Bahwa dalam pemberian bank garansi dapat menimbulkan kewajiban bagi bank untuk membayar kepada pihak ketiga (penerima jaminan), tentunya keadaan ini nantinya akan mempengaruhi likuiditas dan sovabilitas, oleh karena itu pemberian bank garansi dikenakan ketentuan tentang batas maksimum pemberian kredit (BMPK) dan kewajiban pemenuhan modal minimum (KPMM) penghitungan pemberian bank garansi berlaku baik bagi kantor bank didalam negeri maupun diluar negeri.49
Sehubungan dengan itu pihak bank sebelum memberikan bank garansi terlebih dahulu melakukan penelitian dan penelaahan yang pada hakekatnya sama dengan penelaahan yang dilakukan dalam pemberian kredit yaitu antara lain mengenai hal-hal sebagai berikut :
1. Menelitibonafiditasdan reputasi pihak yang dijamin.
2. Meneliti sifat dan nilai transaksi yang akan dijamin sehingga dapat diberikan garansi yang sesuai.
3. Menilai jumlah bank garansi yang akan diberikan menurut kemampuan bank. 4. Menilai kemampuan pihak yang akan dijamin untuk memberikan kontra garansi
sesuai dengan kemungkinan terjadinya risiko50.
Bank garansi adalah surat jaminan yang diterbitkan oleh bank yang berfungsi sebagai alat pembayayaran, tentunya dalam penerbitan bank garansi tersebut harus memenuhi persyaratan sesuai yang ditetapkan oleh ketentuan yang berlaku, dalam hal ini dasar hukum surat jaminan bank tersebut diatur dalam Pasal 1820 sampai dengan
49SE.BI., Nomor 23/5/UKU, tanggal 28 Februari 1991,Tentang Pemberian Bank Garansi. 50Irwansyah Lubis, Branch Manager, Cimb Niaga Cabang Bukit Barisan Medan, Wawancara,
Pasal 1850 Kitab Undang-Undang Hukum Perdata, namun yang diatur dalam Kitab Undang-Undang Hukum Perdata tidak diatur secara lengkap karena hanya mengatur tentang penanggungan utang secara umum, sedangkan mengenai syarat-syarat umum dalam pemberian bank garansi tidak diatur secara lengkap, untuk itu akan dijelaskan sebagaimana tersebut dibawah ini :
A. Tinjauan Umum Pemberian Bank Garansi
1. Prosedur pemberian bank garansi yang lazim dilakukan oleh bank
Dalam praktek perbankan pemberian bank garansi, yang dilakukan oleh bank-bank sesuai dengan penelitian dari beberapa bank-bank di Kotamadya Medan, prosedur yang lazim dilakukan adalah sebagai berikut :
a. Pemohon telah menjadi nasabah bank
Artinya pemohon bank garansi terlebih dahulu harus memiliki rekening pada bank dimana ia mengajukan permohonan bank garansi yang diinginkannya atau disyaratkan oleh bouwheer (pemberi kerja). Pada prakteknya pemberi kerja kadang kala menentukan sendiri bank garansi yang diterbitkan oleh bank-bank yang dapat diterima sebagai jaminan bank.
b. Nasabah bank mengajukan permohonan bank garansi
Pemohon bank garansi memohon jenis dan besarnya bank garansi
Adapun yang dianalisis yang dilakukan terhadap beberapa faktor yaitu mengenai kredibilitas, bonafiditas dan ferformance pihak yang dijamin dan penerima jaminan, selanjutnya meneliti sifat dan nilai transaksi yang akan dijamin dan melakukan analisis sebagaimana dalam pemberian kredit pada umumnya.
d. Nasabah/pemohon bank garansi menyediakan kontra bank garansi
Kontra bank garansi adalah syarat yang selalu diminta oleh bank sebagai lawan bank garansi, artinya bank garansi sebagai produk bank yang juga memiliki resiko bagi bank, untuk itu perlu kiranya didukung oleh suatu jaminan, maka bank memiliki jaminan atas dana yang dikeluarkan untuk membayar klaim tersebut. Mengingat kontra jaminan yang tersebut diatas merupakan hal yang sangat dibutuhkan oleh pihak bank dalam hubungannya sebelum diterbitkannya bank garansi, perlu kiranya untuk mengetahui mengenai penggolongan mengenai lembaga jaminan dengan harapan nantinya bank dapat terhindar dari resiko dalam pemberian bank garansi, adapun penggolongan dari lembaga jaminan yang dikenal dalam tata hukum Indonesia, dapat digolongkan menurut cara terjadinya, menurut sifatnya, menurut objeknya, menurut kewenangan menguasainya dan lain-lain sebagai berikut :
yang sudah ada maupun yang baru akan ada dikemudian hari, menjadi tanggungan untuk segala perikatannya. Disamping itu juga ada benda-benda dari debitor dimana undang-undang menentukan bahwa kreditor sama sekali tidak mempunyai hak untuk meminta pemenuhan piutangnya (verhaal) terhadapnya. Juga oleh undang-undang ditentukan bahwa seluruh benda kepunyaan dari debitor tersebut menjadi jaminan bagi semua kreditor, dalam Pasal 1132 Kitab Undang-Undang Hukum Perdata disebutkan bahwa kebendaan tersebut menjadi jaminan bersama-sama bagi semua kreditor yang mana hasil penjualan benda-benda tersebut harus dibagi antara kreditor secara seimbang dengan besarnya piutang masing-masing.
