1
PEMBATASAN TRANSAKSI TUNAI SEBAGAI UPAYA PENCEGAHAN
TINDAK PIDANA KORUPSI DAN TINDAK PIDANA PENCUCIAN
UANG DI INDONESIA
SKRIPSI
Diajukan Untuk Melengkapi Tugas-Tugas dan Memenuhi Syarat-Syarat
Untuk Memperoleh Gelar Sarjana Hukum
Oleh :
FADILLAH MAHRAINI
110200547
DEPARTEMEN HUKUM PIDANA
FAKULTAS HUKUM
UNIVERSITAS SUMATERA UTARA
MEDAN
Segala puji dan syukur penulis panjatkan kepada Allah SWT atas segala
berkat rahmat dan karunia-Nya yang diberikan kepada penulis, sehingga penulis
dapat mengikuti perkuliahan dan dapat menyelesaikan penulisan skripsi ini tepat
pada waktunya.
Adapun judul skripsi yang penulis kemukan “PEMBATASAN
TRANSAKSI TUNAI SEBAGAI UPAYA PENCEGAHAN TINDAK
PIDANA KORUPSI DAN TINDAK PIDANA PENCUCIAN UANG DI
INDONESIA” disusun guna melengkapi dan memenuhi tugas dan syarat untuk
memperoleh gelar Sarjana Hukum di Universitas Sumatera Utara, dimana hal
tersebut merupakan kewajiban bagi setiap mahasiswa/i yang ingin menyelesaikan
perkuliahannya.
Skripsi ini membahas tentang apa yang menjadi urgensi pembatasan
transaksi tunai di Indonesia dan bagaimana pembatasan transaksi keuangan tunai
dan relevansinya dengan tindak pidana korupsi dan tindak pidana pencucian
uang. Penulis telah mencurahkan segenap hati, pikiran, dan kerja keras dalam
penyusunan skripsi ini.
Penulis menyadari bahwa di dalam penulisan skripsi ini masih banyak
kekurangannya, baik isi maupun kalimatnya. Oleh sebab itu skripsi ini masih jauh
dari kesempurnaan. Selama penyusunan skripsi ini, Penulis mendapatkan banyak
dukungan, semangat, saran, motivasi, dan doa dari berbagai pihak. Untuk itu, pada
kesempatan ini Penulis mengucapkan terima kasih dan penghargaan yang
setinggi-tingginya kepada yang teristimewa: “Kedua orang tua, adik-adik, dan
rasa kasih sayang, selalu senantiasa membimbing Penulis, memotivasi penulis,
memberikan kepercayaan yang penuh kepada Penulis, serta mendukung dan
mengarahkan setiap perbuatan Penulis dalam menjalankan hidup ini. Semoga
Allah SWT selalu melindungi mereka dan selalu menyelimuti mereka dengan
Rahmat dan Karunia-NYA, Amin..”
Penulis juga mengucapkan terima kasih kepada :
1. Bapak Prof. Dr. Runtung Sitepu, S.H., M.Hum. selaku Dekan Fakultas
Hukum Universitas Sumatera Utara.
2. Bapak Prof. Dr. Budiman Ginting, S.H., M.Hum. selaku Pembantu Dekan I
Fakultas Hukum Universitas Sumatera Utara.
3. Bapak Syafruddin Hasibuan, S.H M. Hum ., DMF., selaku Pembantu Dekan
II Fakultas Hukum Universitas Sumatera Utara.
4. Bapak Dr. OK Saidin, S.H,. M.Hum., selaku Pembantu Dekan III Fakultas
Hukum Universitas Sumatera Utara.
5. Bapak Dr. M. Hamdan, S.H., M.H., selaku Ketua Departemen Hukum Pidana
Fakultas Hukum Universitas Sumatera Utara.
6. Ibu Liza Erwina S.H., M.Hum., selaku Sekretaris Departemen Hukum Pidana
Fakultas Hukum Universitas Sumatera Utara.
7. Bapak Prof. Dr. Syafruddin Kalo, S.H., M.Hum., selaku Dosen Pembimbing I
penulis dalam skripsi ini.
8. Ibu Nurmalawaty, S.H., M.Hum., selaku Dosen Pembimbing II penulis dalam
skripsi ini.
