SUMBER DANA &
PENGALOKASIAN
DANA BANK
BANK SEBAGAI PERANTARA KEUANGAN (FINANCIAL
INTERMEDIARY) YANG MENGHIMPUN DANA DARI
MASYARAKAT (RECEIVE DEPOSITS) DAN MENYALURKAN
KREDIT (MAKE LOANS) KEPADA MASYARAKAT YANG
MEMBUTUHKAN. BAGI BANK SEBAGAI LEMBAGA
KEUANGAN, DANA MERUPAKAN FAKTOR UTAMA DALAM
MENDUKUNG KEGIATAN OPERASIONALNYA. DANA BANK
(LOANABLE FUNDS) MERUPAKAN SEJUMLAH UANG TUNAI
YANG DIMILIKI BANK ATAU AKTIVA LANCAR YANG SETIAP
WAKTU DAPAT DICAIRKAN. UANG TUNAI YANG DIMILIKI
BANK TIDAK HANYA BERASAL DARI MODAL SENDIRI,
TETAPI JUGA BERASAL DARI PIHAK LAIN YANG
SUMBER DANA BANK
KEGIATAN USAHA YANG UTAMA DARI SUATU BANK ADALAH
PENGHIMPUNAN DAN PENYALURAN DANA.PENGHIMPUNAN DANA BISA JUGA DIKATAKAN SEBAGAI PROSES PENCARIAN SUMBER DANA BANK. YANG DIMAKSUD DENGAN SUMBER-SUMBER DANA
BANK SENDIRI ADALAH USAHA BANK DALAM MENGHIMPUN DANA UNTUK MEMBIAYAI OPERASINYA. HAL INI SESUAI DENGAN
FUNGSINYA BAHWA BANK ADALAH LEMBAGA KEUANGAN DIMANA KEGIATAN SEHARI-HARINYA ADALAH DALAM BIDANG JUAL BELI
UANG. TENTU SAJA SEBELUM MENJUAL UANG (MEMINJAMKAN UANG) BANK HARUS LEBIH DAHULU MEMBELI UANG (MENGHIMPUN DANA) SEHINGGA DARI SELISIH BUNGA TERSEBUTLAH BANK MENCARI
KEUNTUNGAN.
SUMBER DANA YANG DAPAT DIPILIH DAPAT DISESUAIKAN DENGAN
PENGGUNAAN DANA. PEMILIHAN SUMBER DANA AKAN MENENTUKAN BESAR KECILNYA BIAYA YANG DITANGGUNG. OLEH KARENA ITU PEMILIHAN SUMBER DANA HARUS DILAKUKAN SECARA TEPAT. DALAM MENCARI SUMBER DANA BANK JUGA PERLU MEMPERHATIKAN BEBERAPA FAKTOR YAITU KEMUDAHAN MEMPEROLEHNYA, JANGKA WAKTU SUMBER DANA DAN BIAYA YANG
MENURUT SINUNGAN (1993) DANA-DANA BANK YANG DIPAKAI SEBAGAI ALAT OPERASIONAL DIPEROLEH DARI BERBAGAI SUMBER, YAITU:
1. DANA PIHAK KE SATU (MODAL SENDIRI)
DANA PIHAK KE SATU ADALAH MODAL YANG BERASAL DARI PEMEGANG SAHAM. DALAM NERACA BANK, DANA MODAL SENDIRI TERDIRI DARI:
- MODAL DISETOR: UANG YANG DISETOR SECARA EFEKTIF OLEH PEMEGANG SAHAM PADA SAAT BANK DIDIRIKAN.
- AGIO SAHAM: NILAI SELISIH UANG YG DIBAYARKAN OLEH PEMEGANG SAHAM BARU DIBANDINGKAN DENGAN NOMINAL SAHAM
- CADANGAN2: SEBAGIAN LABA YG DISISIHKAN DALAM BENTUK CADANGAN MODAL DAN CADANGAN LAINNYA.