2) Jaminan yang tegolong jaminan umum dan jaminan khusus
terhadap jaminan yang ditunjuk secara khusus sebagai jaminan piutangnya dan itu hanya berlaku kepada kreditor dan memerlukan adanya jaminan yang dikhususkan baginya baik yang bersifat kebendaan maupun perorangan adapun yang dimaksud dengan jaminan kebendaan adalah adanya benda tertentu yang dipakai sebagai jaminan sedangkan jaminan perorangan adalah adanya orang tertentu yang sanggup membayar/memenuhi prestasi manakala debitor wanprestasi.51
3) Jaminan yang bersifat kebendaan dan Hak Perorangan
Jaminan yang bersifat kebendaan ialah jaminan yang berupa hak mutlak atas sesuatu benda, yang mempunyai ciri-ciri52:
a) Mempunyai hubungan langsung atas benda tertentu dari debitor; b) Dapat dipertahankan terhadap siapapun;
c) Selalu mengikuti bendanya(droit de suite) d) Dapat dipindah tangankan.
Mengingat hak jaminan kebendaan adalah hak yang memberikan kepada seorang kreditor kedudukan yang lebih baik, karena :
1) Kreditor didahulukan dan dimudahkan dalam mengambil pelunasan atas tagihannya atas hasil penjualan benda tertentu atau sekelompok benda tertentu milik debitor dan/atau.
51Sri Soedewi Masjchoen Sofwan,1980,Hukum Jaminan Di Indonesia Pokok-Pokok Hukum Jaminan Dan Jaminan Perorangan, Yokyakarta,CV.Bina Nusa,hlm.46.
2) Ada benda tertentu milik debitor yang dipegang oleh kreditor atau terikat kepada hak kreditor, yang berharga bagi debitor dan dapat memberikan suatu tekanan psikologis terhadap debitor untuk memenuhi kewajibannya dengan baik terhadap kreditor. Disini adanya semacam tekanan psikologis kepada debitor untuk melunasi hutang-hutangnya adalah karena benda yang dipakai sebagai jaminan umumnya merupakan barang berharga baginya. Sifat manusia untuk berusaha mempertahankan apa yang berharga dan telah dianggap atau diakui telah menjadi miliknya, menjadi dasar hukum jaminan.53 Sedangkan untuk jaminan yang bersifat perorangan ialah jaminan yang menimbulkan hubungan langsung pada perorangan tertentu, hanya dapat dipertahankan terhadap debitor tertentu, terhadap harta kekayaan debitor seumumnya(borgtocht).
Pada jaminan perorangan kreditor mempunyai hak menuntut pemenuhan piutang yang selain kepada debitor utama juga kepada penanggung.
4) Jaminan atas benda bergerak dan tidak bergerak
Menurut sistem hukum perdata di Indonesia pembedaan benda bergerak dan benda tidak bergerak mempunyai arti penting dalam berbagai bidang yang berhubungan dengan penyerahan, daluwarsa, kedudukan berkuasa, pembebanan/jaminan, hal ini terlihat bahwa jika benda jaminan itu berupa benda bergerak dapat dipasang dengan lembaga jaminan yang berbentuk gadai
53J.Satrio,2007, Hukum Jaminan Hak-Hak Jaminan Kebendaan, Bandung,PT.Citra Aditya
atau fidusia, sedangkan jika benda jaminan itu berbentuk benda tetap, maka lembaga jaminan dapat dipasang hak tanggungan, sehubungan dengan itu terhahap lembaga jaminan berbentuk gadai, yang dimaksud dengan gadai adalah suatu hak yang diperoleh kreditor atas suatu benda bergerak, yang diberikan kepadanya oleh debitor atau orang lain atas debitor sebagai jaminan pembayaran dan memberikan kepada kreditor untuk mendapat pembayaran lebih dahulu dari pada kreditor-kreditor lainnya atas hasil penjualan benda jaminan (Pasal 1150 Kitab Undang-Undang Hukum Perdata), yang menjadi objek gadai adalah benda bergerak, yang berwujud (lichamelijke zaken) dan benda bergerak yang tidak berwujud (onlichamelijke zaken)berupa hak untuk mendapatkan pembayaran uang yang berujud surat-surat berharga, dapat berupa atas bawa (aan toonder) atas perintah (aan order) dan atas nama (op naam).54 Terhadap lembaga jaminan fidusia diatur dalam Undang-Undang Nomor 42 tahun 1999 tanggal 30 september 1999 tentang jaminan fidusia, adapun objek jaminan fidusia adalah ketentuannya tercantum dalam Pasal 1 ayat 4, Pasal 9, Pasal 10, Pasal 20, benda-benda objek jaminan fidusia adalah55:
(a) Benda tersebut harus dapat dimiliki dan dialihkan secara hukum. (b) Dapat atas benda berwujud.
(c) Benda bergerak.
(d) Benda tidak bergerak yang tidak dapat diikat dengan hak tanggungan.
54 Riduan Syahrani,2006,Seluk Beluk Dan Asas-Asas Hukum Perdata,Bandung,PT.Alumni
Bandung, hlm.142-143.
(e) Benda bergerak yang tidak dapat diikat dengan hipotik.
(f) Baik atas benda yang sudah ada maupun terhadap benda yang akan diperoleh kemudian. Dalam hal benda yang akan diperoleh kemudian, tidak diperlukan suatu akta pembebanan fidusia tersendiri.
(g) Dapat atas satu satuan atau jenis benda.
(h) Dapat juga atas lebih dari satu jenis atau satuan benda. (i) Termasuk hasil dari benda yang menjadi objek fidusia.
(j) Termasuk juga hasil klaim asuransi dari benda yang menjadi objek jaminan fidusia.
