Jun -12 J u n - l l Kewajiban keuangan
Kewajiban dicatat pada biaya perolehan diamortisasi
Hutang Bank 842.036.105 842.036.105
Hutang Usaha -
32.901.001Hutang Pajak - 843.323.545 Piutang berelasi lainnya - 3.048.647.729
Bisya
yang masih
harus dibayar - 1.597.970.12sHutang Sewa Pembiayaan ; 46.720.681 Jumlah 842.036.105 6.411.599.187
Pada tangal 30 Juni 2012 dan 2011 nilai wajar asset keuangan dan kewajiban keuangan tidak berebeda material dengan nilai catatannya
4. Kebijakan dan Tujuan Manajemen Resiko Keuangan
Perusahaan telah mendokumentasikan kebijakan manajemen resiko keuangannya, kebijakan yang ditetapkan merupakan strategi bisnis secara menyeluruh dan filosofi manajemen resiko . Keseluruhan strategi manajemen resiko perusahaan ditujukan untuk meminimalkan pengaruh ketidakpastian yang dihadapi dalam pasar terhadap kinerja keuangan perusahaan.
Perusahaan beroperasi di dalam negeri dan menghadapi berbagai resiko keuangan termasuk modal, harga pasar, suku bunga, kredit dan likuiditas
5. KAS DAN SETARA KAS
Akun ini merupakan saldo kas dan setara kas per 30 Juni 2012 dan 2011 sebagai beriku: 2012 2011 Bank
Rupiah
PT CIMB Niaga Tbk. PT Bank Central Asia Tbk Polar Amerika Serikat
PT Bank Central Asia Tbk
DENGAN ANGKA PERBANDINGAN 30 JUNI 2011 (Disajikan Dalam Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain)
6. ASETTETAP
Mutasi asset tetap pada tangal 30 Juni 2012 dan 2011 adalah sebagai berikut Per 30 Juni 2012
Saldo Awal Penambahan Pengurangan Reklasifikasi S a l d o A k h i r Biava Perolehan Kepemilikan Langsung Tanah 194.096.000 - 194.096.000 Bangunan 939.897.420 - - - 939.897.420 Jumlah 1.133.993.420 - - - 1.133.993.420 Akumulasi Penvusutan Kepemilikan Langsung Bangunan 409.963.007 70.492.307 - - 480.455.314 Jumlah 409.963.007 70.492.307 - - 480.455.314 Nilai Buku 724.030.413 653.538.106 Per 30 Juni 2011
Saldo Awal Penambahan Pengurangan Reklasifikasi Saldo Akhir Biaya Perolehan Kepemilikan Langsung Tanah 194.096.000 - 194.096.000 Bangunan 939.897.420 - - - 939.897.420 Jumlah 1.133.993.420 - - - 1.133.993.420 Akumulasi Penvusutan Kepemilikan Langsung Bangunan 315.973.265 23.497.436 - - 339.470.701 Jumlah 315.973.265 23.497.436 - - 339.470.701 Nilai Buku 818.020.155 794.522.719
Penyusutan yang dibebankan pada beban usaha untuk tahun berjalan adalah sebesar Rp.70.492.307,- dan Rp.23.497.436,-masing-masing untuk tahun yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2012 dan 2011.
Kecuali tanah dan bangunan , manajemen tidak memperoleh keyakinan keberadaan asst tetap yang dimiliki sehingga pada tahun 2010 dihapus bukukan dari perusahaan (lihat catatan No. 18) tentang penghapusan aset lainnya, Hak Guna Bangunan pada tanggal 31 Desember 2010 masih memiliki sisa jangka waktu selama 1 tahun . Tanah dan Bangunan tersebut dijadikan sebagai jaminan dengan peyerahan hak secara fidusia atas pinjaman dari PT. Bank CIMB Niaga Tbk, sebagaimana yang dijelaskan pada catatan 7.
