PENGARUH TINGKAT INFLASI, BI RATE, DAN TINGKAT
BAGI HASIL TERHADAP DANA PIHAK KETIGA BANK
SYARIAH DI INDONESIA PERIODE 2005 - 2011
THE INFLUENCE OF INFLATION, BI RATE, AND PROFIT
SHARING RATE ON THE DEPOSITOR FUNDS OF SHARIA
BANKING IN INDONESIA PERIOD 2005 - 2011
TUGAS AKHIR
Disusun sebagai salah satu syarat untuk menyelesaikan pendidikan Diploma IV Program Studi Keuangan Syariah
Oleh: Airinda 08634030
JURUSAN AKUNTANSI
POLITEKNIK NEGERI BANDUNG
ABSTRAK
Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui pengaruh tingkat inflasi, BI rate, dan tingkat bagi hasil terhadap DPK bank syariah di Indonesia.
Data yang digunakan dalam penelitian ini adalah data sekunder yang diperoleh dari laporan keuangan bulanan seluruh bank syariah yang dipublikasikan oleh Bank Indonesia pada periode Desember 2005 hingga Juni 2011. Data yang dianalisis menggunakan model regresi liner berganda dengan menetapkan variabel bebas yaitu tingkat inflasi, BI rate, dan tingkat bagi hasil, dan untuk varibel terikatnya yaitu DPK.
Berdasarkan hasil analisis dan pengujian hipotesis secara parsial yang
berpengaruh secara signifikan terhadap DPK adalah tingkat inflasi (X1) dan BI
rate(X2) dengan pengaruhnya sebesar 7.517 untuk X1 dan -35.888 untuk X2,
sedangkan tingkat bagi hasil (X3) tidak berpengaruh secara signifikan terhadap DPK.
Dan untuk hasil pengujian secara simultan diketahui bahwa tingkat inflasi, BI rate, dan tingkat bagi hasil berpengaruh signifikan terhadap DPK.
Kata Kunci: DPK, tingkat inflasi, BI rate, dan tingkat bagi hasil.
ABSTRACT
The purpose of this study is to determine the influence of inflation, BI rate and profit sharing rate on the Depositor Funds of sharia banking in Indonesia.
The data used in this study is secondary data, obtained from the monthly financial report throughout sharia banking in Indonesia that was published by Bank Indonesia in the period of December 2005 until June 2011. Data was analyzed by using multiple linear regression model with independent variables used are: inflation, BI rate, and profit sharing rate, and for dependent variable used is Depositor Funds.
Based on the analysis and the hypothesis’test partially a significant influence
on the Depositor Funds is the inflation (X1) and the BI rate (X2) with 7.571 for X1 and
-35.888 for X2, while the profit sharing rate (X3) did not make significantly influence
on the Depositor Funds. And for the simultaneous testing showed that inflation, BI rate, and profit sharing rate are simultaneously influence on the Depositor Funds. Keywords: Depositor Funds, inflation, BI rate, and profit sharing rate.
KATA PENGANTAR
Alhamdulillah, segala puji dan syukur penulis panjatkan hanya bagi Allah SWT, atas segala limpahan rahmat dan hidayah-Nya yang diberikan, sehingga penulis dapat menyelesaikan Tugas Akhir tepat waktu.
Tugas Akhir ini diberi judul “Pengaruh Tingkat Inflasi, BI Rate, dan
Tingkat Bagi Hasil Terhadap Dana Pihak Ketiga Bank Syariah di Indonesia Periode 2005 - 2011” yang disusun guna memenuhi salah satu syarat kelulusan
pendidikan Diploma DIV Jurusan Akuntansi Program Studi Keuangan Syariah, Politeknik Negeri Bandung.
Selama menyelesaikan Tugas Akhir ini, penulis mendapatkan banyak do’a, bantuan, bimbingan, masukan, serta dukungan dari berbagai pihak. Pada kesempatan ini penulis mengucapkan terima kasih kepada:
1. Ibu Kristianingsih, Dra., M.Si, selaku dosen pembimbing atas kesabaran, inspirasi, motivasi, dan arahan serta waktu yang diluangkan kepada penulis selama penyusunan Tugas Akhir ini.
2. Bapak Dadang Hermawan, SE., M.Si, selaku Ketua Jurusan Akuntansi. 3. Bapak Dr. Muhammad Muflih, MA, selaku Ketua Program Studi DIV
Keuangan Syariah.