(k) Benda persediaan (inventory, Stock perdagangan) dapat juga menjadi objek jaminan fidusia.Sedangkan untuk lembaga jaminan hak tanggungan dasar hukumnya terdapat dalam Pasal 51 UUPA jo.Pasal 57, 25, 33 dan 39 UUPA, ketentuan pelaksanaannya diterbitkan Undang-Undang Nomor 4 tahun 1996 (Lembaran Negara Nomor 42 tanggal 9 April 1996).56
5) Jaminan dengan menguasai bendanya dan tanpa menguasai bendanya
Jaminan yang merupakan cara menurut hukum untuk pengamanan pembayaran kembali kredit yang diberikan dapat juga dibedakan atas jaminan dengan menguasai bendanya dan jaminan tanpa menguasai bendanya, jaminan yang menguasai bendanya misalnya pada gadai, sedangkan jaminan yang diberikan tanpa menguasai bendanya pada hak tanggungan, fidusia. Berdasarkan uraian tentang jaminan tersebut pada intinya menurut hukum jaminan adalah ketentuan hukum yang mengatur hubungan hukum antara pemberi jaminan (debitor) dan penerima jaminan (kreditor) sebagai akibat pembebanan suatu hutang tertentu (kredit) dengan suatu jaminan (benda atau orang tertentu) Dalam hukum jaminan tidak hanya mengatur perlindungan hukum terhadap kreditor sebagai pihak pemberi hutang saja, melainkan juga mengatur perlindungan hukum terhadap
debitor sebagai penerima hutang. Dengan kata lain, hukum jaminan tidak hanya mengatur hak-hak kreditor yang berkaitan dengan jaminan pelunasan hutang tertentu, namun sama-sama mengatur hak-hak kreditor dan hak-hak debitor berkaitan dengan jaminan pelunasan hutang tertentu tersebut. Sehubungan dengan hukum jaminan tersebut, maka dapat disimpulkan bahwa unsur-unsur yang terkandung didalam perumusan hukum jaminan tersebut yaitu sebagai berikut :
(a) Serangkaian ketentuan hukum, baik yang bersumber kepada ketentuan hukum yang tertulis dan ketentuan yang tidak tertulis. Ketentuan hukum jaminan yang tertulis adalah ketentuan hukum yang berasal dari peraturan perundang-undangan, termasuk yurisprudensi, adapun ketentuan yang tidak tertulis adalah ketentuan hukum yang timbul dan terpelihara dalam praktek penyelenggaraan pembebanan hutang suatu jaminan.
kebendaan tertentu sebagai (benda) jaminan dari pemberi jaminan (debitor). Dalam hal ini yang dapat menjadi penerima jaminan bisa orang perorangan atau badan hukum yang mempunyai piutang yang pelunasannya dijamin dengan suatu benda tertentu sebagai jaminan.
(c) Adapun jaminan yang diserahkan oleh debitor kepada kreditor. Karena hutang yang dijamin itu berupa uang, maka jaminan disini sedapat mungkin harus dapat dinilai dengan uang. Jaminan disini bisa jaminan kebendaan maupun jaminan perseorangan.
(d) Pemberian jaminan yang dilakukan oleh pemberi jaminan dimaksudkan sebagai jaminan (tanggungan) bagi pelunasan hutang tertentu, artinya pembebanan kebendaan jaminan dilakukan dengan maksud untuk mendapat hutang, pinjamanan atau kredit, yang diberikan oleh seseorang atau badan hukum kepada seseorang atau badan hukum berdasarkan kepercayaan, yang dipergunakan sebagai modal atau investasi usaha, Dengan kata lain pembebanan kebendaan jaminan dimaksudkan untuk menjamin pengamanan pelunasan hutang tertentu terhadap kreditor bila debitor mengalami wanprestasi.57
(e) Apabila permohonan bank garansi disetujui, maka bank memberikan surat persetujuan prinsip pemberian bank garansi kepada pemohon.
(f) Selanjutnya setelah disetujui oleh bank atas permohonan bank garansi tersebut, maka dilakukan perjanjian pemberian bank garansi.
(g) Setelah dianalisis oleh bank dengan memperhatikan prinsip kepercayaan, prinsip kehati-hatian, prinsip 5-C, prinsip 5-P, dan prinsip 3-R.
1) Prinsip kepercayaan
Savelberg mengemukakan prinsip kepercayaan, bahwa debitur dapat dipercaya kemampuannya untuk memenuhi perikatannya, hal ini menuju kepada arti hukum kredit pada umumnya.58
2) Prinsip Kehati-hatian
Prinsip kehati-hatian(prudent)adalah salah satu konkretisasi dari prinsip kepercayaan dalam suatu pemberian bank garansi, hal ini merupakan perwujudan dari prinsip prudent banking (prinsip kehati-hatian bank) dari seluruh kegiatan perbankan, untuk dapat berjalan dengan baik atas prinsip tersebut bank melakukan berbagai usaha pengawasan baik internal maupun ekternal.
3) Prinsip 5-C
Dalam dunia perbankan 5-C merupakan singkatan dari unsur-unsur, character, capacity, Capital, condition of economy,dancollateral.
58 Neni Sri Imaniyati,Pengantar Hukum Perbankan Indonesia, PT. Refika Aditama, 2010,
a). Character adalah watak/kepribadian/prilaku calon debitor yang harus menjadi perhatian bank sebelum perjanjian pemberian bank garansi ditandatangani.
b). Capacity adalah kemampuan calon debitor diprediksi tentang kemampuan untuk memenuhi kewajiban yang ada pada bank.
c). Capital adalah modal debitor yang harus diketahui oleh calon kreditor, karena dengan kemampuan modal yang ada dan keuntungan dari debitor dapat dianalisa tingkat kemampuan debitor untuk membayar pelunasan kredit yang ada pada bank.
d). Condition of economy adalah suatu kondisi perekonomian baik secara mikro mapun makro yang harus dianalisis sebelum bank garansi diberikan, terutama yang berkaitan dengan bisnis calon debitor.
e). Collateral adalah agunan atau jaminan dalam pemberian garansi yang mana fungsi agunan dalam setiap pemberian garansi berfungsi untuk direalisasi atau dieksekusi, jika benar-benar suatu kewajiban debitor dalam keadaan macet.
