ANALISIS PERENCANAAN PENYALURAN PEMBIAYAAN MIKRO SEBAGAI PRODUK DEBT BASED FINANCING BERBASIS PRUDENTIAL PRINCIPLE (Studi Kasus pada PT Bank Syariah Mandiri Warung Mikro KCP Sukoharjo, Kartasura, Surakarta).

commit to user

i

ANALISIS PERENCANAAN PENYALURAN PEMBIAYAAN MIKRO

SEBAGAI PRODUK DEBT BASED FINANCING BERBASIS

PRUDENTIAL PRINCIPLE

(Studi Kasus pada PT Bank Syariah Mandiri Warung Mikro KCP

Sukoharjo, Kartasura, Surakarta)

TUGAS AKHIR

Disusun untuk Melengkapi Tugas-Tugas Dan Memenuhi Syarat Guna

Memperoleh Gelar Ahli Madya Program Studi Diploma 3 Keuangan dan

Perbankan

Disusun oleh:

Khalid Walid Djamaludin

NIM: F3612046

PROGRAM STUDI DIPLOMA 3 KEUANGAN DAN PERBANKAN

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS UNIVERSITAS SEBELAS MARET

SURAKARTA

commit to user

ii

ABSTRAKSI

ANALISIS PERENCANAAN PENYALURAN PEMBIAYAAN MIKRO SEBAGAI PRODUK DEBT BASED FINANCING BERBASIS PRUDENTIAL

PRINCIPLE

(Studi Kasus pada PT Bank Syariah Mandiri Warung Mikro KCP Sukoharjo, Kartasura, Surakarta)

Khalid Walid Djamaludin NIM: F3612046

Dari banyaknya produk perbankan khususnya perbankan syariah, produk pembiayaan merupakan produk yang memiliki urgensi dan selaras dengan tujuan intermediasi sebagai langkah nyata pengembangan sektor UMKM. Mengingat para pelaku usaha perbankan syariah yang paling dominan menggunakan skema

murabahah, data menunjukan bahwa skema murabahah sebagai produk debt

based financing mencapai 59,71 persen. Perencanaan penyaluran pembiayaan

mikro yang berbasis Prudential Principle merupakan prinsip pelaksanaan fungsi manajemen bank yang baik. Tujuan penelitian ini adalah untuk mengetahui (1) Mengetahui Perencanaan penyaluran produk pembiayaan mikro sebagai produk

Debt Based Financing pada PT Bank Syariah Mandiri Warung Mikro KCP

Kartasura yang berbasis Prudential Principle dan (2) Mengetahui mekanisme prinsip kehati-hatian (Prudential Principle) dalam penyaluran pembiayaan khususnya pembiayaan mikro.

Penelitian ini menggunakan metode penelitian deskriptif kuantitatif dan metode deskriptif kualitatif. Penulis menggunakan data primer yang diperoleh langsung dari objek penelitian dan data sekunder yang diperoleh tidak langsung dari pihak lain atau berasal dari studi kepustakaan. Penulis menggunakan data pertumbuhan outstanding pembiayaan mikro selama lima tahun terakhir dan alat analisis SWOT untuk mengidentifikasi faktor internal dan eksternal Bank Syariah Mandiri Warung Mikro KCP Kartasura.

Hasil penelitian adalah (1) perencanaan penyaluran produk pembiayaan mikro dalam kegiatanya harus mengimplementasikan fungsi perencanaan dan melihat fluktuasi pertumbuhan berdasarkan data outstanding pembiayaan mikro dari tahun 2010 - 2014 yang hasilnya, bahwa selama lima tahun terakhir terjadi peningkatan outstanding setiap tahunnya berkisar 40 - 100 persen. Dari hasil analisis SWOT faktor eksternal masih besar persentasenya daripada faktor internalnya, kemudian dihasilkan alternatif strategi utama untuk membantu proses perencanaan, (2) mekanisme prinsip kehati-hatian (Prudential Principle) penyaluran pembiayaan mikro BSM Warung Mikro KCP Kartasura selaras berdasarkan peraturan otoritas perbankan dan pemerintah terkait sehingga terjadi sinkronisasi antara otoritas dan bank.

Saran dari penelitian ini adalah tetap memegang prinsip kehati-hatian dan prinsip syariah khususnya dalam penyaluran pembiayaan mikro, peningkatatan kualitas SDI sesuai nilai Islami dan juga manajemennya, khususnya dalam menjalankan fungsi perencanaan yang baik dan selalu meningkatkan hubungan kemitraan dengan nasabah dalam pemberdayaan masyarakat kecil-menengah.