4. Bapak Djoni Djatnika, SE., MM, selaku dosen wali 4-KSB atas pengarahan selama penyelesaian Tugas Akhir ini.
5. Seluruh dosen dan staff Jurusan Akuntansi, Politeknik Negeri Bandung yang telah banyak membuka wawasan berpikir penulis dan membantu kegiatan penulis selama perkuliahan.
6. Papa, Mama, Ka Aneth, Ka Anti, Bang Ichad, Bang Alan, Adli dan Ifha yang telah memberikan kekuatan lahir dan bathin dan tak henti-hentinya
memberikan do’a, semangat, dan kasih sayang yang luar biasa kepada penulis.
7. Seluruh keluarga besar penulis yang telah memberikan dukungan baik moril maupun materiil.
8. Saudara terbaik penulis, Sandhy Muharamsyah Bachtiar yang telah memberikan motivasi, pencerahan dan masukan serta mengajarkan penulis untuk selalu berfikir positif.
9. Deno Evderia Rian yang telah mengisi hari-hari penulis. Terima kasih atas do’a, perhatian serta dukungannya selama ini.
10. Isti dan Vania yang telah bersedia meminjamkan laptopnya kepada penulis. 11. Sahabat-sahabat tersayang, terima kasih atas kebersamaan dan karena telah
memberikan warna dalam persahabatan, serta membantu dalam memperlancar proses penyelesaian Tugas Akhir penulis.
12. Teman-teman tercinta kelas 4KSB, atas kebersamaannya selama menempuh bangku kuliah. Semoga kita semua menjadi orang-orang yang sukses.
13. Seluruh pihak yang tidak dapat penulis sebutkan satu per satu, atas bantuan dan do’a dalam penyelesaian Tugas Akhir ini.
Semoga Allah SWT membalas kebaikan semua pihak yang membantu menyelesaikan Tugas Akhir ini dengan melimpahkan rahmat dan karunia-Nya.
Akhir kata, dengan segala kerendahan hati penulis menyadari bahwa Tugas Akhir ini masih jauh dari kesempurnaan, untuk itu penulis mengharapkan kritik dan saran yang sifatnya membangun. Semoga laporan Tugas Akhir ini bermanfaat bagi pembaca. Bandung, Juni 2012 Penulis
DAFTAR ISI
LEMBAR PENGESAHAN TUGAS AKHIR
ABSTRAK ... ABSTRACT ... KATA PENGANTAR ... DAFTAR ISI ... DAFTAR TABEL ... DAFTAR GAMBAR ... DAFTAR LAMPIRAN ... BAB I PENDAHULUAN ... 1
1.1 Latar Belakang Masalah ... 1
1.2 Rumusan Masalah dan Batasan Masalah ... 6
1.2.1 Rumusan Masalah ... 6
1.2.2 Batasan Masalah... 6
1.3 Tujuan dan Manfaat Penelitian ... 7
1.3.1 Tujuan Penelitiaan ... 7
1.3.2 Manfaat Penelitian ... 7
BAB II LANDASAN TEORI ... 9
2.1 Perbankan Syariah ... 9
2.1.1 Pengertian Perbankan Syariah... 9
2.1.2 Bank Syariah dan Karakteristiknya ... 10
2.1.3 Produk dan Jasa Perbankan Syariah ... 11
2.2 Inflasi ... 17 2.2.1 Pengertian Inflasi ... 17
2.2.2 Jenis-Jenis Inflasi ... 18
2.2.3 Dampak Inflasi ... 19
2.2.4 Pengendalian Inflasi ... 21
2.3 Suku Bunga Bank Indonesia (BI Rate) ... 22
2.3.1 Bank Sentral Sebagai Pemegang Kebijakan Moneter ... 22
2.3.2 Fungsi dan Instrumen Kebijakan Moneter ... 23
2.3.3 Bunga Sebagai Instrumen Moneter ... 25
2.4 Bagi Hasil ... 27
2.4.1 Pengertian Bagi Hasil ... 27
2.4.2 Nisbah ... 28
2.4.3 Perbedaan Bagi Hasil Dengan Bunga ... 29
