1 SKRIPSI
Disusun dan Diajukan Guna Melengkapi Persyaratan Untuk Memperoleh Gelar Sarjana Ekonomi Universitas Muhammadiyah Surakarta
Disusun oleh:
SEPTIANA TRI HASTUTI B. 100 090 205
JURUSAN MANAJEMEN FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH SURAKARTA
MOTTO
Allah tidak akan membebani seseorang melainkan sesuai
dengan kesanggupannya. Ia mendapat pahala (dari
kebajikan) yang diusahakannya dan ia mendapat siksa (dari
kejahatan) yang dikerjakannya.
(Al-Baqarah [2]: 286)
Mati itu mudah, hidup itu susah, maka dari itu
berjuanglah untuk hidup.
(Mahatma Gandhi)
Tugas kita bukanlah untuk berhasil, tugas kita adalah untuk
mencoba. Karena di dalam mencoba itulah kita menemukan
dan belajar membangun kesempatan untuk berhasil.
PERSEMBAHAN
Penulis persembahkan kepada:
1. Bapak (Wagimin SW) danibu (Sutarni) atas doa dan restu, serta sebagai bukti nyata ananda dalam menuntut ilmu.
2. Kakakku (Widhi Hermawati S.H) dan (Septiana Dwi HermawatiS.Kom) yang selalu mewarnai hari-hariku dengan senyuman berbagi ceria, suka dan duka serta yang selalu memberi dukungannya selama ini.
3. Seseorang yang menjadi pendampingku kelak. 4. Almamaterku tercinta.
KATA PENGANTAR
Assalamu’alaikum, wr. wb.
Puji dan syukur penulis panjatkan kehadirat Allah SWT, yang mana telah melimpahkan rahmat, hidayah, dan inayah-Nya kepada penulis. Sehingga penulis dapat menyelesaikan penulisan skripsi ini sebagai salah satu syarat untuk memperoleh gelar Sarjana Ekonomi pada Fakultas Ekonomi Universitas Muhammadiyah Surakarta dengan lancar dan tidak kurang suatu apapun.
Dalam menyelesaikan penulisan skripsi ini, penulis telah banyak mendapatkan bantuan yang tulus dan ikhlas dari berbagai pihak. Oleh karena itu dengan segala kerendahan hati, penulis ingin menyampaikan rasa terima kasih kepada berbagai pihak yang telah membantu mulai dari persiapan penulisan sehingga selesainya penulisan skripsi ini kepada:
1. Bapak Prof. Dr. Bambang Setiaji, MS selaku Rektor Universitas Muhammadiyah Surakarta.
2. Bapak Dr. H.Triyono, S.E., M.Si. selaku Dekan Fakultas Ekonomi Universitas Muhammadiyah Surakarta.
3. Bapak Drs. Agus Muqorobin, M.M. selaku Ketua Jurusan Manajemen Fakultas Ekonomi Universitas Muhammadiyah Surakarta.
5. Ibu Zulfa Irawati, S.E., M.Si. selaku Pembimbing Akademik yang telah membantu studi akademik selama ini.
6. Seluruh dosen Manajemen FE UMS yang telah membimbing penulis selama menuntut ilmu di Universitas Muhammadiyah Surakarta.
7. Pak Tukimin, yang selalu memberi info selama masa perkuliahan.
8. Bapak Sudarsito, SE., M.M selaku Direktur Utama PD BPR Bank Daerah Karanganyar atas diberikannya izin penelitian.
9. Seluruh staf di PD BPR Bank Daerah Karanganyar yang membantu penulis dalam`pengumpulan data.
10. Bapak dan Ibu yang telah memberikan kasih sayangnya, memberikan doa dan dukungan baik moril, spirituil, dan materiil kepadaku sehingga dapat menyelesaikan kuliah tepat waktu.
11. Kakakku Widhi Hermawati S.H dan Septiana Dwi Hermawati S.Kom yang selalu mewarnai hari-hariku dengan senyuman berbagi ceria, suka dan duka serta yang selalu memberi dukungannya selama ini.