Kata Kunci: Prudential Principle, perbankan syariah, UMKM, murabahah, debt

commit to user

ABSTRACT

ANALYSIS OF MICRO FINANCING DISTRIBUTION PLANNING AS DEBT BASED FINANCING PRODUCTS BASED PRUDENTIAL PRINCIPLE (Case Study at PT Bank Syariah Mandiri Warung Mikro KCP Sukoharjo, Kartasura,

Surakarta)

Khalid Walid Djamaludin NIM: F3612046

From many banking products, especially Islamic banking, the financing product is a product that has the urgency and aligned with the objectives of intermediation as a real step for SME sector development. Considering that the most dominant of Islamic banking businesses were used murabahah scheme. The data was showed that the murabahah scheme as a debt based financing products was reached 59.71 percent. Micro financing distribution planning based Prudential Principle is the good principle of banking management functions implementation. The purposes of this study were determined (1) Distribution planning of micro-financing products as a Debt Based Financing product on PT Bank Syariah Mandiri Warung Mikro KCP Kartasura based Prudential Principle and (2) the mechanism of Prudential Principle in the financial distribution, especially microfinance.

This research was used descriptive quantitative research and qualitative descriptive method. The author was used primary data were obtained directly from the research object and secondary data were obtained indirectly from others or derived from literature study. The authors were used data microfinance outstanding growth over the last five years and SWOT analysis to identify the internal and external factors of Bank Syariah Mandiri Warung Mikro KCP Kartasura.

The research results are (1) distribution planning of micro-financing products must implement the planning functions and see the growth fluctuations based on micro-finance outstanding data from 2010-2014 were the result, that over the last five years an increase in outstanding each year ranges from 40-100 percent. From the SWOT analysis results are the external factors still a large percentage rather than internal factors, then produced the alternatives of main strategic to assist the planning process, (2) the Prudential Principle mechanism of micro finance distribution on Bank Mandiri Syariah Warung Mikro KCP Kartasura was aligned by banking authorities and government regulation and then results the synchronization between authorities and banks.

The research suggestion is still holding the prudential principle and the Islamic bank principles, especially in the distribution of micro-financing, the improvement of human resources quality in accordance with Islamic values and also its management, particularly in the functioning of good planning and always improving partnership relations with customers in empowerment of small-to-medium community.

commit to user

iv

HALAMAN PERSETUJUAN

Tugas Akhir dengan Judul:

ANALISIS PERENCANAAN PENYALURAN PEMBIAYAAN MIKRO

SEBAGAI PRODUK DEBT BASED FINANCING BERBASIS

PRUDENTIAL PRINCIPLE (Studi Kasus pada PT Bank Syariah Mandiri

Warung Mikro KCP Sukoharjo, Kartasura, Surakarta)

Disusun oleh:

Nama : Khalid Walid Djamaludin NIM : F3612046

Disetujui oleh Dosen Pembimbing untuk diujikan di hadapan Penguji Tugas Akhir Program Studi Diploma 3 Keuangan dan Perbankan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sebelas Maret Surakarta.

Surakarta, 31 Maret 2015 Dosen Pembimbing

commit to user

v

HALAMAN PENGESAHAN

Tugas Akhir dengan Judul:

ANALISIS PERENCANAAN PENYALURAN PEMBIAYAAN MIKRO

SEBAGAI PRODUK DEBT BASED FINANCING BERBASIS

PRUDENTIAL PRINCIPLE

(Studi Kasus pada PT Bank Syariah Mandiri Warung Mikro KCP Sukoharjo, Kartasura, Surakarta)

Telah disahkan oleh Tim Penguji Tugas Akhir Program Studi Diploma 3 Keuangan dan Perbankan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sebelas Maret Surakarta

Surakarta, 22 April 2015

Tim Penguji Tugas Akhir

Drs. Sutomo, M.S ( ) NIP.195406141984031003 Penguji

commit to user

vi

SURAT PERNYATAAN

Yang bertanda tangan di bawah ini mahasiswa Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sebelas Maret Surakarta:

Nama : Khalid Walid Djamaludin

NIM : F3612046

Program Studi : D3 Keuangan dan Perbankan

Judul Tugas Akhir : Analisis Perencanaan Penyaluran Pembiayaan Mikro sebagai Produk Debt Based Financing Berbasis Prudential

Principle (Studi Kasus pada PT Bank Syariah Mandiri

Warung Mikro KCP Sukoharjo, Kartasura, Surakarta)

Menyatakan dengan sebenarnya bahwa Tugas Akhir yang saya susun ini adalah benar-benar merupakan hasil karya sendiri, dan bukan merupakan hasil jiplakan atau saduran dari karya orang lain.