- LABA DITAHAN: LABA MILIK PARA PEMEGANG SAHAM YANG
2. DANA PIHAK KE DUA (DANA PINJAMAN DARI PIHAK LUAR)
DANA PIHAK KE DUA BERASAL DARI PIHAK LUAR SELAIN MASYARAKAT, DAPAT BERUPA :
• BANTUAN LIKUIDITAS BANK INDONESIA (BLBI), MERUPAKAN KREDIT YANG DIBERIKAN BANK INDONESIA KEPADA BANK-BANK YANG
MENGALAMI KESULITAN LIKUIDITASNYA. KREDIT LIKUIDITAS INI JUGA DIBERIKAN KEPADA PEMBIAYAAN SEKTOR-SEKTOR USAHA TERTENTU.
• PINJAMAN ANTAR BANK (CALL MONEY). BIASANYA PIJAMAN INI DIBERIKAN KEPADA BANK-BANK YANG KALAH KLIRING DI DALAM LEMBAGA KLIRING YANG TIDAK MAMPU UNTUK MEMBAYAR
KEKALAHANNYA. PINJAMAN INI BERSIFAT JANGKA PENDEK DENGAN BUNGA YANG RELATIF TINGGI JIKA DIBANDINGKAN DENGAN PINJAMAN LAINNYA.
• PINJAMAN DARI BANK-BANK LUAR NEGERI. MERUPAKAN PINJAMAN YANG DIPEROLEH DARI PERBANKAN DARI PIHAK LUAR NEGERI.
• SURAT BERHARGA PASAR UANG (SPBU). DALAM HAL INI PIHAK PERBANKAN MENERBITKAN SPBU KEMUDIAN DIPERJUALBELIKAN KEPADA PIHAK YAG BERMINAT, BAIK PERUSAHAAN KEUANGAN
MAUPUN KEUANGAN. SPBU DITERBITKAN DAN DITAWARKAN DENGAN TINGKAT SUKU BUNGA SEHIGGA MASYARAKAT TERTARIK UNTUK
3. DANA PIHAK KE TIGA (DANA DARI MASYARAKAT)
DANA PIHAK KE TIGA YANG DIHIMPUN DARI MASYARAKAT MERUPAKAN SUMBER DANA TERBESAR YANG PALING DIANDALKAN OLEH BANK (BISA MENCAPAI 80% - 90% DARI SELURUH DANA YANG DIKELOLA OLEH BANK). DANA TERSEBUT TERDIRI ATAS:
- GIRO (DEMAND DEPOSITS): SIMPANAN MASYARAKAT YANG PENARIKANNYA DAPAT DILAKUKAN SEWAKTU-WAKTU DENGAN MENGGUNAKAN CEK, BILYET GIRO DAN SURAT PERINTAH PEMBAYARAN LAINNYA.
- TABUNGAN (SAVING): SIMPANAN MASYARAKAT PADA BANK YANG PENARIKANNYA HANYA DAPAT DILAKUKAN MENURUT SYARAT-SYARAT TERTENTU.
- DEPOSITO: SIMPANAN BERJANGKA YANG PENARIKANNYA HANYA DAPAT DILAKUKAN DALAM JANGKA WAKTU TERTENTU
- DEPOSITO BERJANGKA (TIME DEPOSITS): DEPOSITO YANG DIBUAT ATAS NAMA DAN TIDAK DAPAT DIPINDAH TANGANKAN.
- SERTIFIKAT DEPOSITO: DEPOSITO YANG DITERBITKAN ATAS UNJUK & DAPAT DIPINDAH TANGANKAN ATAU DIPERJUALBELIKAN SERTA DAPAT DIJADIKAN JAMINAN BAGI PERMOHONAN KREDIT.
- DEPOSITS ON CALL: DEPOSITO BERJANGKA YG PENGAMBILANNYA DPT DILAKUKAN SEWAKTU2 SETELAH MEMBERITAHUKAN PIHAK BANK 2 HARI SEBELUMNYA.
