Pengaruh kinerja keuangan terhadap ( return on asset )roa pada Bank campuran - Perbanas Institutional Repository

PENGARUH KINERJA KEUANGAN TERHADAP ( RETURN ON ASSET )ROA PADA

BANK CAMPURAN

SKRIPSI

DiajukanUntukMemenuhi Salah SatuSyaratPenyelesaian Program PendidikanSarjana

Program StudiManajemen

Oleh :

FAIZEHAN EWANGGAMARSONO 2014210481

SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA

i

PENGARUH KINERJA KEUANGAN TERHADAP ( RETURN ON ASSET )ROA PADA

BANK CAMPURAN

SKRIPSI

DiajukanUntukMemenuhi Salah SatuSyaratPenyelesaian Program Pendidikan Sarjana

Program StudiManajemen

Oleh :

FAIZEHAN EWANGGAMARSONO 2014210481

SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA

v

MOTTO DAN PERSEMBAHAN

MOTTO

Semua berawal dari harapan, apapun itu. Maka dari itu jika engkau mengharapkan sesuatu, berharaplah suatu hal yang baik/positif. Jika engkau mengharapkan sesuatu yang engkau inginkan, tancapkan lah niat dan berpikirlah bahwa engkau bisa melakukannya dan tidak ada seorang pun yang bisa menghentikanmu.

Hope is a good thing, maybe

the best of things, and no

vi

PERSEMBAHAN

Pertama-tama saya ucapkan puji syukur kepada Allah SWT yang selalu

memberikan limpahan rahmat dan hidayahnya sehingga saya bisa menyelesaikan

skripsi ini. Keberhasilan dalam menyusun skripsi ini tidak terlepas dari dukungan

dan bantuan dari orang-orang tercinta yang ada disekitar saya. Karya kecil ini saya

persembahkan teruntuk :

Papa dan Mamaku

Terima kasih mamaku.. terima kasih atas semua jasa, dukungan serta doa

yang selalu engkau panjatkan di setiap akhir sholatmu. Walaupun saya tak pernah

mengucapkan bahwa aku mencintaimu, namun hati tak pernah berhenti berkata

bahwa aku sangat menyayangimu. Semoga Allah SWT selalu melimpahkan rezeki,

kebahagiaan dan karunianya untukmu. Semoha Allah SWT memberikan umur

panjang kepadamu sehingga engkau dapat menyaksikan anak pertamamu ini

sukses.

Teruntuk Papaku tersayang.. terima kasih karena sudah selalu memberikan

dukungan serta doanya sehingga anak pertamamu ini bisa mendapatkan gelar

pertamanya. Meski kita jarang bertemu dan hanya bisa berkomunikasi via

telepon/sms, engkau bisa memberikan motivasimu hingga saya bisa lulus 4 tahun.

Terima kasih sudah membiayai perkuliahanku selama 4 tahun ini, tanpamu saya

Cuma lulusan SMA hehe, suatu saat nanti saya akan membalas jasa papa dengan

prestasi yang pasti akan bisa membanggakan papa. Semoga Allah SWT selalu

melimpahkan rezeki, kebahagiaan dan karunianya untukmu. Semoha Allah SWT

memberikan umur panjang kepadamu sehingga engkau dapat menyaksikan anak

pertamamu ini sukses.

Mbah kakung dan Mbah uti

Terima kasih kepada kakung pak kusnadi yang sangat berjasa dalam

hidupku serta yang selalu mendukungku selama proses perkuliahanku, yang selalu

memberi uang jajan tambahan ketika sedang tanggal tua, uang tambahan untuk

bensin, dll. Terima kasih untuk jasa kakung selama ini, semoga diberi umur

panjang, kesehatan selalu, dan rezeki yang lancar. Suatu saat nanti saya akan balas

vii

kepada uti yang sangat amat berjasa dalam hidupku serta pendukung dalam proses

perkuliahanku, yang selalu memberi motivasi, dukungan, serta doa yang taka da

henti-hentinya. Dan tidak lupa juga memberi uang jajan tambahan ketika tanggal tua

hehe. Terimakasih untuk jasa uti selama ini, semoga diberi kesehatan selalu, rezeki

yang lancar, dan diberi umur panjang, agar bisa menyaksikan cucu pertamamu ini

sukses suatu saat nanti.

Pakpo Rudi, Bude Win, Om andik, Tante sari

Terimakasih kuucapkan untuk pakpo rudi, yang selama ini menjadi papa in

the real life hehe. Yang selalu memberikan motivasi, dukungan serta doanya selama

ini. Terima kasih yang sangat besar kuucapkan kepada pak po rudi, tanpa pak po

rudi, kesuksesan seseorang yang saat ini berada diposisi teratas tidak akan tercapai.