Atas tanah dan bangunan, manajemen berpendapat bahwa tidak terdapat kejadian atau perubahan keadaan yang mengindikasikan penurunan nilai atas aset tetap pada tangal laporan posisi keuangan.
7. HUTANG BANK
Merupakan hutang kepada PT Bank CIMB Niaga Tbk, yang terdiri dari :
Juni - 2012 Juni - 2011 PT Bank CIMB Niaga T b k .
Pinjaman Rekening Koran 842.036.105 842.036.105
Jumlah 842.036.105 842.036.105
Berdasarkan Perjanjian Kredit tanggal 22
September2008 dan diperpanjang Nngga 23
September 2010, Perusahaan memperoleh fasilitas Pinjaman Pinjaman Rekening Koran dari PT Bank CIMB Niaga Tbk, yang bersifat revolving dengan jumlah fasilitas maksimum,Rp 1.000.000.000. Fasilitas kredit ini memiliki jangka waktu selama 12 (dua belas) bulan sampai dengan tanggal 22 September 2009, dengan tingkat suku bunga per tahun sebesar 14,25%.Berdasarkan perjanjian tersebut, Perusahaan tan pa persetujuan tertulis dari PT Bank CIMB Niaga Tbk, tidak diperkenankan melakukan penambahan fasilitas pinjaman dari pihak lain. Fasilitas tersebut dijamin dengan piutang usaha, sertifikat Hak Guna Bangunan (HGB) dan bangunan milik Perusahaan dengan
Penyerahan hak secara fidusia serta jaminan pribadi dari Fazli Bin Zainal Abidin, Mohd. Sopiyan Bin Mohd. Roshdi, Mohd. Aziz Bis Ismon dan Ramlan Merican Bin Naina Merican, pihak hubungan istimewa Perusahaan. Pada tanggal 22 Januari 2009, Perusahaan telah memperoleh persetujuan tertulis mengenai pencabutan atas pembatasan (negative convenant), antara lain sehubungan dengan rencana penawaran umum saham perdana Perusahaan.
8. HUTANG USAHA
Merupakan hutang usaha yang terdiri dari :
J u n i - 2012 Juni - 2011 Project - Rahmantoa
Project 32.901.001 32.901.001
Jumlah 32.901.001 32.901.001
PERPAJAKAN
Hutang Pajak terdiri dari: a) Hutang Pajak Juni - 2012 Juni - 2011 PPh Psl 21 110.000.000 110.000.000 PPh Psl 29- Tahun 2010 200.000.000 200.000.000 PPh Psl 29-Tahun 2011 232.000.000 232.000.000 Denda Pasal 29 55.680.000 55.680.000
Pajak Pertambahan Nilai (PPN) 198.099.633 198.099.633 Denda Pajak Pertambahan Nilai (PPN) 47.543.912 47.543.912
DENGAN ANGKA PERBANDINGAN 30 JUNI 2011 (Disajikan Dalam Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain)
9. PERPAJAKAN - lanjutan b. Pajak kini
Pajak dibayar dimuka
Jun - 2012 Jun - 2011
Rugi sebelum taksiran pajak penghasilan (146.090.715) (21.795.402) (146.090.715) (21.795.402) c. Pajak Tangguhan
Pajak tangguhan yang berasal dari pengaruh beda temporer yang signifikan antara pelaporan komersil dan pajak adalah sebagai berikut:
Jun-2012 Jun - 2011 Perubahan pajak tangguhan selama periode berjalan
Kerugian
Jumlah Penghasilan (beban) Pajak Tangguhan Aset (kewajiban) pajak tangguhan:
Imbalan pasca kerja Penyusutan asset tetap
Angsuran pokok sewa pembiayaan Penyisihan piutang ragu-ragu
Jumlah Penghasilan (beban) Pajak Tangguhan 26.036.085.557 26.036.085.557 15.749.669 15.749.669 15.749.669 15.749.669 176.739.788 176.739.788 9.098.757 9.098.757 (4.635.456) (4.635.456) 25.854.882.468 25.854.882.468
10. TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI - PIUTANG DAN HUTANG LAIN
Perusahaan dalam kegiatan usaha normal melakukan transaksi keuangan dengan pihak berelasi, perincian saldo transaksi dengan pihak berelasi adaalah sebaagai berikut:
Jun-2012 Jun - 2011 Hutang Iain-Iain
Karyawan 2.749.623.779 2.774.657.729
Silver Mountaine Sdn Bhd 273.990.000 273.990.000
Jumlah 3.023.613.779 3.048.647.729
Sifat Hubungan pada pihak yang berelasi adalah :
a. PT Silver Mountaine dan PT Media Intertel Graha, merupakan pemegang saham PT Katarina Utama Tbk
b. Silver Mountaine Sdn Bhd, PT Mesindo dan PT Mesiniaga , merupakan perusahaan yang memiliki anggota manajemen kunci yang sama dengan perusahaan dan / atau merupakan perusahaan yang sengendali dengan perusahaan.