ALOKASI DANA BANK
DANA-DANA BANK YANG DIPEROLEH DARI PIHAK KE SATU, KE DUA DAN KE TIGA AKAN DIGUNAKAN DALAM SELURUH
KEGIATAN OPERASIONAL BANK DAN DIALOKASIKAN DENGAN MENGGUNAKAN METODE BERIKUT:
1. GABUNGAN DANA (POOL OF FUNDS APPROACH), SEMUA DANA YANG MASUK DIGABUNG MENJADI SATU, KEMUDIAN DIALOKASIKAN TANPA MEMPERHATIKAN JENIS, SIFAT SUMBER DANA, JANGKA WAKTU SERTA BIAYA DANA.
DEFINISI PENGALOKASIAN DANA ADALAH MENJUAL KEMBALI DANA
YANG DIPEROLEH DARI PENGHIMPUNAN DANA DALAM BENTUK
SIMPANAN. TUJUAN BANK DARI PENGALOKASIAN DANA ADALAH
MEMPEROLEH KEUNTUNGAN SEMAKSIMAL MUNGKIN. DALAM
MENGALOKASIKAN DANA PIHAK PERBANKKAN MEMBAGINYA KE
DALAM PROSENTASE-PROSENTASE TERTENTU SESUAI DENGAN
KONDISI YANG TERJADI DI DALAM PEREKONOMIAN PADA SAAT
SEKARANG INI, MISALNYA UNTUK BIDANG PERTANIAN DIBERIKAN
20% SEDANGKAN UNTUK BIDANG INDUSTRI DIBERIKAN 40%.
DALAM HAL PENGALOKASIAN DANANYA KE MASYARAKAT PIHAK
PERBANKKAN MEMBEBANKAN BUNGA DENGAN PROSENTASI
JENIS ALOKASI DANA:
A) MENURUT PRIORITAS PENGGUNAAN
1. CADANGAN PRIMER (PRIMARY RESERVE)
PRIORITAS UTAMA DALAM ALOKASI DANA ADALAH
MENEMPATKAN DANA UNTUK MEMENUHI KETENTUAN YANG DITETAPKAN OLEH BANK INDONESIA YANG PEMBENTUKANNYA DIMAKSUDKAN UNTUK MEMENUHI KETENTUAN LIKUIDITAS
WAJIB MINIMUM, KEPERLUAN OPERASIONAL BANK, PENARIKAN SIMPANAN, PERMINTAAN PENCAIRAN KREDIT DARI
MASYARAKAT, PENYELESAIAN KLIRING ANTAR BANK DAN KEWAJIBAN JANGKA PENDEK LAINNYA YANG HARUS SEGERA DIBAYAR.
2. CADANGAN SEKUNDER
ALOKASI DANA YANG DIGUNAKAN UNTUK MEMENUHI
KEBUTUHAN LIKUIDITAS JANGKA PENDEK BANK DAN SEBAGAI TAMBAHAN APABILA CADANGAN PRIMER TIDAK MENCUKUPI. KEBUTUHAN LIKUIDITAS INI TIDAK SEMUANYA DAPAT
DIPERKIRAKAN SEHINGGA DITANAMKAN DALAM BENTUK SURAT2 BERHARGA JANGKA PENDEK YG MUDAH
3. PENYALURAN KREDIT (LOAN)
TUJUANNYA ADALAH UNTUK MENDAPATKAN KEUNTUNGAN YANG OPTIMAL SERTA MENJAGA KEAMANAN ATAS DANA YANG DIPERCAYAKAN NASABAH DI BANK. FUNGSI KREDIT YANG DIBERIKAN KEPADA MASYARAKAT ADALAH
UNTUK MENINGKATKAN DAYA GUNA UANG DAN BARANG, MENINGKATKAN PEREDARAN DAN LALU LINTAS UANG, INSTRUMEN UNTUK MENSTABILKAN EKONOMI, MENINGKATKAN PENDAPATAN NASIONAL, DSB. KREDIT
MERUPAKAN AKTIVITAS BANK YG PALING UTAMA DALAM MENGHASILKAN KEUNTUNGAN YANG DIPEROLEH DARI TINGKAT BUNGA (INTEREST).