Semoga suatu saat nanti saya akan membalas jasa pakpo rudi. Terima kasih juga

kepada bude win saya ucapkan yang juga sangat berjasa dalam kehidupanku.

Semoga pakpo dan bude diberi umur yang panjang, kesehatan selalu, dan rezeki

yang lancar. Terima kasih kuucapkan pada om andik yang selama perkuliahan 4

tahun sudah mengajakku liburan ke Jakarta selama 2x. Yang telah membantu

melepas penat dari perkuliahan yang jenuh. Dan terima kasih pada tante sari yang

sudah sangat berjasa membantu serta mendukung dalam kehidupan serta

perkuliahanku. Semoga om dan tante diberi kesehatan selalu, umur yang panjang

dan rezeki yang lancar.

PFC

Perbanas Football Club, sebuah organisasi yang akan selalu terngiang dan

membekas dihati, yang akan selalu membuat kangen dan ingin cepat-cepat

datangnya bulan januari untuk berkumpul bersama diHolanda. Terima kasih

karena telah mau menjadi keluarga keduaku selama 4 tahun dikampus, terima

kasih telah mau mendidikku untuk mengerti apa itu rasanya organisasi, apa itu

berkerja dalam team. Tak bisa kugambarkan betapa bangganya diriku bisa menjadi

bagian dari keluarga PFC. Isok-isok wani!

Pasukan autan, Gendut squad, dan Paguyuban morven

Terima kasihku kuucapkan pada seluruh umat bajingan, begundal, umat

viii

dalbo, ryan ciko, tupai, bopak, tuek, mbah aziz, botak, bodang, jon, tebo, dauz,

icing, dewok, firman, bintang, pras si raja lirik, ambon alfamart, revi, yudha

sicomlaut, abah rio, eno sibakul, gopel, gugun, rafly sivespa, nanang sapta aji, dinda

clara gembrot, leni bos geng, putri kendung. Saya bangga menjadi bagian dari

keluarga ini, keluarga yang selalu ada hanya ketika senang. Hehehe bercanda duka

juga, tapi dikit ckckck. Semoga kalian semua diberi kesuksesan, umur panjang,

kesehatan, dan rezeki yang tak henti-hentinya. Semoga kita bisa bertemu kembali

distrata kehidupan yang lebih tinggi lagi, selamat dating dikehidupan yang

sesungguhnya bro-bro. See you on top!

Dosen pembimbing pribadi

Terima kasih kuucapkan pada Siti Imroatun Azizah yang sudah sangat

mendukung perkuliahanku selama 3 tahun kebelakang. Kenapa Cuma 3 tahun?

Soalnya baru kenal semester 3 wkwkwkwk. Terima kasih untuk segalanya, doa,

dukungan, support yang selama ini kamu berikan kepada saya. Terima kasih juga

mau dan bersedia untuk menjadi dosen pembimbing dan dosen wali pribadi saya

hehe. Tanpa kamu saya Cuma butiran rinso yang ucek-ucek ilang dan jadi busa.

Terima kasih juga atas waktumu yang selalu kamu luangkan untuk menemani

sekedar refreshing dan melepas penat seperti ngemall, nonton, malem mingguan

dll. Lope you pull pokok e.

Terima kasih kepada Ibu Laila Saleh’, S.Psi.,M.MT., Psikolog yang telah menjadi panutanku selama perkuliahan, yang selalu membantu dan dan

membimbingku agar tercapainya saya untuk lulus tepat waktu 4 tahun. Terima

kasih kepada Bapak Drs. Sudjarno Eko Supriyono, M.M selaku dosen

pembimbing yang telah sabra untuk membimbing saya dalam menyelesasikan

skripsi saya. Dan terima kasih atas semua masukan dan ilmu yang bapak berikan

kepada saya selama proses bimbingan sehingga saya bisa menyelesaikan skripsi saya

tepat waktu. Terima kasih juga kepada bapak Drs. Ec. Herizon, M.Si, ibu Evi

Sistiyarini, S.E., MM, ibu Dr. Dra. Ec. Sri Haryati, M.M., bapak Dr. Drs.Ec. Abdul

Mongid, M.A., ibu Hj. Anggraeni, S.E, M.Si selaku dosen penguji yang telah

ix

kasih juga saya ucapkan kepada seluruh dosen, karyawan, serta staff STIE Perbanas

Surabatya atas segala ilmu, bimbingan dan nasihat yang telah diberikan

Terima kasih untuk teman-teman sebimbingan (alif, nona, tika, dessy, weni,

faiz, erlis) dalam satu semester yang kita lalui bersama susah seneng tegang kita lalui

bersama. Maaf jika dalam satu semester ini banyak merepotkan kalian. Semangat

rek, senang rasanya bisa mengerjakan skripsi ini bersama-sama kalian, see you on

x

KATA PENGANTAR

Puji syukur kepada Tuhan Yang Maha Esa yang telah memberikan

Rahmat dan Hidayah-Nya sehingga dapat terselesaikan penelitian dan penulisan

skripsi ini, dengan judul “PENGARUH KINERJA KEUANGAN TERHADAP

ROA PADA BANK CAMPURAN”.

