PEMAPARAN
PELAKSANAAN INTERNAL AUDIT
PT DANAREKSA (PERSERO)
Dalam Rangka Kunjungan Mahasiswa Universitas Bakrie
Profil PT Danareksa (Persero)
Identitas Perseroan
SEKILAS
BAGIAN PERTAMA
Profil PT Danareksa (Persero)
A. Ident it as Perseroan
B. Visi, Misi dan Nilai Budaya Perseroan
D. Susunan Direksi
Nama
Berdiri
PT Danareksa (Persero)
28 Desember 1976
Bidang Usaha
• Penasihat Keuangan
• Perantara Perdagangan Efek
• Penjamin Emisi Efek
• Pengelola Investasi
• Pialang Komoditi Berjangka (Proses likuidasi)
Kepemilikan 100% dimiliki oleh Negara Republik Indonesia.
Di bawah koordinasi Kementrian BUMN
I. Profil PT Danareksa (Persero)
VISI
MISI
Menjadi perusahaan penyedia jasa keuangan yang terbaik di regional.
Menciptakan nilai tambah bagi
stakeholder melalui layanan
keuangan terutama di bidang pasar modal.
Mendorong perkembangan dan
edukasi mengenai pasar modal di Indonesia.
I. Profil PT Danareksa (Persero)
B. Visi, Misi dan Budaya Perseroan
NILAI BUDAYA PERSEROAN
Integrity Expertise Transparency Accountability
Negara Republik Indonesia
PT Danareksa (Persero)
PT Danareksa Sekuritas
PT Danareksa Investment Management
PT Danareksa Capital
I. Profil PT Danareksa (Persero)
C. St rukt ur Kepemilikan
I. Profil PT Danareksa (Persero)
D. Susunan Direksi
Direksi
EDGAR EKAPUTRA
Direktur Utama
HERU D. ADHINIGRAT
Direktur
STEPHANUS TURANGAN
Direktur
ALOYSIUS KIIK RO
BAGIAN KEDUA
Tinj auan Kegiat an Usaha
A. St rukt ur Organisasi
II. Tinj auan Kegiat an Usaha
A. St rukt ur Organisasi
Capital Market Operations
Investment Management
Operations Treasury Proprietary Futures
Operations
Research Risk Management Corporate Secretary Legal & Compliance
Investment Management
NPA
Task Force Debt
Capital Market
Retail Distribution
Human Resources Information & Technology Accounting & Financial Control
General Affairs Purchasing & Procurement
II. Tinj auan Kegiat an Usaha
B. Bisnis Int i
Investment Management Debt Capital Market
Retail Distribution Investment
Banking
Structure Product & Finance
Multi finance
Bond & Equity Underwriting
Corporate Finance Advisory
Brokerage
Trading
Brokerage
Fund Management
Product Development
Trading
Brokerage
Equity Capital Market
Treasury
Currency Trading
Currency Derivatives
II. Tinj auan Kegiat an Usaha
C. Jenis Dana Kelolaan
A. Pendapatan Tetap Rupiah
1. Danareksa Gebyar Indonesia II
2. Danareksa JS Optima
3. Danareksa Universitas Indonesia
B. Pendapatan Tetap Dollar AS
1. Danareksa Melati Dollar AS
2. Danareksa Melati Premium Dollar AS
3. Pundi Reksa Dollar
C. Pasar Uang
1. Danareksa Gebyar Dana Likuid
2. Danareksa Seruni Pasar Uang II
D. Saham
1. Danareksa Mawar
II. Tinj auan Kegiat an Usaha
C. Jenis Dana Kelolaan (Lanj ut an)
F. Campuran
1. Danareksa Anggrek Fleksibel
2. Danareksa Syariah Berimbang
3. Danareksa Anggrek
4. Dana Investasi Bersama
G. Indeks
1. Danareksa Indeks Syariah
E. Terproteksi
1. Danareksa Proteksi Dinamis Fleksibel
6. Danareksa Proteksi Melati Optima
14. Danareksa Proteksi Global Prospektif
15. Danareksa Proteksi Global Prospektif II 2. Danareksa Proteksi Melati
3. Danareksa Proteksi Melati II
4. Danareksa Proteksi Melati III
5. Danareksa Proteksi Melati Prima
7. Danareksa Proteksi Melati Optima II
8. Danareksa Proteksi Melati Optima III
9. Danareksa Proteksi Melati Optima IV
10. Danareksa Proteksi Melati Optima V
11. Danareksa Proteksi Melati Optima VI
12. Danareksa Proteksi Melati Optima VII
13. Danareksa Proteksi Melati Optima VIII
II. Tinj auan Kegiat an Usaha
C. Jenis Dana Kelolaan (Lanj ut an)
Reksa Dana Peryertaan Terbatas
1. Danareksa JS Fleksi 1
6. Danareksa Investa Obligasi Dollar 2. Danareksa JS Fleksi 2
3. Danareksa Investa Fleksi 1
4. Danareksa Investa Fleksi 2
5. Danareksa Sequis Optima
RD PENYERTAAN TERBATAS
K I K - E B A
DSMF1 – Certificate Class A & B
BAGIAN KETIGA
Jaringan Penj ualan Danareksa
A. Sent ra Invest asi Danareksa (SID)
SENTRA INVESTASI DANAREKSA (SID)
1. SID Pondok Indah – Jakarta
2. SID Mangga Dua – Jakarta
3. SID Kelapa Gading – Jakarta
4. SID Pluit – Jakarta
5. SID Pusat – Jakarta
6. SID LKBN Antara Jakarta
7. SID FEUI Depok – Jawa Barat
8. SID Bandung
9. SID Semarang
10. SID LKBN Antara Medan 11. SID Surabaya
12. SID Makassar
13. SID FEB UGM Yogyakarta 14. SID Malang
15. SID Solo
III. Jaringan Penj ualan Danareksa
MITRA
1. SID BSD City – Tangerang, Jawa Barat
2. SID Bali
3. SID Palembang
4. SID Puri Indah – Jakarta
5. SID Depok – Jawa Barat
6. SID Samarinda
III. Jaringan Penj ualan Danareksa
INVESTMENT GALLERY
1. Kelapa Gading – Jakarta
2. Menara Danamon – Jakarta
3. Surabaya
III. Jaringan Penj ualan Danareksa
Profil PT Danareksa (Persero)
Identitas Perseroan
INTERNAL AUDIT
TEORI DASAR
• Internal Audit adalah kegiatan Assurance dan konsultansi yang
independen dan objektif, yang dirancang untuk memberikan nilai
tambah (Added Value) dan meningkatkan kegiatan operasi organisasi.
