`
JUKNIS
E-EMONEV DBH - CHT
DINAS PENDAPATAN DAERAH
PROVINSI KEPULAUAN RIAU
TAHUN 2016
i
KATA PENGANTAR
DBH-CHT adalah Dana Bagi Hasil Cukai dan Hasil Tembakau yang merupakan Dana yang bersifat khusus dari Pemerintah Pusat dialokasikan ke Pemerintah Daerah (Pemerintah Provinsi ataupun Pemerintah Kabupaten/Kota) sebagai penghasil cukai hasil tembakau dan/atau penghasil tembakau. Pemerintah pusat melalui Mentri Keuangan memberikan arahan rincian penggunaan dana bagi hasil cukai hasil tembakau(DBH-CHT) yang didasarkan Pasal UU39/2007 ayat (1). Arahan dimaksud secara spesifik dituangkan dalam peraturan Menteri Keuangan Nomor 84/PMK.07/2008 sebagaimana telah diubah dengan Peraturan Menteri Keuangan Nomor 20/PMK.07/2009 tentang Penggunaan Dana Bagi Hasil Cukai Tembakau dan Sanksi atas penyalahgunaan Alokasi Dana Bagi Hasil Cukai Hasil Tembakau.
Dinas Pendapatan Daerah Provinsi Kepri dalam hal ini Bidang Retribusi Dana Bagi Hasil Seksi penerimaan bagi hasil bukan pajak selaku koordinator DBH-CHT mempunyai tugas menghimpun, mengolah bahan perumusan kebijakan teknis penerimaan DBH Bukan Pajak serta penyajian dalam bentuk informasi. Untuk kemudian mengevaluasi dan melaporkannya kembali kepada Pemerintah Pusat
Saat ini sistem informasi dan pelaporan dilingkup Provinsi/Kabupaten/Kota masih bersifat manual sehingga sering terjadi kendala pada saat pelaporan dan koordinasi antar stakeholder. Dalam upaya perbaikan bagi permasalahan tersebut Dinas Pendapatan Daerah Provinsi Kepulauan Riau melakukan langkah perubahan dalam pelaporan realisasi DBH-CHT pada tahun 2016 dan tahun-tahun yang akan datang dengan dikembangnya suatu sistem E-Monev DBH-CHT. Sistem yang dibangun ini untuk mendukung sistem informasi dan pelaporan menjadi tersistem, terkoordinir, mudah di akses dan tersusun dengan benar. Dengan adanya sistem ini akan mampu memberikan solusi dalam melakukan koordinasi yang efektif dan efisien bagi Dinas Pendapatan Daerah Provinsi Kepulauan Riau dan mampu menjelaskan kebutuhan anggaran yang diperlukan untuk mencapai sasaran yang ditargetkan, lengkap dengan daya dukung yang akurat dan legalitas dari pihak terkait.
ii
Akhirnya saya mengucapkan banyak terima kasih kepada semua pihak terkait sehingga sistem E-Monev DBH-CHT Dinas Pendapatan Daerah Provinsi Kepri ini dapat diaplikasikan ke dalam Sistem yang berbasis wibesite sehingga kedepan mempermudah koordinasi dan Transparansi pemanfaatan anggaran Pembangunan di Provinsi Kepri.
