SKRIPSI
ANALISIS PERBANDINGAN TINGKAT EFISIENSI ANTARA BPR SYARIAH DENGAN BPR KONVENSIONAL DI INDONESIA DENGAN
METODE DATA ENVELOPMENT ANALYSIS (DEA) OLEH :
ARIEF MUNANDAR 110501002
PROGRAM STUDI EKONOMI PEMBANGUNAN DEPARTEMEN EKONOMI PEMBANGUNAN
FAKULTAS EKONOMI UNIVERSITAS SUMATERA UTARA
Universitas Sumatera Utara Fakultas Ekonomi dan Bisnis Departemen Ekonomi Pembangunan
PERSETUJUAN
Nama : ARIEF MUNANDAR NIM : 110501002
Departemen : Ekonomi Pembangunan Konsentrasi : Ekonomi Islam
Judul Skripsi :Analisis Perbandingan Tingkat Efisiensi antara BPR Syariah dengan BPR Konvensional di
Indonesia dengan Menggunankan Metode Data
Envelopment Analysis (DEA)
Tanggal. ________________ Ketua Program Studi
Irsyad Lubis. SE. M.Soc.Sc. Ph.D NIP. 19710503 200312 1 003
Tanggal. __________________ Ketua Departemen
Universitas Sumatera Utara Fakultas Ekonomi
Departemen Ekonomi Pembangunan
PERSETUJUAN
Nama : ARIEF MUNANDAR NIM : 110501002
Departemen : Ekonomi Pembangunan Konsentrasi : Ekonomi Islam
Judul Skripsi :Analisis Perbandingan Tingkat Efisiensi antara BPR Syariah dengan BPR Konvensional di
Indonesia dengan Menggunankan Metode Data
Envelopment Analysis (DEA)
Tanggal. ________________ Pembimbing
Ilyda Sudarjat. SSi. M.Si NIP. 19550810 1983031 004
Tanggal. __________________ Pembaca Penilai
Lembar Pernyataan
Saya yang bertanda tangan di bawah ini menyatakan dengan sesungguhnya bahwa skripsi yang berjudul “Analisis Perbandingan Tingkat Efisiensi Antara BPR Syariah Dengan BPR Konvensional di Indonesia dengan Menggunakan
Metode Data Envelopment Analysis (DEA) adalah benar hasil karya tulis saya
sendiri yang disusun sebagai tugas akademik guna memperoleh gelar Sarjana
Ekonomi pada Fakultas Ekonomi Universitas Sumatera Utara.
Bagian atau data tertentu yang saya peroleh dari perusahaan atau lembaga.
dan/atau saya kutip dari hasil karya orang lain telah mendapat izin. dan/atau
dituliskan sumbernya secara jelas sesuai dengan norma. kaidah dan etika
penulisan ilmiah.
Apabila kemudian hari ditemukan adanya kecurangan dan plagiat dalam
skripsi ini. saya bersedia menerima sanksi sesuai dengan peraturan yang berlaku.
Medan. 16 Juni 2014
Penulis
i ABSTRAK
Tujuan dari penelitian ini adalah untuk mengukur efisiensi dan menganalisa perbandingan efisiensi antara BPR Syariah dengan BPR Konvensional di Indonesia selama periode 2011-2013. Data yang digunakan dalam penelitian ini adalah data sekunder yang dikumpulkan dari laporan tahunan yang diterbitkan oleh Bank Indonesia.
Teknik pengambilan sampel yang digunakan dalam penelitian ini adalah
purposive sampling dengan mengambil 5 sampel BPR Syariah dan 5 sampel BPR
Konvensional. Pengukuran efisiensi dalam penelitian ini menggunakan metode
Data Envelopment Analysis (DEA) dengan pendekatan intermediasi. Variabel
input yang digunakan dalam penelitian adalah aset. dana pihak ketiga dan biaya tenaga kerja. sedangkan variabel outputnya adalah kredit atau pembiayaan dan pendapatan.
Hasil dari penelitian ini menunjukan bahwa dari 10 sampel bank yang diteliti. bank yang mencapai tingkat efisiensi 100 persen selama periode 2011-2013 yaitu BPR Syariah D.K.I Jakarta, BPR Syariah Sulawesi Selatan, dan BPR Syariah NTB. Untuk kategori kelompok BPR Konvensional yang paling efisien adalah BPR Konvensional Aceh dan BPR Konvensional Sulawesi Selatan. Dan pencapaian rata-rata tingkat efisiensi antara BPR Syariah dan BPR Konvensional adalah 93.7 % dan 90.1 %.
ii ABSTRACT
The aim of this research is to measure efficiency and analyze the efficiency comparison between BPR Syariah and BPR Conventional in Indonesia during the period 2011-2013 . The data which is used in this research is a secondary data.
collected from financial statements issued by Bank Indonesia.