4). Prinsip 5-P
b). Purposeyaitu tujuan pemberian bank garansi dapat digunakan untuk hal-hal yang positif sehingga dapat menaikkan pendapatan perusahaan.
c). Payment atau pembayaran, oleh karena itu harus diperhatikan apakah sumber pembayaran calon debitor cukup aman dan tersedia, sehingga mampu untuk membayar segala kewajiban yang dijanjikan kepada bank.
d). Profitability yaitu penilaian terhadap kemampuan calon debitor untuk memperoleh keuntungan dalam menjalankan usahanya. e). Protection yaitu perlindungan dari kelompok perusahaan atau
jaminan pribadi dari pemilik perusahaan, untuk menjaga hal-hal yang terjadi diluar yang diprediksikan.
5. 3-R
a). Returns yaitu hasil yang akan diperoleh debitor mencukupi untuk membayar kembali kreditnya.
b). Repaymentyaitu kemampuan membayar dari pihak debitor.
c). Risk bearing ability yaitu kemampuan menanggung resiko , sejauh mana kemampuan debitor untuk menanggung resiko dalam hal-hal diluar antisipasi kedua belah pihak.
Setelah dilakukan analisis oleh bank, pada umumnya bank-bank apabila layak untuk diberikan bank garansi sesuai dengan permohonannya, bank akan memberikan surat persetujuan dan dikirimkan kepada calon debitor yang mana diminta oleh bank, bahwa foto copy surat persetujuan tersebut ditandatangani oleh debitor yang menyetujui atas syarat-syarat yang ditentukan oleh bank tersebut.
Adapun isi surat persetujuan tersebut adalah merupakan syarat-syarat umum yang diberikan bank kepada nasabahnya, antara lain :
1). Besarnyaplafondbank garansi yang disetujui; 2). Jenis dan jangka waktu penggunaan bank garansi; 3). Biaya-biaya yang harus dibayar;
4). Tata cara klaim;
5). Barang-barang jaminan yang diminta.
Selanjutnya setelah disetujui isi surat pertujuan bank oleh pemohon, maka surat tersebut foto copynya ditandatanganinya, kemudian dikirimkan kembali kepada bank tersebut.
Namun demikian dalam pelaksanaan pemberian bank garansi dalam prakteknya bank-bank harus memenuhi syarat-syarat minimum yang ditentukan oleh Bank Indonesia, berdasarkan Surat Keputusan Direksi Bank Indonesia Nomor:23/72/Kep/Dir, tanggal 28 Februari 1991, yang telah diedarkan dengan Surat Edaran Bank Indonesia Nomor : 23/5/UKU, tanggal 28 Februari 1991 tentang pemberian bank garansi oleh bank yaitu sebagai berikut :
2). Nama dan alamat bank pemberi garansi bank. 3). Tanggal penerbitan bank garansi.
4). Jenis transaksi antara pihak yang dijamin dengan penerima jaminan bank. 5). Jumlah nominal uang yang dijamin oleh bank.
6). Tanggal mulai berlaku dan berakhirnya bank garansi. 7). Penegasan batas waktu pengajuan klaim.
8). Pernyataan bahwa penjamin (bank) akan memenuhi pembayaran dengan terlebih dahulu menyita dan menjual benda-benda siberutang untuk melunasi hutangnya sesuai dengan pasal 1831 Kitab Undang-undang Hukum Perdata, atau pernyataan bahwa penjamin (bank) melepaskan hak istimewanya untuk menuntut supaya benda-benda siberutang lebih dahulu disita dan dijual untuk melunasi hutang-hutangnya sesuai dengan Pasal 1832 Kitab Undang-Undang Hukum Perdata.
2. Jenis-jenis bank garansi
Sebagaimana disebutkan dalam Ketentuan Bank Indonesia bahwa bank garansi adalah : Garansi dalam bentuk warkat yang diterbitkan oleh bank yang mengakibatkan kewajiban membayar terhadap pihak yang menerima garansi apabila yang dijamin cidera janji (wanprestasi).
Dalam hal ini hanya akan menguraikan 4 (empat) jenis bank garansi yang diterbitkan oleh bank dalam bentuk warkat yang diberikan kepada nasabahnya adalah sebagai berikut :
Yaitu bank garansi yang diterbitkan oleh bank bagi nasabahnya agar dapat mengikuti tender/penawaran atas suatu proyek.
Terjadi cidera janji (wanprestasi) apabila yang terjamin (nasabah bank) tidak menerima penunjukan untuk melaksanakan proyek padahal ia telah dinyatakan sebagai pemenangnya oleh bouwheer atau pemberi proyek.
2). Bank garansi untuk jaminan pelaksanaan(performance bond)
Yaitu bank garansi yang diterbitkan oleh bank untuk menjamin kepastian (mutu dan ketepatan) pengerjaan suatu proyek atau untuk menjaminperformancesalah satu pihak dalam suatu transaksi.
Terjadi cidera janji (wanprestasi) apabila pihak dijamin (nasabah bank) tidak melakukan pekerjaannya sesuai dengan waktu dan kualitas atau mutu kerja yang diperjanjikan atau mengalami keterlambatan dalam penyelesaiannya.
3). Bank garansi untuk jaminan penerima uang muka(payment bond).
Yaitu bank garansi yang diterbitkan oleh bank untuk menjamin pembayaran terlebih dahulu telah diterima oleh pemohon bank garansi dari pemilik proyek (bouwheer) atau pemberi order, baik dalam bentuk uang muka, pembayaran termin, maupun keseluruhan nilai proyek.
Terjadi cidera janji (wanprestasi) apabila terjamin (nasabah bank) tidak melaksanakan kewajibannya untuk melaksanakan atau mengerjakan proyek yang telah diberikannya, padahal ia telah menerima pembayaran dimuka atas proyek tersebut daribouwheeratau pemberi kerja (proyek).