9. Bapak Syamsul Rizal, S.H., M.Hum., selaku Dosen Penasehat Akademik
10. Seluruh staf pengajar dan pegawai Fakultas Hukum Universitas Sumatera
Utara.
11. Sahabat-sahabat penulis yang luar biasa, para “gadis-gadis”, yang selalu ada
disaat suka maupun duka, yang menghapus tangis menjadi tawa, dan yang
merubah tawa menjadi kebahagiaan. Syafitri Ditami, Yuliana Siregar, Nur
Fairuz Diba Nasution, Hamimi Masturah dan Elmas Yuliantri. Terima kasih
atas motivasi dan doanya teman-teman.
12. Organisasi BTM ALADDINSYAH SH, yang sangat banyak memberikan
pelajaran bagi penulis untuk menjadi seorang yang lebih baik lagi dalam
bidang agama maupun akademik. Dan terima kasih kepada kakak, abang,
teman-teman dan adik-adik BTM ALADDINSYAH SH yang telah
memberikan semangat, motivasi dan doanya kepada penulis.
13. Teman-temanku Devid Juhendri, Masmur Purba, Juantha D.P Barus, S.H.,
Ezra Lasrayani Sipayung, Reni Anggraini, Michael, dan Richard TGS, terima
kasih telah memberikan semangat kepada penulis.
14. Teman-teman angkatan 2011 (Grup G dan E) serta IMADANA (Ikatan
Mahasiswa Hukum Pidana) yang telah memberikan pelajaran tentang arti
pertemanan dan menjadikan penulis menjadi mahasiswa yang baik.
15. Abangda Muhammad Ihsan An Auwali S.H yang telah memberikan
perhatian, semangat, motivasi, doa, dan yang selalu mendukung Penulis
menyelesaikan skripsi ini .
16. Seluruh pihak yang telah membantu terselesaikannya skripsi ini yang tidak
Penulis menyadari masih banyak kekurangan dalam penyajian skiripsi ini,
untuk itu Penulis mohon maaf yang sebesar-besarnya, karena sesungguhnya
manusia adalah insan yang tidak luput dari kesalahan dan khilaf, namun
kesempurnaan hanya milik Allah SWT. Demikianlah yang dapat Penulis
sampaikan, atas perhatian saudara/i penulis ucapakan terima kasih.
Medan, Maret 2015
PEMBATASAN TRANSAKSI TUNAI SEBAGAI UPAYA PENCEGAHAN
TINDAK PIDANA KORUPSI DAN TINDAK PIDANA PENCUCIAN
UANG DI INDONESIA
SKRIPSI
Diajukan Untuk Melengkapi Tugas-Tugas
dan Memenuhi Syarat-Syarat Untuk Memperoleh
Gelar Sarjana Hukum
Oleh :
FADILLAH MAHRAINI
NIM : 110200547
DEPARTEMEN HUKUM PIDANA
Disetujui
Ketua Departemen Hukum Pidana
Dr. Muhammad Hamdan, SH., M.H
NIP. 195703261986011001
Dosen Pembimbing I DosenPembimbing II
Prof.Dr. Syafruddin Kalo, S.H., M.Hum. Nurmalawaty, S.H., M.Hum.
