91
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 : Kartu Kerja Magang Lampiran 2 : Kehadiran Kerja Magang
Lampiran 3 : Laporan Realisasi Kerja Magang (Dosen Pembimbing) Lampiran 4 : Laporan Realisasi Kerja Magang (Pembimbing Lapangan) Lampiran 5 : Formulir Konsultasi Magang
Lampiran 6 : Lembar Verifikasi Laporan Magang Lampiran 7 : List Data Pelanggan
Lampiran 8 : Jurnal Reimbursement (Klaim Bensin) Lampiran 9 : Jurnal Reimbursement (Klaim Overtime)
Lampiran 10 : Hasil Rekapitulasi Account Payable (Supplier X) Lampiran 11 : Hasil Jurnal Account Receivable
Lampiran 12 : Hasil Payment Voucher di Sistem Accurate Lampiran 13 : Hasil Daftar Outstanding AR
Lampiran 14 : Hasil Sales Invoice di Sistem Accurate Lampiran 15 : Hasil Update Daftar Bank
Lampiran 16 : Daftar Riwayat Hidup
LAMPIRAN 1
Kartu Kerja Magang
LAMPIRAN 2
Kehadiran Kerja Magang
LAMPIRAN 3
Laporan Realisasi Kerja Magang
(Dosen Pembimbing)
LAPORAN REALISASI KERJA MAGANG
NIM : 00000024790
Nama : Evelyn Liana Natalia Siahaan Perusahaan : PT Sinergi Tridaya Medical
Minggu
Ke- Jenis Pekerjaan Paraf Dosen
Pembimbing
1.
1. Melakukan Filing Dokumen (Payment Voucher) Tahun 2019
Menyusun payment voucher tahun 2019, mulai dari bulan Januari sampai Desember, ke dalam ordner per-bulan agar urut berdasarkan tanggal. Payment Voucher adalah dokumen bukti pembayaran kepada vendor, yang terdiri dari print-out jurnal, purchase order, invoice, bukti bayar, dan faktur pajak. Tujuan dari pekerjaan ini adalah agar memudahkan pencarian dokumen saat dibutuhkan.
2. Rekapitulasi Data Pelanggan
Membuat rekapitulasi data pelanggan di file excel untuk kemudian di-input ke dalam sistem Accurate.
Informasinya berisi revisi nama pelanggan (sesuai faktur pajak), nomor pelanggan, dan kategori pelanggan. Dokumen sumbernya adalah file excel business partner, yang diperoleh dari atasan (bagian accounting). Setelah itu memeriksa dan mencatat pelanggan mana saja yang belum ada revisi namanya berdasarkan nama yang terdaftar di faktur pajak.
2. 1. Membuat Jurnal Reimbursement
Membuat jurnal di Microsoft Excel, atas klaim
bensin dari karyawan dengan melihat rekapitulasi klaim karyawan (dokumen hardcopy) untuk periode bulan Juli, yang telah dibuat oleh bagian finance.
2. Rekapitulasi Daftar Account Payable (A/P) Membuat rekapitulasi A/P (salah satu supplier) periode Oktober 2019 – Juli 2020, yang berisi informasi mengenai nomor purchase order, nomor delivery order, nomor good received, nomor faktur pajak, dan nomor invoice. Dokumen yang digunakan adalah invoice dan faktur pajak yang diperoleh dari atasan.
3. Membuat Jurnal Account Receivable (A/R) Membuat jurnal di Microsoft Excel atas piutang, dengan terlebih dahulu melakukan pivot data A/R yang diperoleh dari sistem perusahaan, lalu mencocokkan nilai grand total dari sistem dengan mutasi kredit bank di rekening koran. Periode yang dijurnal adalah tanggal 27-30 Juli 2020.
Kendala:
Saat membuat jurnal piutang, terkadang saldo akhir di rekening koran tidak sama dengan yang terdapat di sistem.
Solusi:
Bertanya kepada bagian A/R mengenai selisih tersebut.