11. HUTANG SEWA PEMBIAYAAN
Akun ini merupakan kewajiban sehubungan dengan sewa pembiayaan kendaraan dengan rincian sebagai berikut: Juni - 2012 Juni - 2011 Angsuran tahun 2010
Angsuran thaun 2012
49.583.000 49.5S3.000 49.583.000 49.583.000Dikurangi bunga
(2.862.319) (2.862.319) J u m l a h 46.720.68146.720.681
12. HUTANG MASIH HARUS DIBAYAR
Rincian beban yang masih harus dibayar pada tanggal 30 Juni 2012 dan 2011 adalah sebagai berikut : Juni - 2012 Juni - 2011
Denda Bapepam 8i IDX 573.000.000 573.000.000
Sewa 349.122.129 349.122.129
Jamsostek karyawan 2010 132.000.000 132.000.000
Kartu Kredit PT Katarina Utama 117.971.947 117.971.947 Bapepam & IDX (Iuran pencatatan & denda terlambat lapor) 102.850.000 102.850.000
Office Baru staff project 60.000.000 60.000.000
PT Budi Ariesta Subur (Sisa buku annual report) 39.400.000 39.400.000 PLN, Speddy, PDAM Off Cab Medan 36.000.0000 36.000.0000
Jasa Profesioanl 28.481.700 28.481.700
PT Sinartama Gunita (Proses RUPS & Pemeliharaan Saham) 27.500.000 27.500.000
Keamanan 20.290.000 20.290.000
Off Cabang Jakarta (PLNTelepon Nov Des 2010, Pasang Baru) 17.200.000 17.200.000 PLN, Speddy, PDAM Off Cab Palembang (Lama & Baru) 15.100.000 15.100.000 DSR Insurance (Asuransi Office Medan dan Mobil) 11.760.000 11.760.000
Golden Rama (Tiket Pesawat) 8.016.000 8.016.000
PT Karta Manggala (ATK & Perlengkapan Kantor) 7.000.000 7.000.000 Telephone 8i Listri per Okt 2010 6.100.000 6.100.000 Finance Pety Cash (Nov & Des 2010) 4.702.700 4.702.700
Projec Operasional 4.000.000 4.000.000
PT Mitra Rajawali (Bisnis Indonesia) 3.174.000 3.174.000 PBB Tahun 2010 atas kantor kemang 2.900.000 2.900.000 PT Etos Indonesia (Past Control) 1.650.000 1.650.000
PT Ari Jaya - Service AC 1.625.000 1.625.000
First Media (internet Nov & Des 2010) 1.529.000 1.529.000
Exspense - Koran Off Jakarta 1.350.000 1.350.000
PT Tirta Investama (Air Minum Aqua) 1.339.250 1.339.250
First Media (Internet Nov 10) 858.400 858.400
Lain-lain 23.500.000 23.500.000
DENGAN ANGKA PERBANDINGAN 30 JUNI 2011 (Disajikan Dalam Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain)
13. MODAL SAHAM
Rincian pemilikan saham Perusahaan pada tanggal 30 Juni 2012, 2011 adalah sebagai berikut:
Pemegang Saham PT Silver Mountaine
Masyarakat
PT Media Intertel Graha Jumlah Jumlah Saham Ditempatkan dan Disetor Penuh (Lembar) 540.000.000 210.000.000 60.000.000 810.000.000 Persentase Kepemilikan ( % ) 66,67%
25,92%
7,41% Jumlah 54.000.000.00021.000.000.000
