ANALISIS PERBANDINGAN KINERJA KEUANGAN BANK SYARIAH DAN BANK KONVENSIONAL
DI INDONESIA PERIODE 2010-2015
SKRIPSI
Diajukan untuk Memenuhi Tugas dan Syarat-syarat Guna Memperoleh Gelar Sarjana Ekonomi Program Studi Manajemen Fakultas Ekonomi dan bisnis
Universitas Muhammadiyah Surakarta Diajukan oleh :
SEPTIANA WIRYANTI B100130120
PROGRAM STUDI MANAJEMEN FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
ii
iii
iv MOTTO
“Barang siapa berjalanu ntuk menuntut ilmu maka Allah akan memudah kanbaginya jalan kesurga.”
(HR. Muslim)
“Hai orang-orang beriman, mintalah pertolongan (kepada Allah) dengan sabar dan sholat, sesungguhnya Allah bersama orang-orang yang sabar”
(QS.Al-Baqarah :153)
“Sesungguhnya sesudah kesulitan itu ada kemudahan, maka apabila kamu selesai (dari suatu
urusan), kerjakanlah dengan sungguh-sungguh (urusan yang lain) daningatkepada Tuhanmulah kamu berharap “
(QS. Al Insyirah : 6-8)
“Hiduplah seperti pohon kayu yang lebat buahnya, hidup di tepi jalan dan dilempari orang dengan batu, tetapi dibalas dengan buah”
(Abu Bakar Silbi)
“Berangkat dengan penuh keyakinan, berjalan dengan penuh keikhlasan, istiqomah dalam menghadapi cobaan”
v
PERSEMBAHAN
Dengan segala kerendahan hati penulis persembahkan karya kecil ini untuk:
Yang Utama Dari SegalaNya
Sujud syuku kepada Allah SWT, yang telah memberika nrahmat, hidayah serta
inayahnya. Taburan cinta dan kasih sayang-Mu telah memberikan kukekuatan ,membekaliku dengan ilmu yang bermanfaaat. Atas karunia dan kemudahan yang
Engkau berikan akhirnya skripsi dapat terselesaikan dengan baik. Sholawat serta salam selalu tercurah kepada junjungan kita nabi Muhammad SAW, keluarga
serta sahabat.
Kedua Orang Tua Tercinta
Terimakasih ibu Karsinah dan bapak Wiradi yang telah memberikan curahan kasih sayang, cinta kasih, pengorbanan yang tak berujung, dukungan yang tiada
henti serta dorongan semangat kepadaku. Kesabaran, serta untaian doadan
keringat kalian yang mendorong dan memotivasiku untuk menjadi wanita yang lebih baik, dan mendorongku untuk menjadi anak yang bisa membuat ibu dan
bapak bangga. Untuk kalian karya kecil ini aku persembahkan.
vi
Terimakasih untuk kakakku tercinta Andry Saputro, Adikku Karisa Ardelia dank eluarga yang telah memotivasiku untuk lebih semangat lagi dalam penyelesaian
pembuatan skripsi dan telah memberikan doanya sehingga skripsi cepat selesai.
Dosen Pembimbing Skripsi
Bapak Kussudyarsana, SE, M.Si selaku dosen pembimbing skripsi yang dengan
sabar dan tulus ikhlas telah memberikan masukan, saran, dukungan serta arahan yang baik dalam pembuatan skripsi ini.
Sahabat dan Teman-Teman kelas C
Terimakasih untuk sahabat-sahabatku dan teman-temanku. Anang dan Fatimah
terima kasih selama ini selalu memberi semangat dan menemani dalam suka maupun dukadalam 4 tahun masa perkuliahan. Terima kasih Fibri, Putri, Tyas, Wulan, Etis, Riza, Hera, Arya, Arip, dan teman-teman kelas C UMS Angkatan
2013, terimakasih atas dukungan semangat kalian dan kenangan kebersamaan kita.