Jurnal A/R dibuat pada satu hari setelah tanggal penerimaan sehingga selisih tersebut disebabkan karena adanya penerimaan di sore hari yang belum di-input ke sistem oleh bagian A/R pada tanggal penerimaan.
3.
1. Input Data Pembayaran dari Rekening BCA di Accurate
Memasukkan pembayaran (DB) dari rekening BCA sesuai dengan rekening koran, untuk periode bulan Juli 2020, pada modul kas dan bank di Accurate.
Untuk pembayaran yang disertai invoice, maka akan masuk pada modul penjualan untuk di-input data dari invoice-nya terlebih dahulu.
2. Membuat Jurnal Account Receivable
Membuat jurnal atas piutang di Microsoft Excel, dengan terlebih dahulu melakukan pivot data AR yang diperoleh dari sistem perusahaan, lalu mencocokkan nilai grand total dari sistem dengan mutasi kredit bank di rekening koran. Periode yang dijurnal adalah tanggal 3-6 Agustus 2020.
3. Mencocokkan Daftar Outstanding Account Receivable (A/R) dengan Rekening Koran
Menandai pada daftar piutang (outstanding account receivable), yang diberikan oleh atasan, mana saja yang telah diterima dengan melihat informasi dari rekening koran. Periode yang dicocokkan adalah tahun 2019 (per-bulan), sesuai daftar outstanding A/R (untuk seluruh pelanggan) yang diberikan oleh atasan.
Kendala:
Saat mencocokkan daftar outstanding A/R dengan rekening koran, informasi yang tersedia sangat terbatas sehingga beberapa kali ditemukan penerimaan dengan nominal yang sesuai dengan daftar outstanding A/R
namun nama rekening pengirim tidak sesuai dengan nama customer pada daftar outstanding A/R.
Solusi:
Bertanya kepada bagian A/R mengenai informasi rekening yang digunakan customer tersebut pada transaksi- transaksi sebelumnya.
4.
1. Input Data Pembayaran dari Rekening BNI di Accurate
Memasukkan pembayaran (DB) dari rekening BNI sesuai dengan rekening koran, untuk periode bulan Juli 2020, pada modul kas dan bank di Accurate.
Untuk pembayaran yang disertai invoice, maka akan masuk pada modul penjualan untuk diinput data dari invoice-nya terlebih dahulu.
2. Input Sales Invoice Juli di Accurate
Memasukkan data sales invoice pada modul penjualan di Accurate, untuk periode 1-13 Juli 2020 berdasarkan data excel dari atasan. Data yang diinput adalah nama pelanggan, nomor delivery order, nomor invoice, tanggal invoice, jenis barang, kuantitas, diskon, dan department penjualannya (daerah penjualannya).
5.
Input Sales Invoice (Juli 2020) di Accurate
Memasukkan data sales invoice pada modul penjualan di Accurate, untuk periode 14-30 Juli 2020 berdasarkan data excel dari atasan. Data yang diinput adalah nama pelanggan, nomor delivery order, nomor invoice, tanggal invoice, jenis barang,
kuantitas, diskon, dan department penjualannya (daerah penjualannya).
6.
1. Update Daftar Bank
Rekapitulasi daftar bank mana saja yang belum memiliki hardcopy rekening koran yang lengkap mulai tahun 2017-2020, dengan memeriksa hardcopy rekening koran yang telah di-filing di dalam ordner. Daftar rekening bank yang lengkap diperoleh dari atasan dalam bentuk file excel.
Rekapitulasi dibuat di file excel, lalu rekening koran yang belum lengkap, harus dicetak, dengan meminta ke bagian finance, kemudian hasil cetaknya disimpan di ordner.
2. Input Sales Invoice (Agustus 2020) di Accurate Memasukkan data sales invoice pada modul penjualan di Accurate, untuk periode 3-6 Agustus 2020, berdasarkan data excel dari atasan. Data yang diinput adalah nama pelanggan, nomor delivery order, nomor invoice, tanggal invoice, jenis barang, kuantitas, diskon, dan department penjualannya (daerah penjualannya).
7.