Yaitu bank garansi yang diberikan kepada pemilik proyek (bouwheer) untuk kepentingan kontraktor guna menjamin pemeliharaan atas proyek yang telah diselesaikan oleh kontraktor tersebut.59
Hal-hal yang harus diperhatikan dalam bank garansi: (a) Waktu berlaku dan berakhirnya perjanjian pokok; (b) Waktu berlaku dan berakhirnya bank garansi;
(c) Waktu terjadinya cidra janji yang secara sah masih dapat ditanggung oleh bank garansi;
(d) Waktu selambat-lambatnya untuk pengajuan klaim oleh tertanggung.60 Namun demikian pihak penerima bank garansi dan pihak terjamin juga perlu memperhatikan hal-hal sebagai berikut :
Bagi penerima bank garansi.
(1) Pastikan keaslian dan keabsahan bank garansi dengan cara menghubungi bank penerbit.
(2) Periksa masa berlaku bank garansi sesuai dengan jangka waktu proyek anda. (3) Periksa dan pahami syarat-syarat klaim untuk memudahkan anda melakukan
klaim apabila diperlukan.
Bagi pihak yang dijamin bank garansi.
(1) Perhatikan biaya-biaya yang harus dibayar dalam rangka penerbitan bank garansi.
59
.Suwito, bidang pengawasan Bank Indonesia, Cabang Medan, Wawancara, tgl.25 Maret 2011.
60
(2) Laksanakan kewajiban sesuai dengan yang diperjanjikan dengan pihak penerima jaminan sehingga tidak terjadi klaim atas bank garansi yang diterbitkan.
(3) Proses penerbitan bank garansi sama halnya dengan proses pemberian kredit, sehingga perlu menjelaskan usahanya terbuka kepada bank.61
3. Larangan dan pembatasan dalam pemberian bank garansi
a. Larangan dalam pemberian garansi bank
Dalam rangka melindungi kepentingan masyarakat serta bank-bank dalam melaksanakan asas-asas perbankan yang sehat, maka ditetapkan bahwa garansi bank tidak boleh memuat hal-hal sebagai berikut :
1). Syarat-syarat yang terlebih dahulu harus dipenuhi untuk berlakunya garansi bank baru berlaku setelah pihak yang dijamin menyetor sejumlah uang.
2). Ketentuan garansi bank dapat diubah/dibatalkan secara sepihak, misalnya bank atau pihak yang dijamin.
3). Kata-kata yang dapat diartikan perubahan tanggal berakhirnya bank garansi. b. Batasan dalam pemberian bank garansi
Bank hanya diperkenankan memberikan bank garansi sesuai dengan kemampuan keuangannya, yang mana dalam pemberian bank garansi menurut ketentuan Bank Indonesia menentukan bahwa pembatasan pemberian bank garansi adalah :
1). Khusus untuk pemberian garansi dalam rangka penerimaan kredit dari luar negeri hanya diperbolehkan dengan ketentuan bahwa jumlah keseluruhan pemberian garansi dimaksud tidak melebihi 20% dari modal,
2). Dalam pengertian jumlah keseluruhan tersebut termasuk pula garansi yang dikeluarkan oleh kantor-kantor bank di luar negeri.
c. Permintaan bank garansi atas permintaan bukan penduduk hanya diperkenankan apabila disertai dengan :
(1) Kontra garansi yang cukup dari bank diluar negeri yang bonafide, dalam pengertian bahwa bank tersebut tidak termasuk cabang dari bank yang bersangkutan di luar negeri.
(2) Setoran sebesar 100% (seratus persen) dari nilai bank garansi yang diberikan.62 (3) Pemberian bank garansi dikenakan ketentuan tentang batas pemberian
maksimum kredit (BMPK) dan kewajiban pemenuhan modal minimum (KPMM). BMPK yang ditetapkan saat ini adalah :
(a) 1 (satu) peminjam secara individu ditetapkan paling tinggi 20% (seratus persen) dari Modal bank.
(b) 1 (satu) kelompok peminjam ditetapkan 25% dari modal bank.63
Pelanggaran atas ketentuan tersebut diatas dikenakan sanksi dalam rangka pengawasan dan pembinaan bank, dan juga diberikan sanksi berupa kewajiban membayar sebesar 3% sebulan dari nilai nominal pelanggaran.64
B. Pemberian bank garansi dalam praktek perbankan dihubungkan
dengan perjanjian kredit.
Bank garansi diberikan oleh bank dilakukan dengan asas-asas perbankan yang sehat dengan mengacu kepada prinsip kehati-hatian bank yang dikenal dengan prudential banking, dalam arti bank tidak boleh melakukan bisnis yang mengandung unsur spekulatifnya tinggi. pemberian bank garansi prakteknya perlakuannya sama dengan pemberian kredit, akan tetapi bentuk kreditnya yang wujudnya bergantung pada suatu keadaan tertentu diwaktu yang akan datang sehubungan dengan itu untuk lebih jelasnya akan diuraikan dibawah ini :
1. Subjek hukum dalam pemberian bank garansi
Pada dasarnya subjek hukum terdiri dari manusia (natuurlijke persoon) dan badan hukum (rechtspersoon), namun dalam pemberian bank garansi pada prakteknya subjek hukum yaitu :
a. Perorangan dan perusahaan perorangan. b. Badan usaha dan badan hukum.
Untuk badan usaha ini terbagi 2 yaitu:
1) Badan usaha yang tidak berbadan hukum;
2) Badan usaha yang berbadan hukum
Selanjutnya untuk itu terhadap pemilikan perusahaan dikelompokkan menjadi : 1). Perusahaan swasta yang dimiliki oleh pengusaha swasta;
2). Perusahaan Negara yang dimiliki oleh Negara atau badan usaha milik Negara (BUMN).
