 Perhitungan GCG Bank Pembangunan Daerah di Indonesia Periode Tahun 2009 - 2010

Lampiran 2 Perhitungan ROA Bank Pembangunan Daerah di Indonesia Periode Tahun 2009 – 2010

Lampiran 3 Perhitungan ROE Bank Pembangunan Daerah di Indonesia Periode Tahun 2009 – 2010

Lampiran 4 Perhitungan NIM Bank Pembangunan Daerah di Indonesia Periode Tahun 2009 – 2010

Lampiran 5 Perhitungan CAR Bank Pembangunan Daerah di Indonesia Periode Tahun 2009 - 2010

Lampiran 6 Perhitungan FACR Bank Pembangunan Daerah di Indonesia Periode Tahun 2009 - 2010

Lampiran 7 Perhitungan Skor Kesehatan Bank Pembangunan Daerah di Indonesia Periode Tahun 2009 - 2010

Lampiran 8 Koefisien Regresi Linier Berganda Lampiran 9 Hasil Uji

Lampiran 10 Posisi Perkembangan GCG Periode Tahun 2009 - 2010 Lampiran 11 Posisi Perkembangan ROA Periode Tahun 2009 - 2010 Lampiran 12 Posisi Perkembangan ROE Periode Tahun 2009 - 2010 Lampiran 13 Posisi Perkembangan NIM Periode Tahun 2009 - 2010 Lampiran 14 Posisi Perkembangan CAR Periode Tahun 2009 - 2010 Lampiran 15 Posisi Perkembangan FACR Periode Tahun 2009 - 2010

Lampiran 16 Posisi Perkembangan Skor Kesehatan Periode Tahun 2009 - 2010 Lampiran 17 Input SPSS

(13)

xiii

THE INFLUENCE OF GOOD CORPORATE GOVERNANCE, PROFITABILITY PERFORMANCE AND CAPITALIZATION

OF SOUNDNESS SCORE REGIONAL DEVELOPMENT BANK IN INDONESIA

Wahyu Perwitasari STIE Perbanas Surabaya

E-mail : [email protected]

Desa Darungan RT 005 RW 004 Kec Yosowilangun Kabupaten Lumajang

ABSTRACT

The purpose of research was to determine whether the GCG, ROA, ROE, NIM, CAR, dan FACR has a significant influence either simultaneously or partially.

This study used population at the Regional Bank Development in Indonesia which based on certain criteria from period 2009 to 2014. The sample were selected used purposive sampling technique. Data used is secondary data. Methods of data collection using the method of documentation. Data were analyzed using multiple regression analysis.

Based on the calculations and the results hypothesis that the GCG, ROA, ROE, NIM, CAR, dan FACR for Soundness Score on Regional Bank Development in Indonesia together have significant effect. Partially GCG has a positive effect significant, ROA has a positive effect significant, ROE has a positive effect significant, NIM has a positive effect unsignificant, CAR has a negative effect unsignificant, FACR has a negative effect significant.

(14)

xiv

PENGARUH GOOD CORPORATE GOVERNANCE, KINERJA RENTABILITAS DAN PERMODALAN TERHADAP SKOR

KESEHATAN BANK PEMBANGUNAN DAERAH DI INDONESIA

Wahyu Perwitasari STIE Perbanas Surabaya

E-mail : [email protected]

Desa Darungan RT 005 RW 004 Kec Yosowilangun Kabupaten Lumajang

ABSTRAK

Tujuan Penelitian ini untuk mengetahui apakah GCG, ROA, ROE, NIM, CAR, dan FACR, mempunyai pengaruh yang signifikan baik sEcara simultan maupun parsial.

Penelitian ini menggunakan populasi di Bank Pembangunan Daerah di Indonesia periode 2009 sampai dengan 2014. Sampel dipilih berdasarkan teknik sampling yang menggunakan teknik purposive sampling. Jenis data yang digunakan adalah data sekunder. Metode pengumpulan data menggunakan metode dokumentasi. Teknik analisis data menggunakan Analisis Regresi Berganda.

Berdasarkan perhitungan dan hasil hipotesis diketahui bahwa GCG, ROA, ROE, NIM, CAR, dan FACR terhadap Skor Kesehatan pada Bank Pembangunan Daerah di Indonesia sEcara bersama-sama mempunyai pengaruh yang signifikan. SEcara parsial GCG mempunyai pengaruh negatif yang signifikan, ROA mempunyai pengaruh positif yang signifikan, ROE mempunyai pengaruh positif yang signifikan, NIM mempunyai pengaruh positif yang tidak signifikan, CAR mempunyai pengaruh negatif yang tidak signifikan, FACR mempunyai pengaruh negatif yang signifikan,