Input Sales Invoice (Agustus 2020) di Accurate Memasukkan data sales invoice pada modul penjualan di Accurate, untuk periode 7-14 Agustus 2020, berdasarkan data excel dari atasan. Data yang diinput adalah nama pelanggan, nomor delivery order, nomor invoice, tanggal invoice, jenis barang,
kuantitas, diskon, dan department penjualannya (daerah penjualannya).
8.
Input Sales Invoice (Agustus 2020) di Accurate Memasukkan data sales invoice pada modul penjualan di Accurate, untuk periode 18-25 Agustus 2020, berdasarkan data excel dari atasan. Data yang diinput adalah nama pelanggan, nomor delivery order, nomor invoice, tanggal invoice, jenis barang, kuantitas, diskon, dan department penjualannya (daerah penjualannya).
9.
Input Sales Invoice (Agustus 2020) di Accurate Memasukkan data sales invoice pada modul penjualan di Accurate, untuk periode 26-31 Agustus 2020, berdasarkan data excel dari atasan. Data yang diinput adalah nama pelanggan, nomor delivery order, nomor invoice, tanggal invoice, jenis barang, kuantitas, diskon, dan department penjualannya (daerah penjualannya).
LAMPIRAN 4
Laporan Realisasi Kerja Magang
(Pembimbing Lapangan)
LAMPIRAN 5
Formulir Konsultasi Magang
FORMULIR KONSULTASI MAGANG PRODI AKUNTANSI
Semester : 7
Nama Mahasiswa : Evelyn Liana Natalia Siahaan
NIM : 00000024790
Nama Dosen Pembimbing : Elisa Tjhoa, S.E., M.M., CIA.
Tanggal
Konsultasi Agenda/Pokok Bahasan Saran Perbaikan Paraf Dosen
Pembimbing
29/08/20 Laporan Realisasi Kerja Magang
-Jenis pekerjaan per minggu (minggu 1-6) dijelaskan tujuan dan kendalanya.
-Format laporan harus rapi sesuai dengan yang resmi dari prodi.
03/09/20 Laporan Realisasi Kerja Magang
-Minggu 1–6
Tambahkan penjelasan lebih detail mengenai setiap pekerjaan.
-Melanjutkan untuk minggu 7- 9.
12/09/20 Laporan Realisasi Kerja Magang
-Minggu 1–8
Perjelas informasi mengenai periode setiap pekerjaan.
15/09/20 Laporan Realisasi Kerja Magang
-Minggu 1–9
Perjelas solusi dari kendala yang dialami.
Catatan: Form ini wajib dibawa pada saat konsultasi & dilampirkan di dalam laporan magang
Tangerang, ………..
Dosen Pembimbing
FORMULIR KONSULTASI MAGANG PRODI AKUNTANSI
Semester : 7
Nama Mahasiswa : Evelyn Liana Natalia Siahaan
NIM : 00000024790
Nama Dosen Pembimbing : Elisa Tjhoa, S.E., M.M., CIA.
Tanggal
Konsultasi Agenda/Pokok Bahasan Saran Perbaikan Paraf Dosen
Pembimbing 19/09/20
Laporan Realisasi Kerja Magang -Minggu 1–9 sudah ok.
-Melanjutkan BAB 1
13/10/20 BAB 1
-Perjelas setiap gambar.
-Perbaiki fenomena (sertakan sumber agar tidak bias) -Untuk teori gunakan versi buku yang paling terbaru.
-Tambahkan penjelasan teori yang lebih detail terkait pekerjaan yang dilakukan.
22/10/20
-BAB 1 Teori yang digunakan hanya terkait pekerjaan yang dilakukan
-Tambahkan penjelasan teori yang lebih detail terkait pekerjaan yang dilakukan.
-Melanjutkan BAB 2
31/10/20 -BAB 1
-BAB 2
-Perbaiki teori mengenai piutang.
-Perjelas tampilan struktur organisasi perusahaan.
-Melanjutkan BAB 3
Catatan: Form ini wajib dibawa pada saat konsultasi & dilampirkan di dalam laporan magang
Tangerang, ………..