KEPALA DINAS PENDAPATAN DAERAH PROVINSI KEPULAUAN RIAU,
dto
H. ISDIANTO, S.Sos, MM Pembina Utama Madya
iii
DAFTAR ISI
Kata Pengantar ... i
Daftar Isi ... iii
I. LATAR BELAKANG ... 1
II. TUJUAN DAN MANFAAT ... 2
III. DISKRIPSI PROYEK ... 3
IV. RUANG LINGKUP PERUBAHAN ... 3
V. IDENTIFIKASI STAKEHOLDER ... 4
VI. TATA KELOLA PROYEK DAN TIM PERUBAHAN ... 5
VII. SUMBER DAYA ... 6
VIII. MILESTONE ... 7
IX. FAKTOR KEBERHASILAN ... 10
1
I. LATAR BELAKANG
DBH-CHT adalah Dana Bagi Hasil Cukai dan Hasil Tembakau yang merupakan Dana yang bersifat khusus dari Pemerintah Pusat dialokasikan ke Pemerintah Daerah (Pemerintah Provinsi ataupun Pemerintah Kabupaten/Kota) penghasil cukai hasil tembakau dan/atau penghasil tembakau. Pemerintah pusat melalui Mentri Keuangan memberikan arahan rincian penggunaan dana bagi hasil cukai hasil tembakau(DBH-CHT) yang didasarkan Pasal UU39/2007 ayat (1). Arahan dimaksud secara spesifik dituangkan dalam peraturan Menteri Keuangan Nomor 84/PMK.07/2008 sebagaimana telah diubah dengan Peraturan Menteri Keuangan Nomor 20/PMK.07/2009 tentang Penggunaan Dana Bagi Hasil Cukai Tembakau dan Sanksi atas penyalahgunaan Alokasi Dana Bagi Hasil Cukai Hasil Tembakau.
Ada konsekwensi daerah yang menerima dana DBH-CHT namun dalam penganggaran maupun peruntukannya tidak sesuai dengan peraturan. Atas penyalahgunaan alokasi DBH-CHT diberikan sanksi berupa penangguhan sampai
dengan penghentian penyaluran DBH-CHT. Termasuk dalam kategori
menyalahgunakan alokasi DBH-CHT adalah provinsi/kabupaten/kota yang tidak menyampaikan laporan.
Dinas Pendapatan Daerah Provinsi Kepri dalam hal ini Bidang retribusi dana bagi hasil seksi penerimaan bagi hasil bukan pajak selaku koordinator DBH-CHT mempunyai tugas menghimpun, mengolah bahan perumusan kebijakan teknis penerimaan DBH Bukan Pajak serta penyajian dalam bentuk informasi. Untuk kemudian mengevaluasi dan melaporkannya kembali kepada Pemerintah Pusat. Salah satu upaya untuk meningkatkan efektivitas dan efisiensi koordinasi antar daerah penghasil dan provinsi adalah dengan dibangunnya aplikasi sistem informasi.
Saat ini sistem informasi dan pelaporan dilingkup Provinsi/Kabupaten/Kota masih bersifat manual sehingga sering terjadi kendala pada saat pelaporan dan koordinasi antar stakeholder. Dalam upaya perbaikan bagi permasalahan tersebut Dinas Pendapatan Daerah Provinsi Kepulauan Riau melakukan langkah perubahan dalam pelporan realisasi DBH-CHT pada tahun 2016 dan tahun-tahun yang akan datang.
sistem informasi dan pelaporan yang akan dikembangkan ini merupakan salah satu bagian penting dan sangat membantu dalam memberikan informasi dan
2
pelaporan penyaluran Dana Bagi Hasil Cukai Hasil Tembakau. sistem ini untuk mendukung informasi dan pelaporan menjadi tersistem, terkoordinir, mudah di akses dan tersusun dengan benar. Dengan adanya sistem ini akan mampu memberikan solusi dalam melakukan koordinasi yang efektif dan efisien bagi Dinas Pendapatan Daerah Provinsi Kepulauan Riau dan mampu menjelaskan kebutuhan anggaran yang diperlukan untuk mencapai sasaran yang ditargetkan, lengkap dengan daya dukung yang akurat dan legalitas dari pihak terkait.