6.000.000.000 100,00% 81.000.000.000 Berdasarkan Akta Petikan Pernyataan Keputusan Para Pemegang Saham No.35 tanggal 10 Juni 2008 yang dibuat di hadapan Notaris Siti Pertiwi Henny Singgih S.H, pemegang saham Perusahaan antara lain menyetujui pengalihan saham Perusahaan milik PT Primadaya Handara dan PT Tritunggal Perkasa Investama, masing-masing berjumlah 8.397 lembar saham kepada PT Silver Mountaine, perubahan status Perusahaan menjadi Penanaman Modal Asing (PMA) dan perubahan susunan Dewan Komisaris dan Direksi Perusahaan. Perusahaan telah mendapatkan surat persetujuan penanaman modal asing dari Badan Koordinasi Penanaman Modal (BKPM) melalui Surat Keputusan NO.116/V/PMA/2008 tanggal 5 Juni 2008.Perubahan anggaran dasar tersebut telah disahkan oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan Surat Keputusan No.AHU-32721.AH.01.02.TH.2008 tanggal 12 Juni 2008.
Berdasarkan Akta Pernyataan Persetujuan Para Pemegang Saham Pengganti Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa No.20 tanggal 20 Juni 2008 yang dibuat dihadapan Notaris Leolin Jayayanti S.H, pemegang saham Perusahaan antara lain menyetujui peningkatan modal dasar Perusahaan dari Rp 1.866.000.000 menjadi Rp 240.000.000.000, peningkatan modal ditempatkan dan disetor dari Rp 1.866.000.000 menjadi Rp 60.000.000.000 yang berasal dari setoran tunai oleh PT Silver Mountaine sebesar Rp 52.320.600.000 dan PT Media Intertel Graha sebesar Rp 5.813.400.000.
Perubahan anggaran dasar tersebut telah disahkan oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan Surat Keputusan No.AHU-35462.AH.01.02.TH.2008 tanggal 23 Juni 2008.
Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa (RUPSLB) yang diadakan pada tanggal 2 Desember 2008, sebagaimana diaktakan dengan akta Notaris Leolin Jayayanti S.H, N o . l pada tanggal yang sama, pemegang saham Perusahaan antara lain menyetujui hal-hal sebagai berikut:
• Perubahan status Perusahaan dari semula Perseroan Tertutup menjadi Perseroan Terbuka, sehingga nama Perusahaan menjadi PT Katarina Utama Tbk., serta perubahan beberapa pasal dalam anggaran dasar Perusahaan untuk disesuaikan dengan ketentuan Peraturan BAPEPAM 8i LK No.IX.J.l mengenai "Pokok-Pokok Anggaran Dasar Perseroan yang melakukan Penawaran Umum Efek Bersifat Ekuitas dan Perusahaan Publik".
• Perubahan nilai nominal saham dari Rp 100.000 per saham menjadi Rp 100 per saham.
• Perubahan anggaran dasar Perusahaan sehubungan dengan rencana penawaran umum saham Perusahaan kepada masyarakat melalui pasar modal sebanyak-banyaknya sejumlah 400.000.000 saham dengan nilai nominal Rp 100 per saham.