4. INVESTASI (INVESTMENT)
PRIORITAS TERAKHIR DALAM ALOKASI DANA BANK YAITU PADA INVESTASI PORTOFOLIO BERUPA PENANAMAN DALAM BENTUK SURAT-SURAT
BERHARGA JANGKA PANJANG ATAU SURAT-SURAT BERHARGA YANG
BERLIKUIDITAS TINGGI YANG BERTUJUAN UNTUK MEMBERIKAN TAMBAHAN PENDAPATAN DAN LIKUIDITAS BANK YAITU DALAM BENTUK OBLIGASI
DENGAN BERBAGAI JENISNYA.
B) MENURUT SIFAT AKTIVA
1. AKTIVA NON PRODUKTIF (NON EARNING ASSETS)
- ALAT-ALAT LIKUIDITAS BANK (KAS, GIRO PADA BI, GIRO
PADA BANK2 LAIN, DSB
- AKTIVA TETAP DAN INVENTARIS (TANAH, GEDUNG,
KANTOR, KOMPUTER, DSB)
2. AKTIVA PRODUKTI (EARNING ASSETS)
- KREDIT BERJANGKA PENDEK, MENENGAH DAN
PANJANG
- PENEMPATAN PADA BANK LAIN
- SURAT-SURAT BERHARGA
KREDIT
KREDIT MERUPAKAN SUATU FASILITAS KEUANGAN YANG MEMUNGKINKAN SESEORANG ATAU BADAN USAHA UNTUK
MEMINJAM UANG UNTUK MEMBELI PRODUK DAN MEMBAYARNYA KEMBALI DALAM JANGKA WAKTU YANG DITENTUKAN. UU NO. 10 TAHUN 1998 MENYEBUTKAN BAHWA KREDIT ADALAH PENYEDIAAN UANG ATAU TAGIHAN YANG DAPAT DIPERSAMAKAN DENGAN ITU,
BERDASARKAN PERSETUJUAN ATAU KESEPAKATAN PINJAM MEMINJAM ANTARA BANK DENGAN PIHAK LAIN YANG MEWAJIBKAN PIHAK
PEMINJAM UNTUK MELUNASI UTANGNYA SETELAH JANGKA WATU TERTENTU DENGAN PEMBERIAN BUNGA. JIKA SESEORANG
FUNGSI KREDIT DALAM KEHIDUPAN PEREKONOMIAN,
PERDAGANGAN DAN KEUANGAN SECARA GARIS BESAR
ADALAH SEBAGAI BERIKUT:
A. KREDIT DAPAT MENINGKATKAN DAYA GUNA (UTILITY)
DARI UANG.
B. KREDIT DAPAT MENINGKATKAN DAYA GUNA (UTILITY)
DARI BARANG.
C. KREDIT MENINGKATKAN PEREDARAN UANG DAN LALU
LINTAS UANG.
D. KREDIT ADALAH SALAH SATU ALAT STABILISASI
EKONOMI.
E. KREDIT MENIMBULKAN KEGAIRAHAN BERUSAHA
MASYARAKAT.
F. KREDIT ADALAH JEMBATAN UNTUK MENINGKATKAN
PENDAPATAN NASIONAL.
MACAM & JENIS KREDIT
PADA PRINSIPNYA KREDIT HANYA 1 MACAM, YAITU UANG BANK
YANG DIPINJAMKAN KEPADA NASABAH DAN AKAN
DIKEMBALIKAN PADA WAKTU TERTENTU DIMASA MENDATANG,
DISERTAI DENGAN SUATU KONTRA PRESTASI BERUPA BUNGA.
BERDASARKAN BEBERAPA KEPERLUAN USAHA SERTA BERBAGAI
UNSUR EKONOMI YANG MEMPENGARUHI BIDANG USAHA PARA
NASABAH, MAKA JENIS KREDIT MENJADI BERAGAM, YAITU
Kredit Berdasarkan Sifat Kegunaan
Kredit pada dasarnya memiliki tujuan atau penggunaan terhadap memenuhi
kebutuhan manusia. Dilihat dari sifatnya dapat dikategorikan sebagai jenis kredit yang konsumtif maupun produktif tergantung dari perlakuannya. Berikut jenis-jenis kredit berdasarkan kegunaannya, yaitu.
