i
PENGARUH RASIO LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA,
SENSITIVITAS, EFISIENSI DAN SOLVABILITAS
TERHADAP ROA PADA BANK PEMBANGUNAN
DAERAH DI INDONESIA
SKRIPSI
Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Strata Satu
Jurusan Manajemen
Oleh :
ANIS NUR AYNI 2010210703
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA
v
MOTTO
If you want something you’ve never had, you must be will to do something you’ve never done.
Succes is a destination, not a journey.
PERSEMBAHAN
Alhamdulillah Puji dan syukur saya panjatkan kepada Allah SWT atas rahmat dan
hidahnya kepada saya serta Sholawat serta salam tidak lupa saya curahkan kepada Nabi Muhammad SAW, sehingga saya dapat menyelesaikan skripsi ini.
Untuk dosen pembimbing saya ibu Hj. Anggraeni terimakasih telah sabar memberikan
bimbingan, nasehat, waktunya sehingga saya dapat menyelesaikan skripsi saya dan dapat mendapakatkan gelar Sarjana Ekonomi, terima kasih ibu jasa ibu tidak akan saya lupakan.
Untuk bapak dan ibu saya tercinta, terimakasih atas semua dukungan, semangat,
kesabaran, doa dan segalanya yang tidak dapat saya sebutkan, karena kalian lah bapak dan ibu anak mu dapat menyelesaikan skripsi ini dan skripsi ini saya persembahkan khusus untuk kalian dank arena kalian pula anakmu akhirnya bisa mendapatkan gelar Sarjana Ekonomi dalam waktu 3,5 tahun. Terimakasih bapak dan ibu ku tercinta.
Untuk kakak , adik ayu adik ida ku yang tercinta terimakasih telah memberikan
semangat, dukungan, motivasi dan hiburan dalam proses menyelesaikan skripsi ini. Akhirnya aku bisa membuktikan bahwa aku bisa menyelesaikan skripsi ini dan mendapatkan gelar Sarjana Ekonomi dalam waktu 3,5 tahun, terima kasih banyak kakak dan adikku.
vi
dan hiburan nya yang selalu saya dapatkan selama menyelesaikan skripsi ini. Akhirnya saya bisa membuktikan saya dapat lulus 3,5 tahun lebih baik dari kamu , hehe. Terima kasih sekali .
Terimakasih untuk teman baik saya yang awet dari awal kuliah hingga sekarang senju
si gadis koin (senja), gembrot cino yg rajin makan (niken) dan lek har asli rungkut (didin) yang sama-sama berjuang dalam menyelesaikan skripsi dan selalu bersama-sama memberikan informasi, motivasi, dukungan, semangan, hiburan dan lain lain sehingga kita bisa menyelesaikan skripsi ini, lulus dan mendapatkan gelar Sarjana Ekonomi dalam waktu 3,5 tahun bersama-sama , thanks for everything.
Terimakasih teman-teman seseperjuangan : umik zubaidah ratu rumpik juanda
(novita), dinda wanita super dari gresik, jawahir, silia (silvania), meyviana, evi, mas mustakim, yusfi, kompor (norani) thank youu semuanya.
Untuk anak bimbingan bu anggi. Pity (fitri), mas havin, bagus, mega, mbak nindi dan
mas yuda yang awalnya kita gak kenal dan sekarang kita bisa saling memberikan bantuan sehingga skripsi ini dapat selesai. Terimakasih buat kalian semuanya.
Terimakasih juga buat geng AKM (anak kos manja) mas foni, mahadhy, dan gatot
yang telah memberikan dukungan, semangat, doa dan waktunya dalam menyelesaikan skripsi ini, semoga kalian segera menyusul saya mendapatkan gelar Sarjana Ekonomi, amin.
Terimakasih juga untuk teman-teman ku emo (firo), pipit (vivit), oyeg (diah), daman
vii
KATA PENGANTAR
Dengan mengucapkan rasa syukur kehadirat Allah SWT atas segala limpahan rahmat dan karunia-Nyalah sehingga penulis dapat menyelesaikan skipsi ini yang berjudul “ Pengaruh Rasio Likuiditas, Kualitas Aktiva, Sensitivitas,
Efisiensi dan Solvabilitas terhadap ROA pada Bank Pembangunan Daerah di Indonesia”.
Penulisan skripsi ini dibuat dengan tujuan untuk memenuhi salah satu syarat penyelesaian program pendidikan Strata Satu Jurusan Manajemen di STIE PERBANAS SURABAYA.