Seluruh Dosen Pengajar di Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Surakarta
Terimakasih banyak untuk semuailmu, didikan dan pengalaman yang sangat berarti yang telah bapak/ibu dosen berikan kepada kami.
vii
Terimakasih atas pelayanan yang dengan tulus ikhlas yang telah kalian berikan dalam mempermudah sistem perkuliahanku
viii ABSTRAK
Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis perbandingn kinerja keuangan Bank Syariah dan Bank Konvensional di Indonesia periode 2010-2015. Populasi dalam penelitian ini adalah Bank Syariah dan Bank Konvensional yang terdaftar di OJK (Otoritas Jasa Keuangan). Mengambil 5 sampel dari Bank Syariah dan 5 sampel dari Bank Konvensional selama periode 2010-2015. Teknik analisis data dalam penelitian ini menggunakan analisis statistik deskriptif dan analisis independent sample t-test.
ix ABSTRACT
This study aimed to analyze the financial performance perbandingn Islamic Banking and Conventional Banks in Indonesia 2010-2015. The population in this study is the Islamic Banking and Conventional Banks listed on the FSA (Financial Services Authority). Taking a sample of Bank Syariah 5 and 5 samples of conventional banks during the period 2010-2015.
Analysis techniques in this study using descriptive statistical analysis and analysis of independent sample t-test.The results of this study indicate that: (1) the ratio of NPLnet and NPLgross of Syariah bank is significantly different from conventional bank, (2) interest rate affects NPLnet and NPLgross conventional bank, (3) exchange rate effect on NPLnet and NPLgross of syariah bank and conventional bank.
x
KATA PENGANTAR
Assalamu’alaikumWr, Wb
Alhamdulillah, puji dan syukur tiada henti senantiasa penulis panjatkan kehadirat Allah SWT yang telah melimpahkan rahmat, nikmat dan hidayah-Nya
sehingga akhirnya penulis dapat menyelesaikan penyusunan skripsi yang berjudul “ANALISIS PERBANDINGAN KINERJA KEUANGAN BANK SYARIAH
DAN BANK KONVENSIONAL DI INDONESIA PERIODE 2010-2015” Skripsi ini disusun dengan tujuan untuk melengkapi dan memenuhi syarat guna mencapai gelar Sarjana Ekonomi Program Studi Manajemen pada Fakultas
Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Surakarta.
Selama proses penyusunan skripsi ini, penulis mendapatkan bimbingan, arahan, dukungan serta bantuan dari berbagai pihak. Oleh karena itu, untuk semua
pihak yang telah membantu, baik secara langsung maupun tidak langsung dengan penuh kerendahan hati penulis ingin menyampaikan rasa terimakasih kepada :
1. Allah SWT atas segala rahmat, petunjuk, kekuatan, kesabaran, kemudahan dan segala nikmat-Nya yang tak pernah henti senantiasa dilimpahkan kepada hambaNya.
2. Bapak Profesor. Dr. Bambang Setiaji selaku Rektor Universitas Muhammadiyah Surakarta.
xi
4. Bapak Dr. Anton Agus Setiawan, SE., M,Si, selaku Ketua Program Studi Manajemen Fakultas Ekonomi dan Bisnis.
5. Bapak Kussudyarsana, SE., M.Si., selaku Pembimbing Skripsi yang telah memberikan arahan dan nasihat dengan sabar selama proses penyusunan
skripsi.
6. Bapak Drs. Sujadi, M.M selaku Pembimbing Akademik yang telah memberi
arahan serta bimbingan selama studi penulis.
7. Seluruh Dosen Program Studi Manajemen Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Surakarta yang telah memberi bekal
pengetahuan dan ilmu yang bermanfaat.
8. Seluruh Staff Tata Usaha dan Karyawan di Universitas Muhammadiyah
Surakarta.
9. Kedua orang tua tercinta, Bapak Wiradi dan Ibu Karsinah yang bekerja keras untuk membiayaiku, menyemangatiku dan selalu mengiringi langkahku
dengan doa yang tiadahenti, arahan dan dukungan menjadi bekal yang diucapkan.