The sampling technique is used in this research is purposive sampling with taking foreign 5 samples of BPR Syariah and 5 samples of BPR Conventional. Efficiency measurements in this research using the method of Data Envelopment Analysis (DEA) with the intermediation approach . Input variables used in the study are assets . third party funds, and labour cost . while the output variables are loans or finance and revenue.
The results of this research showed that a bank of 10 samples researched . the bank reached a level of efficiency of 100 percent during the period 2011-2013 are BPR Sharia of D.K.I Jakarta, BPR Sharia of Sulawesi Selatan, dan BPR Sharia of NTB. For the category of the most efficient BPR Conventional are BPR Conventional of Aceh, and BPR Conventional of South Sulawesi. And the average achievement level of efficiency between BPR Sharia and BPR Conventional was 93.7 % and 90.1 % .
Keywords: Efficiency. Data Envelopment Analysis. Intermediation Approach Assets. Labor Costs .Credit or Financing. Income. BPR Syariah. BPR Conventional.
iii
KATA PENGANTAR
Segala puji bagi Allah SWT yang telah memberikan rahmat dan karunia-
Nya kepada penulis. sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi ini dengan
baik. Shalawat dan salam senantiasa tercurah kepada Rasulullah SAW yang
mengantarkan manusia dari zaman kegelapan ke zaman yang terang benderang
ini. Penyusunan skripsi ini dimaksudkan untuk memenuhi sebagian syarat-syarat
guna mencapai gelar Sarjana Ekonomi di Universitas Sumatera Utara.
Penulis menyadari bahwa penulisan ini tidak dapat terselesaikan tanpa
dukungan dari berbagai pihak baik moril maupun materiil. Oleh karena itu.
penulis ingin menyampaikan ucapan terima kasih kepada semua pihak yang telah
membantu dalam penyusunan skripsi ini terutama kepada:
1. Kedua orang tua. ayahanda Marwan.S.H dan ibunda Yusnita Yahya yang
telah memberikan dukungan baik moril maupun materil serta doa yang tiada
henti-hentinya kepada penulis.
2. Segenap keluarga. saudara-saudara dan teman-teman yang telah
menyemangati dan membantu penyelesaian skripsi ini.
3. Bapak Prof. Dr. Azhar Maksum. M.Ec selaku dekan Fakultas Ekonomi
iv
4. Bapak Wahyu Ario Pratomo. S.E. M.Ec dan Bapak Drs. Syahrir Hakim
Nasution. M.Si selaku ketua dan sekretaris Departemen Ekonomi
Pembangunan Fakultas Ekonomi Universitas Sumatera Utara.
5. Bapak Irsyad Lubis. S.E. M.Soc.Sc. Ph.D selaku ketua Program Studi S1
Ekonomi Pembangunan Fakultas Ekonomi Universitas Sumatera Utara dan
selaku Dosen Penasehat Akademi.
6. Bapak Paidi Hidayat. S.E. M.Si selaku Sekretaris Program Studi S1
Ekonomi Pembangunan Fakultas Ekonomi Universitas Sumatera Utara dan
Dosen Pembimbing yang telah meluangkan waktu dalam memberikan
masukan. saran yang baik mulai dari awal penulisan hingga selesainya
skripsi ini.
7. Bapak Wahyu Ario Pratomo. S.E. M.Ec selaku Dosen Pembaca penilai.
yang telah memberikan kritik dan saran yang sangat membangun bagi
penulis.
8. Ibu Ilyda Sudarjat selaku Dosen pembimbing saya. yang telah meluangkan
waktu. tenaga. dan pikiran yang sangat bermanfaat bagi penulis.
9. Seluruh Dosen dan Staff Pengajar Departemen Ekonomi Pembangunan
Fakultas Ekonomi Universitas Sumatera Utara. yang telah mendidik dan
v
10. Seluruh pegawai dan Staff Administrasi Departemen Ekonomi
Pembangunan Fakultas Ekonomi Universitas Sumatera Utara yang telah
membantu penulis dalam penyampaian kelengkapan administrasi penulis.