DAFTAR ISI
B. Perumusan Masalah ... 7
C. Tujuan Penulisan ... 8
D. Manfaat Penulisan ... 8
E. Keaslian Penulisan ... 8
F. Tinjauan Kepustakaan ... 9
1. Pengertian Transaksi Tunai ... 9
2. Pengertian Pembatasan Transaksi Tunai ... 11
3. Pengertian Tindak Pidana Korupsi ... 13
4. Pengertian Tindak Pidana Pencucian Uang ... 24
G. Metode Penulisan ... 32
H. Sistematika Penulisan ... 35
BAB II : URGENSI PEMBATASAN TRANSAKSI TUNAI DI INDONESIA ... 37
A. Latar Belakang Lahirnya Transaksi Tunai di Indonesia ... 37
B. Tujuan Penerapan Pembatasan Transaksi Tunai ... 42
C. Manfaat Pembatasan Transaksi Tunai ... 44
D. Peluang dan tantangan pembatasan transaksi tunai pada masyarakat di Indonesia ... 48
BAB III : PEMBATASAN TRANSAKSI KEUANGAN TUNAI DAN RELEVANSINYA DENGAN PEMBERANTASAN TINDAK PIDANA KORUPSI DAN TINDAK PIDANA PENCUCIAN UANG... 54
A. Transaksi Keuangan di Indonesia ... 54
1. Sistem Pembayaran ... 55
2. Instrumen / Alat Pembayaran ... 59
B. Transaksi Tunai Sebagai Sarana Tindak Pidana Korupsi dan
Pencucian Uang. ... 64
1. Transaksi tunai Dalam Tindak Pidana Korupsi ... 66
2. Transaksi Tunai Dalam Tindak Pidana Tindak Pidana Pencucian uang ... 72
C. Pembatasan Transaksi Tunai Sebagai Upaya Pemberantasan Tindak Pidana Korupsi dan Tindak Pidana Pencucian Uang ... 83
BAB IV : KESIMPULAN DAN SARAN ... 91
A. Kesimpulan ... 91
B. Saran ... 92
ABSTRAK
PEMBATASAN TRANSAKSI TUNAI SEBAGAI UPAYA PENCEGAHAN TINDAK PIDANA KORUPSI DAN TINDAK PIDANA PENCUCIAN
UANG DI INDONESIA
*Fadillah Mahraini **Syafruddin Kalo ***Nurmalawaty
Seiring dengan meningkatnya pengawasan transaksi keuangan yang dilakukan oleh PPATK, KPK dan institusi penegak hukum lainnya, para koruptor seperti tidak habis akal untuk menyiasatinya dengan berbagai cara dan modus operasi. Terdapat indikasi kuat bahwa telah terjadi perubahan pola transaksi keuangan yang dilakukan para koruptor. Saat ini ada kecenderungan semua perbuatan korupsi dilakukan dengan tunai, tanpa jejak, dan tanpa bukti. Kemudian uang tunai hasil korupsi tersebut digunakan untuk pembelian barang-barang mewah secara tunai. Tidak adanya pembatasan transaksi tunai menjadi lahan subur bagi pelaku korupsi dan pencucian uang karena tidak bisa terdeteksi. Maka kebijakan pembatasan transaksi tunai sebagai upaya pencegahan tindak pidana korupsi dan pencucian uang menjadi penting karena akan mempersempit ruang gerak para koruptor. Hal inilah yang menjadi latar belakang penulisan skripsi ini untuk mengetahui urgensi pembatasan transaksi tunai dan pembatasan transaksi keuangan tunai dan relevansinya terhadap tindak pidana korupsi dan pencucian uang di Indonesia.
Metode yang digunakan dalam penulisan skripsi ini adalah penelitian normatif (yuridis normatif) karena penelitian ini dilakukan dengan cara hukum yang tertulis dari bahan pustaka atau data sekunder dan bahan acuan hukum atau bahan rujukan dalam bidang hukum.
Berdasarkan hasil penelitian normatif (yuridis normatif) tersebut diketahui bahwa urgensi pembatasan transaksi di Indonesia adalah meningkatnya frekuensi transaksi keuangan tunai ditengah masyarakat berbanding lurus dengan maraknya kasus-kasus korupsi dan pencucian uang yang terungkap menggunakan uang tunai. Pembatasan transaksi keuangan tunai dan relevansinya terhadap tindak pidana korupsi dan tindak pidana pencucian uang terlihat dari transaksi tunai dijadikan sarana bagi para pelaku tindak pidana korupsi dan pencucian uang
dalam melakukan kejahatannya. Alasan seseorang terlibat kejahatan
menggunakan uang tunai dalam aktivitas transaksi keuangan adalah untuk memutus pelacakan aliran dana hasil kejahatannya kepada pihak penerima dana. Sehingga PPATK akan mengalami kesulitan dalam melakukan analisis transaksi keuangan mencurigakan. Dengan adanya pembatasan transaksi tunai dapat lebih mudah untuk dilakukan pelacakan terhadap uang tersebut dan mempermudah penegak hukum dalam menjerat dan merampas harta hasil tindak pidana dari pelaku korupsi dan pencucian uang.
*Mahasiswi Fakultas Hukum Universitas Sumatera Utara.