Tujuan penulisan skripsi ini adalah untuk memenuhi salah satu syarat

penyelesaian program Sarjana Manajemen konsentrasi Perbankan STIE Perbanas

Surabaya. Pada kesempatan kali ini, mengucapkan terimakasih yang

sebesar-besarnya kepada semua pihak yang telah membantu terselesaikannya skripsi ini,

khususnya kepada :

1. Bapak Drs. Sudjarno Eko Supriyono, M.M Selaku Dosen Pembimbing yang

telah memberikan arahan serta bimbingan hingga terselesaikannya skripsi ini.

2. Ibu Dr. Muazaroh S.E., M.T. Selaku Ketua Jurusan Manajemen STIE

Perbanas Surabaya

3. Bapak Dr. Lutfi S.E., M Fin Selaku Pimpinan STIE Perbanas Surabaya.

4. Ibu Laila Saleh’, S.Psi.,M.MT., Psikolog. Selaku dosen wali di STIE

Perbanas Surabaya.

5. Segenap dosen dan karyawan STIE Perbanas Surabaya yang telah membantu

kelancaran selama menjadi mahasiswa di STIE Perbanas Surabaya.

Demikian semoga Tuhan Yang Maha Esa selalu berkenan

melimpahkan Rahmat dan Hidayat-Nya kepada semua pihak atas bantuan yang

telah diberikan, dan skripsi ini dapat bermanfaat bagi semua pihak yang

xi

Surabaya, Juli 2018

xii DAFTAR ISI

Halaman

HALAMAN JUDUL ... i

HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI... ii

HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI……….. iii

HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ... iv

HALAMAN MOTTO & PERSEMBAHAN……….. v

BAB III METODE PENELITIAN ... 32

3.1 Rancangan Penelitian ... 32

BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA 43 4.1 GambaranSubyekPenelitian... 43

4.2 Analisis Data... 47

xiii DAFTAR RUJUKAN

LAMPIRAN

BAB V PENUTUP... 91

5.1 Kesimpulan... 91

5.2 KeterbatasanPenelitian... 94

xiv

DAFTAR TABEL

Halaman

Tabel 1.1 : Posisi Return On Asset BankCampuranPeriode 2013-2017 2 Tabel 2.1 : Persamaan Dan Perbedaan Penelitian Terdahulu Dengan

Penelitian Sekarang

14

Tabel 3.1 : Populasi Bank Campuran 36

Tabel 3.2 : Sampel penelitian 37

Tabel 4.1 : Posisi LDR SampelPenelitianPeriode TW I 2013-TW IV 2017 48 Tabel 4.2 : Posisi LAR SampelPenelitianPeriode TW I 2013-TW IV 2017 50 Tabel 4.3 : Posisi APB SampelPenelitianPeriode TW I 2013-TW IV 2017 51 Tabel 4.4 : Posisi NPL SampelPenelitianPeriode TW I 2013-TW IV 2017 52 Tabel 4.5 : Posisi IRR SampelPenelitianPeriode TW I 2013-TW IV 2017 54 Tabel 4.6 : Posisi PDN SampelPenelitianPeriode TW I 2013-TW IV 2017 55 Tabel 4.7 : Posisi BOPO SampelPenelitianPeriode TW I 2013-TW IV

2017

56

Tabel 4.8 : Posisi FBIR SampelPenelitianPeriode TW I 2013-TW IV 2017

58

Tabel 4.9 : Posisi ROA SampelPenelitianPeriode TW I 2013-TW IV 2017

59

Tabel 4.10 : HasilPerhitunganRegresi Linier Berganda 61

Tabel 4.11 : HasilPerhitunganUji F 64

Tabel 4.12 : HasilPerhitunganUji t 68

xv

DAFTAR GAMBAR

Halaman

Gambar 2.1 : Kerangka Pemikiran 30

Gambar 3.1 : Daerah penerimaan dan penolakan H0 (uji F) 39 Gambar 3.2 : Daerah penerimaan dan penolakan H0 (uji t sisi kanan ) 41