2.4.4 Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Bagi Hasil ... 30
2.5 Penelitian Terdahulu ... 32
2.6 Kerangka Pemikiran ... 35
2.7 Hipotesis Penelitian ... 37
BAB III METODE PENELITIAN ... 38
3.1 Metode Penelitian... 38
3.2 Lokasi Penelitian ... 38
3.3 Jenis dan Sumber Data ... 38
3.4 Teknik Pengumpulan Data ... 39
3.5 Definisi Operasional Variabel ... 39
3.6 Metode Analisis Data ... 40
3.6.1 Uji Asumsi Klasik ... 40
3.6.1.1 Uji Normalitas ... 40 3.6.1.2 Uji Autokorelasi ... 40 3.6.1.3 Uji Heterokedastisitas ... 41 3.6.1.4 Uji Multikolinieritas ... 42 3.6.2 Analisis Data ... 42
3.6.2.1 Model Regresi Berganda ... 42
3.6.2.2 Analisis Koefisien Korelasi (r)... 43
3.6.2.3 Analisis Koefisien Determinasi (R2) ... 44
3.6.3 Uji Hipotesis Statistik ... 45
3.6.3.1 Uji Hipotesis Secara Parsial (Uji t) ... 45
3.6.3.2 Uji Hipotesis Secara Simultan (Uji F) ... 46
BAB IV HASIL DAN PEMBAHASAN ... 48
4.1 Deskripsi Obyek Penelitian ... 48
4.1.1 Perkembangan Bank Syariah ... 48
4.2 Deskripsi Variabel Penelitian ... 50
4.2.1 Perkembangan Tingkat Inflasi ... 50
4.2.2 Perkembangan BI Rate ... 53
4.2.3 Perkembangan Tingkat Bagi Hasil... 55
4.2.4 Perkembangan Dana Pihak Ketiga (DPK) Bank Syariah ... 58
4.3 Metode Analisis Data ... 60
4.3.1 Analisis Uji Asumsi Klasik ... 61
4.3.1.1 Uji Normalitas ... 61
4.3.1.2 Uji Autokorelasi ... 62
4.3.1.3 Uji Heteroskedastisitas ... 63
4.3.1.4 Uji Multikolinieritas ... 64
4.3.2 Analisis Data ... 65
4.3.2.1 Model Regresi Berganda ... 65
4.3.2.2 Analisis Koefisien Korelasi (r)... 67
4.3.2.3 Analisis Koefisien Determinasi (R2) ... 68
4.3.3 Uji Hipotesis Statistik ... 68
4.3.3.1 Uji Hipotesis Secara Parsial (Uji t) ... 68
4.3.3.2 Uji Hipotesis Secara Simultan (Uji F) ... 72
4.4 Pembahasan Hasil Penelitian ... 73
BAB V KESIMPULAN DAN SARAN ... 77 5.1 Kesimpulan ... 77 5.2 Saran ... 77 DAFTAR PUSTAKA ... 79 LAMPIRAN
DAFTAR TABEL
Tabel 1.1 Perkembangan Jaringan Kantor Bank Syariah ... 4
Tabel 1.2 Indikator Utama Perbankan Syariah ... 4
Tabel 1.3 Komposisi Dana Pihak Ketiga ... 5
Tabel 2.1 Perbedaan Bagi Hasil Dengan Sistem Bunga ... 29
Tabel 2.2 Penelitian Terdahulu ... 32
Tabel 3.1 Interpretasi Koefisien Korelasi Nilai r ... 43
Tabel 4.1 Data BUS dan UUS di Indonesia Tahun 1992 - 2011 ... 49
Tabel 4.2 Data Inflasi di Indonesia ... 50
Tabel 4.3 Data BI Rate di Indonesia ... 53
Tabel 4.4 Data Tingkat Bagi Hasil di Indonesia ... 55
Tabel 4.5 Data DPK di Indonesia... 58
Tabel 4.6 Hasil Uji Normalitas ... 62
Tabel 4.7 Hasil Uji Autokorelasi... 63
Tabel 4.8 Hasil Uji Heteroskedastisitas ... 64
Tabel 4.9 Hasil Uji Multikolinieritas ... 65
Tabel 4.10 Hasil Analisis Regresi Linier Berganda ... 66
Tabel 4.11 Hasil Koefisien Korelasi ... 67
Tabel 4.12 Hasil Koefisien Determinasi ... 68
Tabel 4.13 Hasil Uji t ... 69
Tabel 4.14 Hasil Uji F ... 72
DAFTAR GAMBAR
Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran ... 36
Gambar 4.1 Perkembangan Tingkat Inflasi di Indonesia ... 52