Penulis menyadari bahwa skripsi ini masih jauh dari sempurna dikarenakan
terbatasnya pengalaman dan pengetahuan yang dimiliki penulis. Oleh karena itu.
penulis mengharapkan segala bentuk saran serta masukan bahkan kritik yang
membangun dari berbagai pihak. Semoga skripsi ini dapat bermanfaat bagi para
pembaca dan semua pihak khususnya dalam bidang Ekonomi Pembangunan.
Medan. 16 Juni 2014
Penulis
vi
2.2 Perbankan Syariah di Indonesia……… 10
2.2.1 Perbankan Syariah di Indonesia……… 10
2.2.2 Karakteristik Perbankan Syariah………... 11
2.2.3 Proposisi Nilai Perbankan Syariah di Indonesia... 13
2.2.4 Pemetaan Konsumen Berdasarkan Orientasi Bank 13 2.3 Konsep Dasar BPRS……… 13
2.3.1 Pengertian BPRS……… 14
2.3.2 Kegiatan Usaha BPRS……… 15
2.4 Konsep Efisiensi ………... 16
2.5 Konsep Pengukuran Efisiensi ………... 17
2.6 Pengukuran Efisiensi ……… 19
2.7 Hubungan Input dan Output dalam Pengukuran Efisiensi ……….... 20
2.8 Penelitian Terdahulu ………. 22
2.9 Kerangka Konseptual ……… 26
BAB III METODOLOGI PENELITIAN 3.1 Ruang Lingkup Penelitian ………. 27
3.2 Populasi dan Pengambilan Sampel ……… 27
3.3 Metode Pengumpulan Data ………... 28
3.4 Metode Analisis Data ..……….. 29
3.4.1 Metode Data Envelopment Analysis (DEA) …. 30 3.4.2` Model Pengukuran Efisiensi Teknik Bank … 30 3.5 Operasional Variabel Penelitian ……… 34
BAB IV HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN 4.1 Perkembangan Perbankan Syariah di Indonesia …….. 37
vii
4.2.1 Analisis Deskriptif ……… 38
4.2.2 Hasil Perhitungan dan Analisis Tingkat Efisiensi dan Inefisiensi Teknik 5 BPR Syariah dan 5BPR Konvensional di Indonesia Tahun 2011 - 2013 ………..……….. 45
4.3 Bank Acuan Bagi Bank-Bank yang Inefisien Selama Periode 2011-2013 ……….……… 54
BAB V KESIMPULAN DAN SARAN 5.1 Kesimpulan ……….... 58
5.2 Saran ………..……….... 59
DAFTAR PUSTAKA ……….. 60
viii
DAFTAR TABEL
No. Tabel Judul Halaman 1.1 Jumlah Aset BPRS di Indonesia………..… 3 1.2 Jumlah Aset BPRK di Indonesia ……… 5 1.3 Perbandingan Jumlah Kantor BPRS dan BPRK di Indonesia 6 3.1 Daftar Nama Sampel Bank Penelitian ……….….. 28 3.2 Variabel Input-Output .……….. 34 4.1 Perkembangan Jumlah Variabel Input Aset ……… 39 4.2 Perkembangan Jumlah Variabel Input DPK …………... 41 4.3 Perkembangan Jumlah Variabel Input Tenaga Kerja …. 42 4.4 Perkembangan Jumlah Variabel Output Kredit atau
Pembiayaan ………. 43 4.5 Perkembangan Jumlah Variabel Output Pendapatan ..… 44 4.6 Tingkat Efisiensi dan Inefisiensi Teknik 5 BPR Syariah
dan 5 BPR Konvensional di Indonesia ……… 46 4.7 Nilai Actual, Target dan Potential Improvement Input
- Output BPR Syariah dan BPR Konvensional yang
Efisien dan Inefisien pada Tahun 2011 ……….. 47 4.8 Nilai Actual, Target dan Potential Improvement Input
- Output BPR Syariah dan BPR Konvensional yang
Efisien dan Inefisien pada Tahun 2012 ……….. 50 4.9 Nilai Actual, Target dan Potential Improvement Input
- Output BPR Syariah dan BPR Konvensional yang
Efisien dan Inefisien pada Tahun 2013 ……….. 52 4.10 Bank Acuan Bagi Bank-Bank yang Inefisien
Tahun 2011……… 55 4.11 Bank Acuan Bagi Bank-Bank yang Inefisien
Tahun 2012……… 56 4.12 Bank Acuan Bagi Bank-Bank yang Inefisien
ix
DAFTAR GAMBAR