II. TUJUAN DAN MANFAAT
Tujuan Manfaat
a) Penyeragaman Pelaporan
dana DBH CHT dari seluruh
Kab/Kota se-Provinsi
Kepulauan Riau
a. Dengan adanya Sistem Informasi dan Pelaporan Penyaluran Dana Bagi Hasil Cukai Hasil Tembakau pada Dinas Pendapatan Daerah Provinsi Kepri” maka akan dicapai Pelaporan pemanfaatan dana yang transparan dan akuntabel.
b. Memperkuat peran
Perangkat Daerah Dispenda
provinsi Kepri sebagai
koordinator Pelaporan
Penggunaan Dana Bagi Hasil (DBH) Cukai Hasil Tembakau (CHT)
b. Memperkuat Peran
Koordinator/Perpanjangan Tangan
Pemerintah Pusat dalam hal ini Dispenda Provinsi Kepri.
c. Tersistemnya Pelaporan yang baik dan terlapor setiap triwulan/tiga bulan sekali.
c. Terlaksananya Pelaporan Dana Bagi Hasil Cukai Hasil Tembakau setiap 3 bulan sekali/Triwulan dari Dispenda Kab/kota ke Dispenda Provinsi Kepri.
d. Mendukung percepatan
Reformasi Birokrasi dalam
pemanfaatan Dana Bagi
Hasil Cukai Hasil Tembakau (DBH-CHT).
c. adanya pelaporan yang baik dan tersistem ke Dirjen Perimbangan Keuangan (DJPK) maka akan memperoleh Punishment anggaran Dana Dana Bagi Hasil Cukai HAsil Tembakau (DBH CHT)
3
III. DESKRIPSI PROYEK
Inovasi Proyek perubahan yang akan dihasilkan dapat dideskripsikan sebagai berikut: a. Dari proyek perubahan tersebut akan dihasilkan suatu Informasi dan Pelaporan
Penyaluran Dana Bagi Hasil Cukai Hasil Tembakau pada Dinas Pendapatan Daerah Provinsi Kepri dengan bebasis e-monev DBH – CHT.
b. Informasi dan Pelaporan penyaluran Dana Bagi Hasil Cukai Hasil Tembakau pada Dinas Pendapatan Daerah Provinsi Kepri dengan bebasis e-monev DBH – CHT akan mempermudah Perangkap Daerah dalam berkoordinasi baik dari tingkat Dispenda Kab/kota, Provinsi hingga ke Tingkat Dirjen Perimbangan Keuangan (DJPK) Kemenkeu.
c. Sistem yang akan dibangun akan mengubah paradigma pemanfaatan keuangan daerah menjadi transparansi dan akuntabel.
IV. RUANG LINGKUP PERUBAHAN
Dalam pelaksanaan proyek perubahan ini cakupan ruang lingkupnya adalah :
- Menyusun acuan (Juknis) dalam pelaksanaan pembuatan sistem informasi dan pelaporan penyaluran DBH-CHT.
- Implementasi penerapan sistem informasi dan pelaporan penyaluran DBH-CHT - Evaluasi terhadap sistem e-monev DBH-CHT
4
V. IDENTIFIKASI STAKEHOLDER
Net-Map yang menggambarkan hubungan Stakeholder
NO STAKEHOLDER PERANAN
1 KASUBAG RENVA Koordinasi Program Kegiatan
2 MENTOR Memberikan motivator dan dukungan
3 KEPALA DISPENDA PROV Memberikan saran dan pendapat
4 KEPALA BIDANG DISPENDA PROV Memberikan Saran dan pendapat
5 STAF DISPENDA PROV Membantu reformer, administrasi,
dokumnetasi
6 DISPENDA KABUPATEN/KOTA Koordinasi proyek perubahan
7 KONSULTAN IT Jasa Konsultan Pembuat IT sistem
e-proposal
8 BAPPEDA Memberikan dukungan dan support
anggaran
5
VI. TATA KELOLA PROYEK DAN TIM EFEKTIF
MENTOR
Inov Hendra K. Putra, Ak, M.Si Kabid Retribusi dan Dana
Bagi Hasil
TEAM EFEKTIF I
TEAM EFEKTIF II
POKJA I STAF ADMINISTRASI 1. Rafizal, SE 2. Lukman Hakim, SE 3. Menangsari P, SE 4. Susilo Sudormoko, SE 5. M. Aliyas Noval POKJA II TEAM IT 1. MUKSIN INDRA YULIANTO 2. HENDRA COACH
Hendra Kurniawan, S.Ip
Widyaiswara Muda PROJECT LEADER
LENY ELVIASARI, SE
Kasi Penerimaan DBH Bukan Pajak
6
POKJA I
NAMA PERANAN
Rafizal, SE Membantu membuat Matrik di sistem
Mengelola sistem pelaporan
Lukman Hakim, SE Membantu mengelola sistem pelaporan