Gambar 4.2 Perkembangan BI Rate di Indonesia ... 55
Gambar 4.3 Perkembangan Tingkat Bagi Hasil di Indonesia ... 57
Gambar 4.4 Perkembangan DPK Bank Syariah di Indonesia ... 60
Gambar 4.5 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Pada Uji t ... 69
Gambar 4.6 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Pada Uji t ... 70
Gambar 4.7 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Pada Uji t ... 71
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 Data yang digunakan dalam Penelitian ... L-1 Lampiran 2 Data yang telah ditransformasikan ke dalam bentuk Logaritma Natural
... L-4 Lampiran 3 Hasil Uji Regresi Linier Berganda ... L-6 Lampiran 4 Hasil Uji Normalitas ... L-9 Lampiran 5 Hasil Uji Autokorelasi... L-10 Lampiran 6 Hasil Uji Heteroskedastisitas ... L-13 Lampiran 7 Hasil Uji Multikolinieritas ... L-15 Lampiran 8 Daftar t-Tabel dan F-Tabel... L-18 Lampiran 9 Kartu Bimbingan ... L-20
DAFTAR PUSTAKA
Badan Pusat Statistik. 2011. Data Strategis BPS. BPS, Jakarta.
Bank Indonesia. 2010. Laporan Perkembangan Perbankan Syariah. BI, Jakarta Bank Indonesia. 2011. Laporan Perkembangan Perbankan Syariah. BI, Jakarta Cahyono, Ari. 2009. Pengaruh Indikator Makroekonomi Terhadap Dana Pihak
Ketiga Dan Pembiayaan pada Bank Syariah Mandiri. Tesis pada Program
Studi Timur Tengah Dan Islam Jakarta.
http://www.digilib.ui.ac.id/opac/themes/libri2/detail.jsp?id=120521. Diakses 1 Maret 2012.
Choir. 2010. Bank Syariah di Indonesia. http://zonaekis.com/. Diakses 5 Januari 2011.
Djuwarsa Tjetjep. 2009. Jurnal Aplikasi Kuantitatif Bisnis. Bandung: Politeknik Negeri Bandung.
Ghafur, Muhammad. 2003. Pengaruh Tingakt Bagi Hasil, Suku Bunga dan Pendapatan terhadap Simpanan Mudharabah : Studi Kasus Bank Muamalat Indonesia, Jurnal Ekonomi Muammalah, Unversitas Gajah Mada, Oktober 2003, Vol 1, No 1
Ghazali, Imam. 2005. Aplikasi Multivariate dengan Program IBM SPSS 19. Semarang: Badan Penerbit Unversitas Dipenogoro.
Gujarati, Damodar N. 2006. Dasar-Dasar Ekonometrika. Jakarta: Erlangga
Husni, Azhary. 2007. Faktor-faktor yang Mempengaruhi Penghimpunan Dana Pihak Ketiga Pada Perbankan Syariah di Indonesia (Periode Januari 2006-
Desember 2007). Jurnal Ekonomi dan Bisnis. http://isjd.pdii.lipi.go.id. Diakses 1 November 2011.
Karim, Adiwarman. 2003. Bank Islam Analisis Fiqih dan Keuangan. Jakarta: IIT Indonesia.
Karim, Adiwarman. 2004. Bank Islam: Analisis Fiqih dan Keuangan, Edisi Dua. Jakarta: PT Raja Grafindo Persada.
Karim, Adiwarman. 2007. Ekonomi Makro Islam. Jakarta: PT Raja Grafindo Persada.
Karim, Adiwarman. 2011. Bank Islam Analisis Fiqih dan Keuangan. Jakarta: PT Raja Grafindo Persada.
Kasmir. 2001. Bank & Lembaga Keuangan Lainnya. Jakarta: PT Raja Grafindo Persada.
Kuncoro, Mudrajad. 2001. Metode Kuantitatif : Teori dan Aplikasi untuk Bisnis dan Ekonomi. Yogyakarta : UPP AMP YKPN
Machmud. Amir dan Rukaman. 2010. Bank Syariah. Jakarta: Erlangga.