13. MODAL SAHAM - lanjutan
Perubahan anggaran dasar tersebut telah memperoleh persetujuan
dari
Menteri Hukumdan
Hak Asasi ManusiaRepublik Indonesia melalui surat
keputusan No. AHU-94117.AH.01.02 Tahun 2008tanggal
5 Desember 2008. 14. PENDAPATAN Juni - 2012 Juni 2011 Pendapatan PT Ericsson Indonesia Jumlah15. BEBAN POKOK PENDAPATAN Akun ini terdiri dari:
Juni 2012 Juni 2011 Gaji. Upah dan kesejahteraan karyawan
Material Transportasi i Jumlah ~ ^ ^ ^ ^ ^ ^ 16. BEBAN USAHA Juni 2012 Juni 2011 Penyusutan 140.984.613 23.497.436 Gaji dan tunjangan
Sewa
Pemeliharaan Transportasi Kantor
Jasa Profesional Pajak dan Perijinan Telepon dan Listrik Iklan
Akomodasi
Lain-lain 1 1 Jumlah 140.984.613 23.497.436
DENGAN ANGKA PERBANDINGAN 30 JUNI 2011 (Disajikan Dalam Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain)
17. PENGHAPUSAN PIUTANG
Karena operasional Perusahaan yang tidak berjalan sebagaimana mestinya , maka pada tahun 2012 dan 2011 maanjemen menghapuskan seluruh piutang dengan penncian sebagai berikut:
Juni - 2012 Juni - 2011
Piutang usaha
dari pihak berelasi
Piutang usaha dari pihak ketiga Piutang Iain-Iain dari pihak berelasi Piutang Iain-Iain dari pihak ketiga Jumlah
18. PENGHAPUSAN ASET LAINNYA
Karena operasional Perusahaan yang tidak berjalan sebagaimana mestinya , maka pada tahun 2012 dan 2011 maanjemen menghapuskan seluruh aset dengan perincian sebagai berikut:
Juni - 2012 Juni - 2011
Uang Muka
Biaya dibayar diimuka dan aset lancar lainnya Aset tetap
Aset lainnya Jumlah
19. (RUGI) PER SAHAM DASAR
Laba (rugi) bersih untuk tujuan perhitungan laba per saham dasar sebagai berikut:
Juni - 2012 Juni - 2011
Laba (Rugi) bersih (127.445.247) (16.346.551)
Jumlah Rata-Rata Saham Beredar 810.000.000 810.000.000
Laba (rugi) per saham dasar (0.16) (0.02)
20. INFORMASI SEGMEN USAHA
Pembuatan keputusan dalam opersioanl adalah Dewan Direksi, Dewan Direksi melakukan penelaah terhadap pelaporan internal untuk menilai kinerja dan mengalokasikan sumber daya . Manajemen menentukan operasi segmen berdasarkan laporan ini . Dewan direksi mempertimbangkan bisnis dari sudut pandang imbal hasil dari modal yang diinvestasikan . Total aset dikelola secara tersentralisasi dan tidak dialokasikan Perusahaan mengopersikan dan mengelola bisnis dalam satu segmen yang menyediakan jasa GSM mobile dan jaringan telekomunikasi kepada para pelanggan.
23. PERISTIWA PENTING LAINNYA
Penqhentian perdaqanqan saham perusahaan
Berdasarkan surat No.S-5447/BEI-PPJ/09-2010 tanggal 1 September 2010 , PT Bursa Efek Indonesia (BEI) fflSmiltUSkan untuk melakukan penghentian sementara Perdagangan Efek PT Katarina Utama Tbk (RINA) di seluruh Pasar mulai hari Rabu, tanggal 1 September 2010 sampai dengan waktu yang belum ditentukan.
24. PENYELESAIAN LAPORAN KEUANGAN
Manajemen Perusahaan bertanggung jawab atas penyusunan laporan keuangan ini yang telah diselesaikan pada tanggal 31 Juli 2012.