Penulis menyadari bahwa skripsi ini dapat diselesaikan berkat bimbingan, arahan dan saran dari berbagai pihak. Untuk itu dalam kesempatan ini penulis mengucapkan terimakasih sebanyak-banyaknya kepada :
1. Ibu Hj. Anggraeni S.E.,M.Si. selaku dosen pembimbing yang telah merelakan waktu dan tenaganya dengan sabar dalam memberikan bimbingan, masukan, arahan dan pengetahuannya kepada penulis.
2. Ibu Mellyza Silvi S.E.,M.Si. selaku Ketua Program Studi Manajemen STIE Perbanas Surabaya yang telah memberikan pengarahan selama menjadi mahasiswa STIE Perbanas Surabaya.
3. Ibu Prof. Dr. Dra. Psi, Hj. Tatik Suryani, M.M. selaku Ketua STIE Perbanas Surabaya.
viii
5. Bapak dan Ibu Dosen beserta seluruh civitas Akademik STIE Perbanas Surabaya yang telah memberikan ilmu pengetahuan dan bantuan kepada penulis selama perkuliahan.
Demikian sebuah pengantar sederhana dari penulis, semoga skripsi ini dapat berguna bagi semua pihak pada umumnya dan bagi para peneliti yang ingin meneliti obyek yang sama pada khususnya. Akhirnya penulis mengucapkan banyak terima kasih atas segala dukungan yang telah diberikan.
Surabaya, Februari 2014
ix
DAFTAR ISI
Halaman
HALAMAN JUDUL ... i
HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI... ii
HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI... iii
HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI... iv
HALAMAN MOTTO DAN PERSENBAHAN... v
KATA PENGANTAR... vii
DAFTAR ISI... ix
DAFTAR TABEL... xi
DAFTAR GAMBAR ... xii
DAFTAR LAMPIRAN ... xiii
ABSTRAK / RINGKASAN ... xiv
BAB I PENDAHULUAN 1.1 Latar Belakang Masalah ... 1
1.2 Perumusan Masalah... 10
1.3 Tujuan Penelitian... 11
1.4 Manfaat Penelitian... 12
1.5 Sistematika Penulisan ... 13
BAB II TINJAUAN PUSTAKA 2.1 Penelitian Terdahulu ... 15
2.2 Landasan Teori ... 21
2.3 Kerangka Pemikiran ... 41
2.4 Hipotesis Penelitian ... 41
BAB III METODE PENELITIAN 3.1 Rancangan Penelitian ... 43
3.2 Batasan Penelitian ... 43
3.3 Identifikasi Variabel ... 43
3.4 Definisi Operasional Dan Pengukuran Variabel... 44
3.5 Populasi, Sampel, Dan Teknik Pengambilan Sampel... 47 3.6 Data Dan Metode Pengumpulan Data ... 49
3.7 Teknik Analisis Data ... 49
BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA 4.1 Gambaran Subyek Penelitian ... 58
4.2 Analisis Data ... 67
BAB V PENUTUP 5.1 Kesimpulan... 119
x
5.3 Saran... 123 DAFTAR RUJUKAN
xi
Tabel 2.1 Persamaan Dan Perbedaan Penelitian Terdahulu Dengan Penelitian Sekarang... 21
Tabel 3.1 Populasi Bank Pembangunan Daerah Di Indonesia Berdasarkan Total Asset Dan Rata-Rata Trend ROA Periode Triwulan II Tahun 2013... 48
Tabel 3.2 Sampel Penelitian Berdasarkan Total Asset Bank Pembangunan Daerah Di Indonesia Periode Triwulan II Tahun 2013 ... 49
Tabel 4.1 Posisi LDR Periode Tahun 2009 Sampai Dengan Triwulan II Tahun 2013... 68
Tabel 4.2 Posisi IPR Periode Tahun 2009 Sampai Dengan Triwulan II Tahun 2013... 70
Tabel 4.3 Posisi LAR Periode Tahun 2009 Sampai Dengan Triwulan II Tahun 2013... 71
Tabel 4.4 Posisi APB Periode Tahun 2009 Sampai Dengan Triwulan II Tahun 2013... 73
Tabel 4.5 Posisi NPL Periode Tahun 2009 Sampai Dengan Triwulan II Tahun 2013... 74
Tabel 4.6 Posisi IRR Periode Tahun 2009 Sampai Dengan Triwulan II Tahun 2013... 76
Tabel 4.7 Posisi BOPO Periode Tahun 2009 Sampai Dengan Triwulan II Tahun 2013... 77
Tabel 4.8 Posisi FBIR Periode Tahun 2009 Sampai Dengan Triwulan II Tahun 2013... 78