Apabila dikemudian hari terbukti bahwa pernyataan ini tidak benar, maka saya bersedia menerima sanksi akademik berupa penarikan ijazah dan pencabutan gelar akademik.

Demikian peryataan ini saya buat dengan sesungguhnya.

Surakarta, 31 Maret 2015 Mahasiswa

commit to user

vii

LEMBAR MOTTO

Sesungguhnya Allah tidak mengubah keadaan sesuatu kaum sehingga

mereka mengubah keadaan yang ada pada diri mer

Ar- Rad 13:11)

commit to user

viii

LEMBAR PERSEMBAHAN

Tugas Akhir ini saya persembahkan kepada: 1. Allah SWT atas segala Rahmat dan

Hidayahnya untuk penulis dalam pembuatan Tugas Akhir ini. 2. Ayah dan Ibu tercinta yang telah

memberikan dukungan motivasi serta

3. Untuk Kakak dan keluarga besar yang telah memberikan perhatian dan masukannya.

4. Untuk teman-teman Diploma 3 Keuangan dan Perbankan angkatan 2012.

5. Sahabat-sahabat terdekat.

commit to user

direncanakan. Shalawat serta salam semoga senantiasa tercurahkan kepada baginda Nabi Besar Muhammad SAW beserta seluruh keluarga dan sahabatnya yang selalu eksis membantu perjuangan beliau dalam menegakan Dinullah di muka bumi ini.

Penyusunan Tugas Akhir ini merupakan karya tulis yang disusun untuk memenuhi syarat guna memperoleh gelar Ahli Madya Program Studi Diploma 3 Keuangan dan Perbankan. Dalam penulisan Tugas Akhir ini, tentunya banyak pihak yang telah memberikan bantuan baik moril maupun materil. Oleh karena itu, penulis ingin menyampaikan ucapan terimakasih kepada:

1. Dr. Wisnu Untoro, M.S selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sebelas Maret Surakarta.

2. Drs. Kresno Sarosa Pribadi, M.Si selaku Ketua Program Studi Diploma 3, Fakultas Ekonomi dan Bisnis, Universitas Sebelas Maret Surakarta.

3. Bapak Wahyu Agung Setyo, S.E, M.Si selaku Dosen Pembimbing Akademik. 4. Bapak Yogi Pasca Pratama, S.E, M.E selaku Pembimbing Tugas Akhir. 5. Bapak dan Ibu Dosen Program Studi Diploma 3 Keuangan dan Perbankan

yang selalu memberikan ilmu serta pengalaman kepada penulis.

6. Bapak Hasan Syarif selaku Sub Branch Manager PT Bank Syariah Mandiri KCP Kartasura yang telah memberikan izin untuk dapat melaksanakan Kuliah Magang Kerja di PT Bank Syariah Mandiri KCP Kartasura.

7. Bapak Sri Widodo selaku Pembimbing Institusi Mitra yang telah memberikan bimbingan selama Kuliah Magang Kerja.

commit to user

x

10. Keluarga dan orang terdekat yang telah memberikan motivasi kepada penulis. Penulis menyadari bahwa Tugas Akhir ini masih jauh dari kesempurnaan, maka saran dan kritik yang konstruktif dari semua pihak sangat diharapkan demi penyempurnaan selanjutnya. Akhirnya hanya kepada Allah SWT kita kembalikan semua urusan dan semoga karya ilmiah ini dapat bermanfaat bagi semua pihak, khususnya bagi penulis dan para pembaca pada umumnya, semoga Allah SWT meridhoi dan dicatat sebagai ibadah disisi-Nya, Aamiin.