10.Kakakku Andry Saputro dan adikku Karisa Ardelia yang selalu menghibur dan memberi keceriaan.
11.Sahabat sekaligus teman kelas C Evita, Tyas, Etis, Mia, Putri, Wulan,
Fatimah, Fibri, Hera, Anang, Arif, Riza, Arya dan semua kelas C yang tidak dapat disebutkan satu persatu, terimakasih telah memberi dukungan,
xii
12.Semua pihak yang tidak dapat disebutkan satu persatu, yang dengan ikhlas membantu penulis hingga terselesaikan skripsi ini.
Penulis menyadari bahwa penyusunan skripsi ini masih banyak kekurangan dan keterbatasan sehigga jauh dari kata sempurna. Oleh karena itu, kritik dan
saran sangat diharapkan. Akhir kata, semoga skripsi ini bermanfaat dan dapat digunakan sebagai tambahan informasi dan wacana bagi pihak-pihak yang
membutuhkan. Amiin yaa Robbal alamin. Wassalamu’alaikum Wr. Wb.
Surakarta,
xiii DAFTAR ISI
HALAMAN JUDUL ... i
HALAMAN PENGESAHAN ... ii
PERNYATAAN KEASLIAN SKRIPSI ... iii
HALAMAN MOTTO ... iv
HALAMAN PERSEMBAHAN... v
ABSTRAK ... viii
ABSTRACT ... ix
KATA PENGANTAR ... x
DAFTAR ISI ... xiii
DAFTAR TABEL ... xvi
DAFTAR GAMBAR ... xvii
DAFTAR LAMPIRAN ... xviii
BAB 1 PENDAHULUAN A.Latar Belakang Masalah ... 1
B.Rumusan Masalah... 7
C.Tujuan Penelitian ... 7
D.Manfaat Penelitian ... 8
E.Sistematika Penulisan Skripsi ... 9
BAB II TINJAUAN PUSTAKA A. Landasan Teori ... 10
xiv
2. Perbedaan Bank Konvensional dan Bank Syariah ... 10
3. Kredit Bermasalah dan Faktor-Faktor Mempengaruhi ... 12
4. Variabel Makro Ekonomi ... 17
B. Hubungan Antar Variabel... . 23
C. Tinjauan Penelitian Terdahulu ... 26
D. Hipotesis ... 30
E. Kerangka Pemikiran ... 31
BAB III METODE PENELITIAN A. Populasi dan Sampel ... 32
B. Data dan Sumber Data... 32
C. Metode Pengumpulan Data ... 33
D. Variabel Penelitian Data dan Devinisi Operasional ... 34
E. Metode Analisis Data ... 35
BAB IV ANALISIS DATA PENELITIAN DAN PEMBAHASAN A. Gambaran Umum dan Deskrptif Data Objek Penelitian ... 37
B. Diskripsi Data ... 38
C. Pengujian Analisis Independent Sample T-test ... 39
1. Hasil Analisis NPLnet ... 40
2. Hasil Analisis NPLgross ... 41
D. Pembahasan ... 42
xv
B. Keterbatasan Masalah ... 47 C. Saran ... 47
xvi
DAFTAR TABEL
Tabel 2. 1 Perbandingan Lembaga Keuangan... 11
Tabel 2. 2 Perbedan Bunga dan Bagi Hasil... 12
Tabel 2. 3 Penelitian Terdahulu ... 26
Tabel 4. 1 Kinerja Keuangan Bank Indonesia ... 37
Tabel 4. 2 Hasil Deskriptif Data ... 38
Tabel 4. 3 Hasil Uji Independent Sample T-test NPLnet... 40
xvii
DAFTAR GAMBAR
Gambar 2. 1 Kerangka Pikiran ... 31 Gambar 4. 1 BI Rate... 43
xviii
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 Data NPL, Suku Bunga, Nilai Tukar Lampiran 2 Hasil Uji Statistik Deskriptif