Menurut Soenawar Soekowati
Bahwa subjek hukum adalah manusia yang berkepribadian hukum (legal personality) dan segala sesuatu yang berdasarkan tuntutan kebutuhan masyarakat oleh hukum diakui sebagai pendukung hak dan kewajiban.65
Selanjutnya mengenai badan hukum R.Subekti mengatakan bahwa badan hukum adalah suatu badan atau perkumpulan yang dapat memiliki hak-hak dan melakukan perbuatan seperti seorang manusia, serta memiliki kekayaan sendiri,dapat digugat atau menggugat didepan hakim.66
Untuk itu pihak bank dalam menganalisis, dalam rangka pemberian bank garansi. Tentunya analisis yuridisnya akan berbeda antara calon debitor perorangan dengan badan hukum yaitu sebagai berikut :
a. Perorangan
Untuk calon pemohon bank garansi perorangan menurut hukum ada beberapa golongan orang yang dinyatakan tidak cakap bertindak dalam perbuatan hukum sebagaimana ditentukan dalam Pasal 1330 Kitab Undang-Undang Hukum Perdata.
1). Orang yang masih dibawah umur
Membicarakan masalah orang yang masih dibawah umur masih beraneka ragam, karena belum adanya keseragaman batasan umur antara undang-undang yang satu dengan Undang-Undang lainnya, hal ini terlihat bahwa Undang-Undang Nomor.30 tahun 2004 tetang Jabatan Notaris dalam Pasal 39 menyebutkan bahwa dewasa berumur 18 tahun, Undang-Undang No.12 tahun 2006, tentang kewarganegaraan, Pasal 9 huruf a menyebutkan bahwa dewasa berumur 18 tahun.67
Dalam Undang-Undang No. 23 tahun 2002 tentang perlindungan anak disebutkan dalam pasal 1 angka 1 bahwa dewasa berumur 18 tahun.68 Undang-undang No.1 tahun 1974 tentang perkawinan, Pasal 50 menyatakan bahwa dewasa berumur 18 tahun.69 Sedangkan dalam prakteknya untuk dilakukannya pengikatan jaminan Badan Pertanahan Nasional tetap berpendirian bahwa dewasa berumur 21 tahun atau telah menikah sebelum berumur 21 tahun.70 Yurisprodensi Mahkamah Agung Republik Indonesia Nomor. 477/K/Pdt. Tanggal 13 okotober 1976, menyatakan bahwa dewasa berumur 18 tahun.71
67RI. Undang-undang No.12 tahun 2006, pasal 9 huruf a,tentang kewarga negaraan.
68 Hadi Setia Tunggal,2009.Undang-Undang Perlindungan Anak, Jakarta, Harvarindo, hlm.5. 69 MR.Martiman Projohamidjojo, 2007, Hukum Perkawinan Indonesia,Jakarta,Indonesia
legal center publishing, hlm.85.
70
Herlien Budiono, 2008, Kumpulan Tulisan Hukum Perdata di Bidang Kenotariatan, Bandung, PT.Citra Aditua Bakti, hlm.369.
71 Winanto Wiryomartani, Kajian Hukum Dalam Praktek, (Batam : Pembekalan Dan Penyegaran
Sehingga pihak bank dalam menganalisis seorang itu dinyatakan cakap bertindak dalam hukum menjadi rancu dan muncul pertanyaan undang-undang yang mana diberlakukan untuk menyatakan orang itu dinyatakan dewasa.
2). Orang yang tidak sehat pikirannya/gila
Dalam hal ini adalah orang yang dibawah pengampuan yang diatur dalam Pasal 433 sampai dengan Pasal 462 Kitab Undang-Undang Hukum Perdata.
Sehubungan dengan itu pihak bank dalam memberikan fasilitas kredit atau pemberian bank garansi dilakukan analisis secermat mungkin, konsekwensinya apabila pihak bank terlanjur telah melakukan perjanjian, maka perjanjian tersebut dianggap tidak sah. Oleh karena itu ketelitian dan kecermatan dalam menganalisis pihak bank diperlukan kejelian agar dapat meminimalkan kerugian bagi pihak bank. Selain itu juga dalam mengalisis data-data pendukung lainnya tentunya pihak bank tetap memperhatikan hal yang tersebut dibawah ini.
a. Seorang laki-laki belum berumur 21 tahun (Pasal 330) Kitab Undang-Undang Hukum Perdata, namun apabila orang tersebut telah menikah, maka menurut hukum orang tersebut dianggap cakap bertindak untuk melakukan perbuatan hukum, untuk itu dalam melakukan perbuatan hukum perjanjian pemberian bank garansi maka persetujuan istri mutlak diperlukan karena harta yang diperoleh selama masa perkawinan adalah merupakan harta bersama(gemeenschap). b. Bahwa apabila seorang istri akan melakukan perbuatan hukum untuk melakukan
c. Seorang yang belum dewasa tidak boleh bertindak sendiri melainkan senantiasa harus diwakili oleh orang tuanya atau walinya untuk melakukan perbuatan hukum hal ini diatur dalam Pasal 345 Kitab Undang-Undang Hukum Perdata. d. Dalam praktek perbankan setiap pemberian kredit/pemberian bank garansi dalam
penandatanganan perjanjiannya baik perjanjian yang disediakan oleh bank maupun dihadapan notaris suami/istri harus hadir bersama-sama atau apabila diantara mereka tidak dapat hadir memberikan kuasa/persetujuan, karena dianggap untuk keperluan bersama(gemeenschaps schuld).
Kemudian apabila yang akan menjadi debitor adalah perorangan, maka pihak bank melakukan penelitian yang berkaitan dengan identitas tentang keabsahannya dan keasliannya berikut segala sesuatu kelengkapan yuridisnya yaitu :
1). Kartu identitas (KTP) dan kartu keluarga
Bertujuan bank akan lebih mudah untuk mengetahui alamat terakhir calon debitor dan menetapkan domisisli hukum, dan tidak akan terjadi kesalahan untuk dilakukannya pengikatan kredit/pemberian bank garansi dan dapat melihat tandatangannya sesuai kartu identitas debitor.
2). Akta nikah
Bertujuan untuk mengetahui kebenarannya apakah calon debitor adalah sebagai pasangan suami istri yang diikat perkawinan yang sah menurut hukum perkawinan.