• Kredit Modal Kerja. Adalah kredit yang tujuannya digunakan sebagai modal kerja atau kegiatan usaha, baik untuk memulai usaha maupun memperluas usaha. Dilihat secara kegunaan jenis kredit ini termasuk dalam kategori jenis kredit produktif, karena tujuannya untuk menciptakan kegiatan usaha dalam
rangka menghasilkan sebuah produk barang dan jasa yang bermanfaat sehingga menghasilkan keuntungan dari penyelenggaraan kegiatan tersebut.
• Kredit Investasi. Merupakan jenis kredit yang digunakan untuk kegiatan
berinvestasi. Jenis kredit ini sifatnya produktif, yaitu memberikan keuntungan dari kegiatan berinvestasi. Jika dilihat dari namanya yaitu investasi, dapat dikatakan secara umum jenis kredit ini berkaitan dengan jangka waktu yang relatif lama, baik dari segi perolehan keuntungan maupun pengembaliannya. Contoh
penggunaan jenis kredit ini adalah untuk investasi perkebunan kelapa sawit atau karet yang umumnya membutuhkan waktu lama untuk menunggu waktu
panennya.
Kredit Berdasarkan Jangka Waktu Pengembalian
Setiap kredit yang diberikan memiliki ikatan perjanjian yang memuat tentang kesanggupan membayar dalam jangka waktu tertentu. Jangka waktu
pengembalian biasanya disesuaikan dengan besarnya kredit yang diberikan. Berikut jenis kredit dilihat dari sisi jangka waktu pengembaliannya, yaitu :
• Kredit Jangka Pendek. Merupakan kredit yang memiliki jangka waktu pengembalian rata-rata dalam 1 tahun. Kredit jangka pendek umumnya
diberikan untuk kegiatan yang bersifat menghasilkan keuntungan dalam waktu yang relatif singkat, contohnya kredit untuk pertanian yang dalam 1 musim bisa melakukan panen lebih dari 1 kali.
• Kredit Jangka Menengah. Kredit yang jangka waktu pengembaliannya
maksimal 3 tahun. Kredit ini biasanya digunakan untuk membantu permodalan kegiatan usaha UKM dengan nilai kredit yang tidak terlalu besar, umumnya dibawah 100 juta.
Kredit Berdasarkan Cara Pemberiannya
Kredit ini dilihat dari aliran dana yang diberikan antara pihak peminjam dan pihak pemberi pinjaman dan mekanisme didalamnya. Berikut jenis kredit berdasarkan cara pemberiannya, yaitu :
• Kredit Aksep. Merupakan kredit yang paling umum ditemui dan dikenali oleh masyarakat luas, yaitu kredit yang diberikan oleh bank. Dilihat dari kegiatan perbankan, sistem inilah yang memberikan keuntungan cukup besar dari keseluruhan pendapatan bank per tahunnya.
• Kredit Penjual. Kredit yang diberikan oleh penjual kepada pembeli, dimana barang diterima terlebih dahulu dan cara pembayaran dapat dilakukan secara tertahan. Umumnya yang melakukan kegiatan seperti ini adalah transaksi antara supplier dengan distributor atau transaksi yang umumnya terjadi di pasar grosir.
• Kredit Pembeli. Kredit yang pembayaran dilakukan di awal, atau umumnya disebut dengan pemberian uang muka, sedangkan barang yang akan
diterima akan diberikan kemudian hari. Jika ingin melakukan belanja barang-barang impor umumnya cara yang demikian yang sering digunakan oleh para penjual barang impor atau biasanya cara ini digunakan untuk menawarkan program pre-order terhadap produk-produk langka atau produk soft
Kredit Berdasarkan Sektor Perekonomian