Tabel 4.9 Posisi PR Periode Tahun 2009 Sampai Dengan Triwulan II Tahun 2013... 80
Tabel 4.10 Posisi FACR Periode Tahun 2009 Sampai Dengan Triwulan II Tahun 2013... 81
Tabel 4.11 Posisi ROA Periode Tahun 2009 Sampai Dengan Triwulan II Tahun 2013... 83
Tabel 4.12 Analisis Regresi Linier Berganda... 85
Tabel 4.13 Hasil Perhitungan Uji F... 88
Tabel 4.14 Hasil Uji t (Uji Parsial)... 90
xii
DAFTAR GAMBAR
Halaman Gambar 2.1 Kerangka pemikiran ... 41 Gambar 3.1 Daerah Penerimaan Ho Dan Penolakan Ho Untuk
Uji-F... 52 Gambar 3.2 Daerah Penerimaan Ho Dan Penolakan Ho Uji T Sisi
Kanan... 54 Gambar 3.3 Daerah Penerimaan Ho Dan Penolakan Ho Uji T Sisi
Kiri... 55 Gambar 3.4 Daerah Penerimaan Ho Dan Penolakan Ho Uji T
Dua Sisi... 57 Gambar 4.1 Daerah Penerimaan Ho dan Penolakan Ho untuk
xiii
DAFTAR LAMPIRAN
LAMPIRAN 1 Perhitungan LDR Bank Sampel Penelitian LAMPIRAN 2 Perhitungan IPR Bank Sampel Penelitian LAMPIRAN 3 Perhitungan LAR Bank Sampel Penelitian LAMPIRAN 4 Perhitungan APB Bank Sampel Penelitian LAMPIRAN 5 Perhitungan NPL Bank Sampel Penelitian LAMPIRAN 6 Perhitungan IRR Bank Sampel Penelitian LAMPIRAN 7 Perhitungan BOPO Bank Sampel Penelitian LAMPIRAN 8 Perhitungan FBIR Bank Sampel Penelitian LAMPIRAN 9 Perhitungan PR Bank Sampel Penelitian LAMPIRAN 10 Perhitungan FACR Bank Sampel Penelitian LAMPIRAN 11 Perhitungan ROA Bank Sampel Penelitian LAMPIRAN 12 Hasil Output SPSS
LAMPIRAN 13 Tabel Uji F LAMPIRAN 14 Tabel Uji T
LAMPIRAN 15 Pertumbuhan LDR Bank Sampel Penelitian LAMPIRAN 16 Pertumbuhan IPR Bank Sampel Penelitian LAMPIRAN 17 Pertumbuhan LAR Bank Sampel Penelitian LAMPIRAN 18 Pertumbuhan APB Bank Sampel Penelitian LAMPIRAN 19 Pertumbuhan NPL Bank Sampel Penelitian LAMPIRAN 20 Pertumbuhan IRR Bank Sampel Penelitian LAMPIRAN 21 Pertumbuhan BOPO Bank Sampel Penelitian LAMPIRAN 22 Pertumbuhan FBIR Bank Sampel Penelitian LAMPIRAN 23 Pertumbuhan PR Bank Sampel Penelitian LAMPIRAN 24 Pertumbuhan FACR Bank Sampel Penelitian LAMPIRAN 25 Pertumbuhan ROA Bank Sampel Penelitian
xiv
THE INFLUENCE OF LIQUIDITY RATIO, ASSET QUALITY, SENSITIVITY, EFFICIENCY AND SOLVENCY AGAINTS
ROA ON REGIONAL DEVELOPMENT BANK IN INDONESIA
ABSTRACT
This research aims to analyze whether the ten variables such as LDR, IPR, LAR, APB, NPL, IRR, BOPO, FBIR, PR and FACR simultaneously and partially has significant influence to ROA on Regional Development Bank in Indonesia. Sample in this research are Regional Development Banks such as Regional Development Bank East Kalimantan, Regional Development Banks of West Java and Regional Development Bank East Java. Technique of data analyzing in this research is descriptive analyze and using multiple linier regression analyze.
The result of research show that LDR, IPR, LAR, APB, NPL, IRR, BOPO, FBIR, PR and FACR jointly have a significant influence againts ROA on on Regional Development Bank in Indonesia. IRR partially have an significant positive influence to ROA on Regional Development Banks. LDR, APB and BOPO partially have an unsignificant positive influence to ROA on Regional Development Bank in Indonesia. FACR partially have an significant negative influence to ROA on Regional Development Banks. IPR, LAR, NPL, FBIR and PR partially have an unsignificant negative influence to ROA on Regional Development Bank in Indonesia. Among the ten independent variables, such as LDR, IPR, LAR, APB, NPL, IRR, BOPO, FBIR, PR and FACR has the most dominant influence on ROA is the FACR.