Apabila diantara salah satu suami atau istri berhalangan tidak dapat hadir untuk menandatangani perjanjian kredit /pemberian bank garansi, maka dapat memberikan pertujuan secara tertulis secara dibawah tangan dengan dilegalisasi oleh dan atau dihadapan notaris dan atau secara akta otentik.
b. Perusahaan perorangan
Berbicara mengenai peraturan perusahaan perorangan hingga saat ini belum ada peraturan secara resmi, akan tetapi dengan perkembangan masyarakat secara umum telah menerima usaha dagang adalah merupakan perusahaan perorangan, yang mana dalam mendirikan perusahaan tersebut, pengusaha tersebut datang kekantor notaris untuk membuat akta pendiriannya dengan akta otentik.
c. Perusahaan yang bukan berbadan hukum
Bentuk perusahaan firma diatur dalam buku kesatu, titel ketiga, bagian kedua Kitab Undang-Undang Hukum Dagang yang diatur dalam Pasal 16-35 dan berlaku juga ketentuan yang diatur dalam Pasal 1618-1652 Kitab Undang-Undang Hukum Perdata, hal ini ditegaskan dalam Pasal 15 Kitab Undang-Undang Hukum Dagang yang berbunyi :
Bahwa persekutuan-persekutuan yang disebut didalam titel ini diatur oleh perjanjian-perjanjian antara pihak-pihak oleh kitab undang-undang ini dan oleh hukum perdata.72 Dalam pendirian perusahaan firma diharuskan dengan akta notaris sebagaimana ditentukan dalam Pasal 22 Kitab Undang-Undang Hukum
Dagang. Selain itu perusahaan yang bukan berbadan hukum adalah persekutuan komanditer dalam perkembangan masyarakat secara umum dikenal dengan CV (Commanditair Vennootschap) sebagaimana diatur dalam Pasal 19 Kitab Undang-Undang Hukum Dagang yang berbunyi :
Bahwa persekutuan dengan jalan meminjam uang atau disebut juga persekutuan komanditer, diadakan antara seorang sekutu atau lebih yang bertanggung jawab secara pribadi dan untuk seluruhnya dengan seorang atau lebih sebagai peminjam uang.73
d. Perusahaan yang berbadan hukum
Pendirian perseroan terbatas dimulai dari para pihak untuk mendirikan perseroan terbatas dengan akta yang dibuat dihadapan notaris, kemudian mengajukan permohonan untuk pengesahan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia dan pendaftaran serta pengumuman dalam berita Negara / tambahan berita negara Republik Indonesia, untuk pengesahan perseroan diatur dalam Pasal 9 ayat 1 UUPT, sedangkan pendaftaran perseroan diatur dalam Pasal 29 UUPT dan pengumuman perseroan dalam tambahan berita negara diatur dalam Pasal 30 UUPT, kesemuanya ini merupakan kewenangan Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia.74
73Ibid. hlm.17.
Dalam menjalankan perusahaan para pengurus membutuhkan jasa perbankan yang bertujuan agar perusahaannya dapat berkembang sesuai yang diharapkan, dalam hal ini perusahaan mendapat proyek untuk melaksanakan pekerjaan yang mana persyaratan dari pemilik proyek(bouwheer)mensyaratkan menyerahkan bank garansi untuk menjamin kepastian pembayaran kepada bouwheer apabila perusahaan wanprestasi, untuk itu bank memberikan bank garansi apabila telah memenuhi persyaratan yang ditentukan oleh bank, untuk menjamin pembayaran kepada bank, sebagai jaminan perseroan kepada bank tersebut adalah harta kekayaan perseroan yang mana segala harta kekayaan yang dimiliki perseroan akan menjadi jaminan utang-utang perseroan, hal ini merupakan inti dari prinsip perlindungan untuk kepentingan kreditor/bank.
Hal ini diatur dalam Pasal 3 ayat 2 huruf d UUPT. Menurut M.Yahya Harahap.75
Klasifikasi perseroan ada 3 yaitu : 1). Perseroan tertutup
Pada perseroan tertutup mempunyai ciri khusus, antara lain :
a. Pemegang sahamnya terbatas dan tertutup hanya pada orang-orang yang masih kenal dan diantara mereka masih ada ikatan keluarga dan tertutup untuk orang luar.
b. Sahamnya jumlahnya sedikit yang ditetapkan dalam anggaran dasar dan sudah ditentukan dengan tegas siapa yang boleh menjadi pemegang saham. c. Sahamnya juga atas nama orang-orang tertentu secara terbatas.
2). Perseroan publik
Pasal 1 angka 8 UUPT 2007 menyebutkan :
Bahwa perseroan publik adalah perseroan yang telah memenuhi kriteria jumlah pemegang saham dan modal disetor sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan dibidang pasar modal.
Dalam Undang-Undang No.8 tahun 1995 tentang pasar modal Pasal 1 angka 22 perseroan publik harus memenuhi kriteria sebagai berikut :
a) Saham perseroan yang bersangkutan, telah memiliki sekurang-kurangnya 300 (tiga ratus) pemegang saham,
b) Memiliki modal disetor sekurang-kurangnya Rp.3000.000.000,-(tiga miliar rupiah),
c) Atau suatu jumlah pemegang saham dengan jumlah modal disetor yang ditetapkan oleh Peraturan Pemerintah.
3). Perseroan terbuka (Perseroan Tbk)
Perseroan terbuka sebagaimana dinyatakan pada Pasal 1 angka 7 UUPT 2007, yang berbunyi :
Bahwa perseroan terbuka adalah perseroan publik atau perseroan yang melakukan penawaran umum saham, sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan dibidang pasar modal.