12. Bos kecil Zidan yang membuat semangat.
13. Septian Ady Dwi Prasetyo yang telah memberikan sarana, motivasi, dukungan dan doanya.
14. Sahabat-sahabatku (Novita, Dewi, Dona, Isty, Yeni, Ali) terima kasih buat doa dan dukungan kalian, semoga persahabatan kita tidak berakhir hingga kita memiliki kehidupan sendiri-sendiri. Terima kasih untuk kebersamaan kita yang indah selama ini.
15. Teman-teman kuliah Manajemen angkatan 2009. Terima kasih buat doa dan dukungannya selama ini, semoga kita semua sukses dengan jalan kita masing-masing.
16. Serta terima kasih kepada semua pihak yang telah membantu penulis dalam menyelesaikan skripsi ini yang tidak dapat penulis sebutkan satu persatu, bantuan dari semuanya sungguh berarti.
Akhir kata, tidak lepas dari sifat manusiawi, penulis menyadari bahwa penulisan skripsi ini jauh dari kata sempurna. Oleh karena itu penulis
mengharapkan saran dan kritik yang membangun untuk dapat dijadikan pedoman bagi penulis kelak dikemudian hari.
Wassalamu’alaikum, wr. wb.
Surakarta, Maret 2013 Penulis
DAFTAR ISI
Halaman
HALAMAN JUDUL ... i
HALAMAN PENGESAHAN ... ii
HALAMAN PERNYATAAN KEASLIAN SKRIPSI ... iii
HALAMAN MOTTO ... iv
HALAMAN PERSEMBAHAN ... v
KATA PENGANTAR ... vi
DAFTAR ISI ... ix
DAFTAR TABEL ... xi
DAFTAR GAMBAR ... xii
DAFTAR GRAFIK ………. xiii
ABSTRAKSI ... xiv
BAB I PENDAHULUAN A. Latar Belakang Masalah ... 1
B. Perumusan Masalah ... 3
C. Pembatasan Masalah ... 4
D. Tujuan Penelitian ... 4
E. Manfaat Penelitian ... 4
F. Sistematika Pembahasan ……… 5
BAB II TINJAUAN PUSTAKA A. Landasan Teori ... 7
B. Penelitian Terdahulu ... 25
C. Hipotesis ... 26
BAB III METODE PENELITIAN A. Kerangka Pemikiran ... 28
B. Jenis dan Sumber Data ... 29
C. Teknik Pengumpulan Data ... 29
D. Metode Analisa Data ... 30
BAB IV ANALISIS DATA DAN PEMBAHASAN A. Gambaran Umum PD BPR Bank Daerah Karanganyar Pusat ... 38
B. Analisis Data ... 43 C. Pembahasan ... 85 BAB V PENUTUP
A. Kesimpulan ... 89 B. Keterbatasan Penelitian ... 89 C. Saran ... 90 DAFTAR PUSTAKA
DAFTAR TABEL
Halaman Tabel 3.1 Faktor Penilaian dan Bobotnya dalam Penilaian Kesehatan BPR .. 36 Tabel 3.2 Kategori Tingkat Kesehatan Bank ... 37 Tabel 4.1 Capital Adequacy Ratio (CAR) PD BPR Bank Daerah
Karanganyar Pusat Tahun 2007-2011 ... 44 Tabel 4.2 Rasio Aktiva yang Diklasifikasikan terhadap Total Aktiva
Produktif PD BPR Bank Daerah Karanganyar Tahun 2007-2011 .. 49 Tabel 4.3 Rasio Penyisihan Penghapus Aktiva Produktif (PPAP)
terhadap Penyisihan Penghapus Aktiva Produktif yang Wajib dibentuk (PPAPWD) PD BPR Bank Daerah Karanganyar Pusat Tahun 2007-2011 ... 55 Tabel 4.4 Manajemen PD BPR Bank Daerah Karanganyar Pusat
Tahun 2007-2011 ... 61 Tabel 4.5 Return On Asset (ROA) PD BPR Bank Daerah Karanganyar