Membantu mengevaluasi sistem pelaporan
Menangsari P, SE Dokumentasi
Membantu Persiapan Tehnis Pekerjaan
Membantu membuat Petunjuk tehnis Pekerjaan
Susilo Sudormoko, SE Membuat SK dan Amnistrasi Proyek
Membantu persiapan rapat
Membantu administrasi surat menyurat
M. Aliyas Noval Membantu kelancaran Proyek
perubahan bersama tim IT POKJA II
NAMA PERANAN
MUKSIN INDRA YULIANTO Membantu Maintenance Sistem
Mendesain sistem
Membantu membuat desain skema tehnis
HENDRA Membantu pekerjaan Maintenance
Membantu Merancang sistem
Membantu melatih operator
VII. SUMBER DAYA ANGGARAN :
1. Alat Tulis Kantor (Pembuatan Juknis Proyek Perubahan) 2. Biaya makan dan minum rapat
3. Biaya Jasa Konsultan IT (Information Technologi) 4. Biaya Internet
7
PERALATAN YANG DIBUTUHKAN : 1. Komputer Server Hosting 2. Domian
3. PC. Komputer / Laptop 4. Jaringan Interner 5. Printer
VIII. MILESTONE
Jangka Pendek 60 hari (13 Juni 2016 – 5 Agustus 2016) Capaian
Terlaksananya sosialisasi proyek perubahan kepada seluruh stakeholder di lingkungan lingkup Dispenda Kab/kota.
NO TAHAPAN DAN KEGIATAN WAKTU/ Tanggal OUTPUT
I Persiapan Proyek Perubahan a. Memetakan kebutuhan Tim
b. Koordinasi dengan Mentor dan kadis Tentang pembentukan Tim
c. Penetapan Tim Efektif dan Tim IT
d. Rapat bersama mentor, staf dan tim efektif
6 hari 6 - 7 Juni 2016 8 - 9 Juni 2016 10 Juni 2016 13 Juni 2016
Peta Kebutuhan Tim Nama Anggota Tim Terpilih
SK Kepala Dinas Bahan Presentasi, Pembagian Tugas Anggota Tim II Inventaris data informasi Pelaporan
a. Koordinasi dengan stakeholder eksternal terkait data & Matrik informasi pelaporan DBH CHT
b. Koordinasi dengan stakeholder internal terkait data dan matrik Matrik informasi pelaporan DBH CHT
c. Inventaris matrik sistem informasi dan pelaporan DBH CHT di Prov. Kepri d. Rapat Bersama 12 hari 14 -17 Juni 2016 20-21 Juni 2016 22-28 Juni 2016 29 Juni 2016 Tersedianya contoh-contoh koesioner Terlaksananya koordinasi dgn Kasubag Renva Tersedianya matrik data informasi dan Pelaporan DBH CHT Kesepakatan III Merancang dan membuat Sistem informasi dan
pelaporan DBH CHT
a. Merumuskan skema cara kerja sistem informasi dan pelaporan DBH CHT b. Merancang sistematika alur kerja sistem
informasi dan pelaporan DBH CHT
c. Merancang desain Tampilan sistem informasi dan pelaporan DBH CHT 18 hari 21-22 Juni 2016 21-24 Juni 2016 23 Juni – 12 Juli 2016 Skema Matrik Skema Matrik Sistem e-propsal
8 IV Sosialisasi Sistem informasi dan pelaporan DBH CHT dan Uji Coba Sistem
- Informasi Juknis Sistem informasi dan pelaporan DBH CHT
- Uji coba penginputan sistem informasi dan pelaporan DBH CHT
- Evaluasi hasil kerja sistem Sistem informasi dan pelaporan DBH CHT 12 Hari 13-22 juli 2016 13-22 Juli 2016 21-26 Juli 2016 Sosialisasi Juknis Aplikasi sistem Evaluasi kerja sistem
V Pelaporan dan Demo Sistem informasi dan pelaporan DBH CHT dan Uji Coba Sistem
a. Melaporkan hasil kerja ke kadis dan mentor b. Sosialisasi hasil proyek perubahan ke stakeholder c. Pelatihan Operator 10 Hari 27-28 juli 2016 28 Juli – 2 Agustus 2016 2 – 5 Agustus 2016 Laporan Sosialisasi Bimbingan Tehnis
Jangka Menengah 1 Tahun (8 Agust 2016 – 31 Agustus 2017) Capaian
Terwujudnya penggunaan Sistem informasi dan pelaporan DBH CHT dan Uji Coba Sistem oleh lingkup Dispenda Kab/kota se-Provinsi Kepri /Tahun.