Dosen Pembimbing
FORMULIR KONSULTASI MAGANG PRODI AKUNTANSI
Semester : 7
Nama Mahasiswa : Evelyn Liana Natalia Siahaan
NIM : 00000024790
Nama Dosen Pembimbing : Elisa Tjhoa, S.E., M.M., CIA.
Tanggal
Konsultasi Agenda/Pokok Bahasan Saran Perbaikan Paraf Dosen
Pembimbing
16/11/20 -BAB 1
-BAB 2 -BAB 3
-Perbaiki teori piutang.
-BAB 2 sudah ok.
-Perjelas langkah-langkah setiap pekerjaan.
-Untuk pekerjaan yang sama cukup dijelaskan satu kali, dengan penjelasan periode yang dikerjakan.
18/11/20
-BAB 1
-BAB 3
-Pada BAB 1, perbaiki teori mengenai estimasi allowance untuk piutang.
-Pada BAB 3, tidak perlu ada template kosong. Penjelasan harus lebih detail, serta langkah setiap pekerjaan harus jelas.
21/11/20
-BAB 1
-BAB 3
-BAB 1 sudah ok
-Perbaiki keterangan kotak pada gambar agar lebih detail.
24/11/20 -BAB 3
-Keterangan kotak pada gambar diperjelas dengan angka agar lebih mudah dibedakan.
Catatan: Form ini wajib dibawa pada saat konsultasi & dilampirkan di dalam laporan magang
Tangerang, ………..
Dosen Pembimbing
FORMULIR KONSULTASI MAGANG PRODI AKUNTANSI
Semester : 7
Nama Mahasiswa : Evelyn Liana Natalia Siahaan
NIM : 00000024790
Nama Dosen Pembimbing : Elisa Tjhoa, S.E., M.M., CIA.
Tanggal
Konsultasi Agenda/Pokok Bahasan Saran Perbaikan Paraf Dosen
Pembimbing
25/11/20 -BAB 3 -Perbaiki keterangan gambar
agar lebih jelas.
-Melanjutkan BAB 4 dan lampiran
28/11/20
-BAB 1 -BAB 2 -BAB 3 -BAB 4
-BAB 1–4 sudah ok
01/12/20
-Abstrak -Lampiran
-Perbaiki pada bagian kendala dan keywords.
-Perbaiki urutan form KM.
Catatan: Form ini wajib dibawa pada saat konsultasi & dilampirkan di dalam laporan magang
Tangerang, ………..
Dosen Pembimbing
02 Desember 2020
Elisa Tjhoa
LAMPIRAN 6
Lembar Verifikasi Laporan
Magang
02 Desember 2020
Elisa Tjhoa
LAMPIRAN 7
List Data Pelanggan
Hasil Rekapitulasi Data Pelanggan
LAMPIRAN 8
Jurnal Reimbursement
(Klaim Bensin)
Hasil Jurnal Reimbursement (Klaim Bensin)
LAMPIRAN 9
Jurnal Reimbursement
(Klaim Overtime)
Hasil Jurnal Reimbursement (Klaim Overtime)
LAMPIRAN 10
Hasil Rekapitulasi Account
Payable (Supplier X)
Hasil Rekapitulasi Account Payable (Supplier X)
LAMPIRAN 11
Hasil Jurnal Account Receivable
Hasil Jurnal Account Receivable
LAMPIRAN 12
Hasil Payment Voucher
di Sistem Accurate
Payment voucher Untuk Pembayaran dari Rekening BCA
Payment voucher Untuk Pembayaran dari Rekening BNI (1)
Payment voucher Untuk Pembayaran dari Rekening BNI (2)
LAMPIRAN 13
Hasil Daftar Outstanding A/R
Hasil Daftar Outstanding Account Receivable (AR)
LAMPIRAN 14
Hasil Sales Invoice di
Sistem Accurate
Hasil Sales Invoice di Accurate Bulan Juli 2020
Hasil Sales Invoice di Accurate Bulan Agustus 2020
LAMPIRAN 15
Hasil Update Daftar Bank
Hasil Update Daftar Bank Tahun 2017
Hasil Update Daftar Bank Tahun 2018