Milahasti, Irfan dan Risko. 2009. Perbankan Syariah. http://hendrakholid.net/blog/. Diakses 15 Desember 2011.
Muhammad FR. 2010. Peluang Pengembangan Perbankan Syariah Indonesia Di Tengah Krisis Keuangan Dengan Konsep Strategi Marketing Mix (Bauran Pemasaran).
http://rowchie.blogspot.com/2010/03/peluang-pengembangan-perbankan-syariah.html. Diakses 5 Januari 2011.
Muhammad. 2004. Manajemen Dana Bank Syariah. Yogyakarta: Ekonisia.
Munjin, Ahmad. 2009. BI Rate Turun Bank Syariah Untung. www.inilah.com Diakses 16 Januari 2012.
Santoso, Singgih. 2010. Statistik Parametik “Konsep dan Aplikasi dengan SPSS”. Jakarta: PT Elex Media Komputindo.
Senjaya, Risma Ratna. 2010. “Pengaruh Pergerakan BI Rate terhadap Pertumbuhan Dana Pihak Ketiga Bank Syariah”. Skripsi. Fakultas Pendidikan Ekonomi dan Bisnis. Universitas Pendidikan Indonesia. Bandung.
Soemitra, Andi. 2009. Bank Syariah dan Lembaga Keuangan Syariah. Medan: Kencana Prenada Media Grup.
Sudarsono, Heri. 2005. Bank Dan Lembaga Keuangan Syariah Deskripsi dan Ilustrasi. Yogyakarta: Ekonisia.
Sugiyono. 2007. Statistika untuk Penelitian. Bandung: CV Alfabeta
Suharyanti. Analisis Pengaruh Nisbah Bagi Hasil, Inflasi. Pendapatan Nasional/PDB, dan SWBI Terhadap Tabungan Pada Perbankan Syariah di Indonesia.
http://tulis.uinjkt.ac.id/opac/themes/katalog/detail.jsp?id=97337&lokasi=lokal . Diakses 1 Maret 2012.
Sukirno, Sadono.2002. Pengantar Teori Makroekonomi. Jakarta: PT. Raja Grafindo Persada.
Suliyanto. 2011. Ekonometrika Terapan “Teori & Aplikasi dengan SPSS”. Yogyakata: ANDI
Suparmoko, M . 1990. Pengantar Ekonomi Makro. Yogyakarta: BPFE Yogyakarta.
Syafi’i Antonio, Muhammad. 2007. Bank Syariah dari Teori ke Praktik. Jakarta : Gema Insani Press.
Yudho, Aryanto. 2010. Analisis Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Deposito Mudharabah Bank Syariah Di Indonesia Tahun 2002.1 – 2009.12.
http://www.lontar.ui.ac.id/file?file=digital/131534-T%202758Analisis%20faktor-HA.pdf. Diakses 10 Januari 2011.
Latar Belakang Pendidikan
Pengalaman Kerja
Pengalaman Organisasi
Daftar Riwayat Hidup
AIRINDA
Tempat Lahir : JakartaTanggal Lahir : 14 April 1990
Alamat : Jalan Johar Baru Utara I No. 6A Jakarta, Indonesia
No. Handphone : 08561456700
Jenis Kelamin : Wanita
Agama : Islam
Kewarganegaraan : Indonesia
Email : airindarahman@gmail.com
2008-Sekarang Politeknik Negeri Bandung
2005-2008 SMA N 4 Jakarta
2002-2005 SMP N 40 Jakarta
1996-2002 SDN Kampung Bali 03 Pagi
2012 Magang di PT. Bank Syariah Mandiri Kantor Pusat
2009-2010 Front Officer di BMT Al-Falah POLBAN
2009 Anggota HIMAKAPS POLBAN
Pengalaman Kepanitiaan
Kemampuan Pelatihan dan Seminar 2009 Panitia Festival Wirausaha
2010 Seminar Trading Pasar Modal dan Manajemen Proposal
2010 Seminar Nasional Wirausaha
Kemampuan Berbahasa
Bahasa Berbicara Menulis Indonesia Sangat Baik Sangat Baik
Inggris Baik Baik
Arab Cukup Baik Cukup Baik
Kemampuan Komputer : Windows, Microsoft Office Word, Excell,
PowerPoint Kemampuan Internet