NO TAHAPAN DAN KEGIATAN WAKTU/ Tanggal OUTPUT
I Evaluasi Data pelaporan di sistem 08 Agustus 2016 –
31 Desember 2016 Terlaksananya Analisa dan evaluasi kerja di sistem pelaporan
(koordinasi ke skpd kab/kota)
II Melengkapi data informasi pelaporan
DBH CHT 02 Januari 2017 – 25 Maret 2017 Terlaksananya perbaikan data informasi dan pelaporan ( skpd kab/kota) III Mempersiapkan finalisasi Sistem informasi
dan pelaporan DBH CHT 26 Maret 2017 – 26 April 2017 Terlaksananya persiapan entri data ke sistem
IV Uploading Data Kelengkapan lainnya (DPA, RKA dll) ke sistem informasi dan pelaporan DBH CHT
27 April 2017 -
31 Agustus 2017 Terlaksananya Upload data tehnis lainnya ke sistem.
9
Jangka Panjang 2 Tahun (31 Agustus 2017 - 01 Desember 2019) Capaian
Terwujudnya Upgrda dan penyempurnaan Sistem informasi dan pelaporan DBH CHT di Dispenda
Provinsi Kepri dan Dispenda Kab/kota
NO TAHAPAN DAN KEGIATAN WAKTU/ Tanggal OUTPUT
I Evaluasi dan Penyempurnaan sistem
informasi pelaporan DBH CHT Agustus 2017 s/d Desember 2018 Terlaksananya Evaluasi dan verifikasi sistem informasi dan
pelaporan DBH CHT ( koordinasi ke skpd kab/kota)
II Sosialisasi dan Upgrade sistem informasi
dan pelaporan DBH CHT Desember 2019 Januari 2018 - Terlaksananya sosialisasi, perbaikan dan Upgrade sistem informasi dan pelaporan DBH CHT (skpd kab/)
10
IX. FAKTOR KEBERHASILAN
Faktor keberhasilan dalam perwujudan proyek perubahan yang akan dibuat adalah sebagai berikut :
1. Dukungan komitmen dari Mentor, atasan dan semua stakeholder dalam menerima dan mengaplikasikan sistem yang akan dibuat.
2. Tim yang solid dan efektif
3. Dukungan sarana prasarana yang akan menjalankan sistem yang akan diaplikasikan di dalam proyek perubahan
4. Tersosialisasinya Petunjuk Tehnis ke semua stakeholder dalam pemanfaatan sistem informasi dan pelaporan DBH CHT.
5. Teraplikasinya finalisasi penerapan sistem informasi dan pelaporan DBH CHT di Dispenda Provinsi Kepri dan Kab/kota se-provinsi kepri.
11
LAMPIRAN TEHNIS
PENGAPLIKASIAN E-MONEV DBH-CHT
DINAS PENDAPATAN DAERAH
PROVINSI KEPULAUAN RIAU
12
GAMBARAN PELAPORAN DBH-CHT
13