Gambar 3.3 : Daerah penerimaan dan penolakan H0 (Ujit sisi kiri) 41

Gambar 3.4 : Daerah penerimaan dan penolakan H0 (Uji t duasisi) 41

Gambar 4.1 : Daerah PenerimaandanPenolakan H0 (Uji F) 65

Gambar 4.2 : Daerah PenerimaandanPenolakan H0 Variabel LDR 67

Gambar 4.3 : Daerah PenerimaandanPenolakan H0 Variabel LAR 69

Gambar 4.4 : Daerah PenerimaandanPenolakan H0Variabel APB 70

Gambar 4.5 : Daerah PenerimaandanPenolakan H0Variabel NPL 70

Gambar 4.6 : Daerah PenerimaandanPenolakan H0Variabel IRR 71

Gambar 4.7 : Daerah PenerimaandanPenolakan H0Variabel PDN 71

Gambar 4.8 : Daerah PenerimaandanPenolakan H0Variabel BOPO 72

xvi

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1 Penghitungan LDR Bank Campuran Periode TW I 2013 – TW IV 2017

Lampiran 2 Penghitungan LAR Bank Campuran Periode TW I 2013 – TW IV 2017

Lampiran 3 Penghitungan APB Bank Campuran Periode TW I 2013 – TW IV 2017

Lampiran 4 Penghitungan NPL Bank Campuran Periode TW I 2013 – TW IV 2017

Lampiran 5 Penghitungan PDN Bank Campuran Periode TW I 2013 – TW IV 2017

Lampiran 6 Penghitungan IRR Bank Campuran Periode TW I 2013 – TW IV 2017

Lampiran 7 Penghitungan BOPO Bank Campuran Periode TW I 2013 – TW IV 2017

Lampiran 8 Penghitungan FBIR Bank Campuran Periode TW I 2013 – TW IV 2017

xvii LDR, LAR, APB, NPL, PDN, IRR, BOPO, and FBIR has significant influence to ROA on Campuran Bank. Population that wear in this research is Campuran Bank. The sample were selected used purposive sampling technique. Sample in this research are Bank Anz Indonesia, Bank DBS Indonesia, and Bank Sumitomo Mitsui Indonesia. This research use secondary data and data collection methods used documentation method. The type of research conducted in this research is causal research is analysed using multiple linier regression analysis. Based on the result of the calculation and analysis before the result of the research hypothesis that the LDR, LAR, APB, NPL, PDN, IRR, BOPO, and FBIR have significant effect for ROA on Campuran bank. LDR has a negative effect not siginificant, LAR has a positif effect significant, APB has a negative effect not siginificant, NPL has a positif effect not significant, PDN has a positif effect not significant, IRR has a positif effect significant, BOPO has a negative effect siginificant, and FBIR has a positif effect significant. Of the eight variables studied BOPO has dominant influence that is equal 47,05 percent among eight other independent variabel.

xviii

Tujuan dari penelitian ini adalah untuk mengetahui dan menganalisis signifikansi pengaruh dari rasio LDR, LAR, APB, NPL, PDN, IRR, BOPO, dan FBIR secara bersama-sama berpengaruh yang signifikan terhadap ROA pada Bank Campuran. Populasi yang digunakan pada penelitian ini adalah Bank Campuran. Pemilihan sampel menggunakan teknik purposive sampling. Sampel pada penelitian ini adalah Bank Anz Indonesia, Bank DBS Indonesia, dan Bank Sumitomo Mitsui Indonesia. Pada penelitian ini menggunakan data sekunder dan menggunakan metode pengumpulan dokumentasi. Penelitian ini merupakan penelitian kausal dan dianalisis menggunakan analisis regresi linier berganda. Berdasarkan hasil dari perhitungan dan analisis yang dilakukan sebelumnya hasil dari hipotesis penelitian bahwa LDR, LAR, APB, NPL, PDN, IRR, BOPO, dan FBIR secara bersama-sama memiliki pengaruh yang signifikan terhadap ROA pada Bank Campuran. Variabel bebas LDR memiliki pengaruh negatif yang tidak signifikan, LAR memiliki pengaruh positif yang signifikan. APB memiliki pengaruh negatif yang tidak signifikan, NPL memiliki pengaruh positif yang tidak signifikan, PDN memiliki pengaruh positif yang tidak signifikan, IRR memiliki pengaruh positif yang signifikan, BOPO memiliki pengaruh negatif yang signifikan, dan FBIR memiliki pengaruh positif yang signifikan. Dari delapan yang telah diteliti BOPO memiliki pengaruh yang paling dominan yaitu sebesar 47,05 persen diantara delapan variabel bebas lainnya.