• Internal Audit membantu organisasi untuk mencapai tujuannya, melalui suatu pendekatan yang sistematis dan teratur untuk mengevaluasi dan meningkatkan efektifitas pengelolaan risiko, pengendalian intern dan
proses governance (GCG)
(Konsorsium Organisasi Profesi Internal Auditor Indonesia)
• Aktifitas Internal Audit menilai dan memberi kontribusi terhadap perbaikan manajemen risiko, pengendalian intern dan sistem tata
kelola (governance systems) yang berkaitan dengan:
– Keandalan dan integritas dari informasi financial dan operasional – Efektifitas dan efisiensi operasi
– Pengamanan aktiva, dan
TEORI DASAR (Lanjutan)
• Konsultansi =====Nilai Tambah, selain memberikan jasa
pengawasan juga sebagai kolega untuk membicarakan hal-hal yang
berkaitan dengan peningkatan efisiensi, efektifitas dan ekonomisnya suatu proses bisnis/kerja
• Ukuran keberhasilan ===Mampu memberikan saran dan
rekomendasi yang efektif untuk membantu Auditee menyelesaikan
permasalahan yang dihadapi
• Pelaksanaan Risk Assessment dan penilaian atas Internal Control &
governance process:
– Kemampuan untuk melakukan identifikasi dan antisipasi terhadap
risiko yang dapat mempengaruhi kemampuan keuangan, daya saing,
kualitas jasa yang dihasilkan dan kemungkinan hilangnya kesempatan – Pelaksanaan Corporate Governance yang baik akan lebih
DIVISI INTERNAL AUDIT (IA)
• Uraian Tugas
• Perangkat IA
• Pelaksanaan Pemeriksaan
URAIAN TUGAS
•
Melaksanakan Program Kerja Pengawasan Tahunan (PKPT)
terhadap Unit-unit Kerja Bisnis & Support
•
Melakukan penilaian terhadap efektifitas Divisi Internal Audit
•
Menyempurnakan Audit Program
•
Menjadi Counterpart bagi Auditor Eksternal
•
Melaksanakan monitoring terhadap tindak lanjut hasil pemeriksaan
•
Melakukan evaluasi atas pengembangan Sistem Informasi Perseroan
PERANGKAT IA
• Internal Audit Charter
• Standar & Pedoman Internal Audit
Perangkat IA – Internal Audit Charter
Meliputi:
1. Visi dan Misi
2. Struktur dan Kedudukan IA
3. Tugas dan Tanggung Jawab IA
4. Wewenang IA
5. Kode Etik IA
Perangkat IA – Standar dan Pedoman IA
Standar dan Pedoman IA: Meliputi:
1. Organisasi
2. Standar IA:
a. Standar Umum
b. Standar Pelaksanaan
c. Standar Pelaporan
d. Standar tindak Lanjut
3. Pedoman IA:
a. Pedoman Penyusunan PKPT
b. Pedoman Pelaksanaan Audit
c. Pedoman Penyusunan KKP
d. Pedoman Penyusunan LHP
4. Persyaratan Internal Auditor
PELAKSANAAN AUDIT
• Perencanaan Audit
– Audit Program
– Memo Perencanaan Audit
– Surat Tugas
– Memo Pemberitahuan Audit
• Pemeriksaan Lapangan
Tindak lanjut
• Internal Audit : Memonitoring pelaksanaan
tindaklanjut atas rekomendasi hasil
pemeriksaan
PENELAAHAN PIHAK EKTERNAL:
• Badan Pemeriksa Keuangan (BPK):
– Pemeriksaan dengan tujuan tertentu atas Sistem Pengendalian Intern PT Danareksa (Persero) Tahun Buku 2009 dan 2010 (Oktober 2010): Pemeriksaan difokuskan pada penerapan 5 komponen Pengendalian
Intern berbasis COSO: Lingkungan Pengendalian, Penaksiran Risiko, Aktifitas Pengendalian, Informasi dan Komunikasi, dan Monitoring
• Badan Pengawasan Keuangan dan Pembangunan (BPKP):
– Assessment atas Penerapan Good Corporate Governance (GCG) PT Danareksa (Persero) Tahun 2010 (April 2011):
Assessment difokuskan pada Parameter yang telah disepakati bersama oleh Kementrian BUMN dan BPKP yang meliputi: Hak dan Tanggung jawab PS/RUPS, Kebijakan GCG, Penerapan GCG, Disclosure dan Komitmen
QUESTION
&