commit to user

xi DAFTAR ISI

HALAMAN JUDUL ... i

ABSTRAKSI... ii

HALAMAN PERSETUJUAN... . iii

HALAMAN PENGESAHAN... . iv

HALAMAN PERNYATAAN... v

LEMBAR MOTTO... ... vi

LEMBAR PERSEMBAHAN... vii

KATA PENGANTAR ... viii

1. Kegunaan Teoritis... 6

2. Kegunaan Praktis... 6

E. Metode Penelitian ... 7

1. Jenis Penelitian... 7

2. Lokasi Penelitian... 8

3. Jenis Data... 8

4. Teknik Pengumpulan Data... 9

5. Teknik Analisis Data... 10

F. Sistematika Pembahasan ... 13

commit to user

xii

1. Perencanaan... 14

2. Perencanaan, sebagai fungsi fundamental... 14

3. Unsur-unsur Perencanaan... 15

4. Bentuk-bentuk Perencanaan... 16

5. Langkah-langkah dalam Perencanaan... 17

6. Fungsi Perencanaan... 17

7. Proses Perencanaan... 18

B. Tinjauan tentang Perbankan Syariah ... 19

1. Pengertian Bank secara Umum... 19

2. Tinjauan Perbankan Syariah... 20

3. Prinsip-prinsip Dasar Perbankan Syariah... 20

C. Sistem Pembiayaan Bank Syariah ... 26

1. Pembiayaan dengan Skema al-Murabahah... 27

2. Pembiayaan Investasi... 30

3. Pembiayaan Konsumtif... 30

D. Segmentasi Pembiayaan... 32

E. Perencanaan Pembiayaan ... 33

F. Pengertian Lembaga Keuangan Mikro (LKM) ... 35

G. Pengertian Kredit Mikro ... 36

BAB III PEMBAHASAN A. Gambaran Umum Perusahaan... 37

1. Sejarah Berdirinya PT Bank Syariah Mandiri (BSM) ... 37

2. Visi, Misi Perusahaan ... 39

3. Struktur Organisasi pada PT Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang Pembantu Kartasura ... 39

4. Job Description... 40

5. Produk dan Jasa... 44

B. Pembahasan... 53

1. Debt Based Financing ... 53

commit to user

xiii

3. Perencanaan Penyaluran Produk Pembiayaan Mikro sebagai Produk Debt Based Financing pada PT Bank Syariah Mandiri Warung Mikro KCP Kartasura yang Berbasis

Prudential Principle... 57

4. Analisis SWOT... 63

a.Matriks IFAS... ... 63

b.Matriks EFAS... ... 64

5. Pembahasan Analisis SWOT... 66

6. Mekanisme Prinsip Kehati-hatian (Prudential Principle) Dalam Penyaluran Pembiayaan Mikro... 73

a.Berdasarkan Peraturan Bank Indonesia... ... 73

b.Berdasarkan Ketentuan Buku Pedoman Pembiayaan Mikro Bank Syariah Mandiri Warung Mikro... ... 78

C. Pengertian Pembiayaan Mikro... 79

D. Prinsip Dasar Pembiayaan Mikro... 80

E. Prinsip Kehati-hatian dalam Pembiayaan Mikro Bank Syariah Mandiri... 81

F. Penggolongan Pembiayaan Mikro Bank Syariah Mandiri Warung Mikro KCP Kartasura... 84

1. Segmentasi Pembiayaan... 84

2. Plafond... 84

3. Penanganan Pembiayaan... 84

4. Pasar Sasaran Pembiayaan Mikro... 85

5. Jenis Pembiayaan Mikro... 86

6. Sektor Ekonomi, Segmen Pasar dan Kegiatan Usaha... 86

BAB IV PENUTUP A. Kesimpulan ... 89

B. Saran-Saran ... 95

commit to user

xiv

DAFTAR TABEL

TABEL Halaman

3.1. Outstanding Penyaluran Pembiayaan Mikro BSM

Warung Mikro KCP Kartasura pada tahun 2010 2014 ... 59 3.2. Data Rasio NPF (Non Performing Financing),

APYD (Aktiva Produktif Yang Diklasifikasikan) dan RR

(Repayment Rate) pada tahun 2010 2014 ... 61 3.3. Tabel IFAS (Internal Factor Analysis Summary) PT Bank Syariah

Mandiri KCP Kartasura BSM Warung Mikro ... 63 3.4. Tabel EFAS (External Factor Analysis Summary) PT Bank Syariah

commit to user

xv

DAFTAR GAMBAR

GAMBAR Halaman

1.1. Matriks SWOT... 12 2.1. Jenis-Jenis Pembiayaan... 27 3.1. Struktur Organisasi BSM KCP Kartasura... 40 3.2. Grafik Outstanding Pembiayaan Mikro BSM Warung Mikro KCP

Kartasura pada tahun 2010 - 2014... 59 3.3. Data Perkembangan NPF (Non Performing Financing) dan APYD

commit to user

xvi

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1. Persetujuan Magang

Lampiran 2. Formulir Pendaftaran Magang Kerja Lampiran 3. Daftar Hadir Magang Kerja

Lampiran 4. Penilaian Magang Kerja Lampiran 5. Dokumentasi Magang Kerja Lampiran 6. Tabel SWOT