Tahun 2007-2011 ... 66 Tabel 4.6 BOPO PD BPR Bank Daerah Karanganyar Tahun 2007-2011 ... 71 Tabel 4.7 Cash Ratio PD BPR Bank Daerah Karanganyar Tahun 2007-2011 81 Tabel 4.8 Analisis CAMEL PD.BPR Bank Daerah Karanganyar
Tahun 2007-2011 ... 86
DAFTAR GAMBAR
DAFTAR GRAFIK
Halaman Grafikl 4.1 Pertumbuhan Nilai CAR PD. BPR Bank Daerah
Karanganyar Pusat Tahun 2007-2011 ... 48 Grafik 4.2 Pertumbuhan Nilai Rasio Aktiva yang Diklasifikasikan terhadap
Total Aktiva Produktif PD. BPR Bank Daerah Karanganyar
Pusat Tahun 2007-2011Kategori Tingkat Kesehatan Bank ... 54 Grafikl 4.3 Pertumbuhan Nilai Rasio Penyisihan Penghapus Aktiva
Produktif (PPAD) terhadap Penyisihan Penghapus Aktiva Produktif yang Wajib dibentuk (PPAPWD)
PD. BPR Bank Daerah Karanganyar Pusat Tahun 2007-2011 ... 60 Grafikl 4.4 Pertumbuhan Manajemen PD BPR Bank Daerah Karanganyar
Tahun 2007-2011 ... 65 Grafik 4.5 Pertumbuhan Return On Assets PD. BPR Bank Daerah
Karanganyar Pusat Tahun 2007-2011 ... 70 Grafik 4.6 Pertumbuhan BOPO PD. BPR Bank Daerah Karanganyar Pusat
Tahun 2007-2011 ... 75 Grafik 4.6 Pertumbuhan LDR PD. BPR Bank Daerah Karanganyar
Tahun 2007-2011 ... 80 Grafik 4.7 Pertumbuhan Cash Ratio PD. BPR Bank Daerah Karanganyar
Tahun 2007-2011 ... 85
ABSTRAKSI
Tujuan dari penelitian ini adalah penulis ingin menganalisa bagaimana kondisi tingkat kesehatan bank pada PD. BPR Bank Daerah Karanganyar yang terdiri dari Capital, Asset Quality, Management, Earning, Liquidity. Hasil penelitian ini diharapkan Sebagai bahan pertimbangan dalam pengambilan kebijaksanaan yang berhubungan dengan kelangsungan hidup usaha bank.
Dalam penelitian kesehatan bank menggunakan metode CAMEL yang dimulai dengan perhitungan rasio dan nilai kredit setiap komponen dari masing-masing faktor. Data dalam penelitian ini merupakan data sekunder yaitu data yang diperoleh dari pihak tertentu dengan cara pencatatan atau dokumentasi. Data meliputi: Neraca dan Laporan Rugi Laba tahun 2007-2011.
Berdasarkan hasil penelitian tentang analisis tingkat Kesehatan Bank dengan Metode CAMEL Pada PD. BPR Bank Daerah Karanganyar tingkat Kesehatan Bank dengan Metode CAMEL Pada PD. BPR Bank Daerah Karanganyar tahun 2007 menunjukkan bahwa berdasarkan aspek capital, assets, management, earning dan liquidity kinerja keuangan PD. BPR Bank Daerah Karanganyar termasuk dalam kategori cukup sehat, sementara tahun 2008-2011 menunjukkan kinerja keuangan PD. BPR Bank Daerah Karanganyar termasuk dalam kategori sehat. Hal ini menunjukkan bahwa kemampuan PD. BPR Bank Daerah Karanganyar dalam pengelolaan permodalan, aset, manajemen, laba dan kemampuan mengembalikan hutang-hutang jangka pendek termasuk dalam kategori yang baik.