Jadi yang dimaksud dengan perseroan Tbk menurut Pasal 1 angka 7 UUPT 2007, adalah :
a) Perseroan publik yang telah memenuhi ketentuan Pasal 1 angka 22 undang-undang no.8 tahun 1995 yakni memiliki pemegang saham sekurang-kurangnya Rp.3.000.000.000,- (tiga miliar rupiah).
b) Perseroan yang melakukan penawaran umum saham dibursa efek.
kewenangan direksi untuk meminjan uang yang dibatasi dengan persetujuan tertulis terlebih dahulu dari sekurang-kurangnya seorang anggota komisaris.
Sedangkan Pasal 108 ayat 4 Undang-Undang No.40 tahun 2007 menyebutkan : “Bahwa anggota dewan komisaris merupakan majelis dan setiap anggota dewan komisaris tidak bisa bertindak sendiri-sendiri malainkan berdasarkan putusan dewan komisaris. Oleh karenanya Notaris yang membuat perjanjian kredit tersebut tetap harus meminta persetujuan tertulis terlebih dahulu dari seluruh anggota dewan komisaris dan tidak cukup bila persetujuan diberikan oleh hanya seorang komisaris, seperti ditetapkan dalam anggaran dasar tersebut.”76
2. Perjanjian kredit/ pemberian bank garansi
a. Perjanjian pada umumnya
Suatu perjanjian atau persetujuan dalam kitab undang-undang hukum perdata yaitu suatu persetujuan adalah suatu perbuatan dengan mana satu orang atau lebih mengikatkan dirinya terhadap orang lain atau lebih (Pasal 1313 Kitab Undang-Undang Hukum Perdata), selanjutnya dalam hal ini J.Satrio mengatakan bahwa suatu perjanjian harus ada dua pihak yang saling berhadap hadapan dan sama-sama melakukan tindakan hukum77 oleh karena itu kehendak para pihak yang diwujudkan dalam kesepakatan adalah merupakan dasar mengikatnya suatu perjanjian, kehendak itu yang dituangkan dalam perjanjian mengikat para pihak dengan segala akibat hukumnya.78 Suatu perjanjian dalam praktek kenotariatan, penandatanganan akta dapat dilakukan oleh seorang penghadap, keadaan demikian belum tentu bahwa
76 Imas Fatimah, Beberapa Permasalahan Hukum Dalam Praktek Berkenaan Dengan Perjanjian Kredit,(Batam), 3 Juli 2010, hlm. 2.
77 J.Satrio, 2001, Hukum Perikatan, Perikatan Yang Lahir Dari Perjanjian, Bandung,
PT.Citra Aditya Bakti,hlm.11.
perjanjian tersebut tidak memenuhi unsur “dua orang (pihak) atau lebih” perjanjian tetap terjadi walau yang bertindak hanya seorang diri, yakni dalam hal seorang (penghadap) yang selain bertindak untuk dirinya sendiri, juga bertindak dalam kedudukan pihak lain misalnya, mewakili berdasarkan kuasa.79
b. Syarat sahnya perjanjian
Dalam ketentuan Pasal 1320 Kitab Undang-Undang Hukum Perdata disebutkan :
Untuk sahnya perjanjian diperlukan 4 (empat) syarat : 1) Sepakat mereka yang mengikatkan dirinya; 2) Kecakapan untuk membuat suatu perikatan; 3) Suatu hal tertentu;
4) Suatu sebab yang halal;
Keempat unsur tersebut selanjutnya, dalam doktrin ilmu hukum yang berkembang, digolongkan kedalam :
a) Dua unsur pokok yang menyangkut subjek (pihak) yang mengadakan perjanjian (unsur subjektif).
b) Dua unsur pokok lainnya yang berhubungan langsung dengan objek perjanjian (unsur objektif).
Unsur subjektif mencakup adanya unsur kesepakatan secara bebas dari para pihak yang berjanji, dan kecakapan dari para pihak yang melaksanakan perjanjian.
Sedangkan unsur objektif meliputi keberadaan dari suatu hal tertentu/pokok persoalan yang merupakan objek yang diperjanjikan, dan suatu sebab yang halal yang disepakati untuk dilaksanakan sesuatu yang tidak dilarang menurut hukum. Untuk itu apabila tidak terpenuhinya salah satu unsur dari keempat unsur tersebut adalah dapat dibatalkan jika tidak dipenuhinya unsur subjektif dan batal demi hukum jika tidak terpenuhinya unsur objektif.80
c. Asas-asas dalam perjanjian 1) Asaskonsensualitas
Asas konsensualitas dapat ditemukan dalam Pasal 1320 Kitab Undang-Undang Hukum Perdata yaitu pada syarat pertama, sepakat mereka mengikatkan dirinya. Dengan asas ini suatu perjanjian pada dasarnya sudah ada sejak tercapainya kata sepakat diantara para pihak dalam perjanjian tersebut.
2) Asas kebebasan berkontrak
Yang dimaksud dengan kebebasan berkontrak adalah adanya kebebasan seluas-luasnya yang oleh undang-undang diberikan kepada masyarakat untuk membuat perjanjian yang dihendaki oleh para pihak, sepanjang tidak bertentangan dengan peraturan perundang-undangan, kepatutan, kesusilaan dan ketertiban umum, ketentuan ini dapat dilihat dalam Pasal 1338 Kitab Undang-Undang Hukum Perdata, yang menyebutkan bahwa semua perjanjian yang dibuat secara sah berlaku sebagai undang-undang bagi mereka yang membuatnya.
80 Kartini Muljadi et al.,2003, Perikatan Yang Lahir Dari Perjanjian, Jakarta,PT.Raja
Dalam Pasal 1338 Kitab Undang-Undang Hukum Perdata mengandung suatu asas kebebasan berkontrak dalam membuat perjanjian atau menganut sistem terbuka, hal ini terlihat bahwa dalam pasal tersebut menekankan perkataan “semua” maka seolah-olah berisikan suatu pernyataan kepada masyarakat tentang diperbolehkannya membuat suatu perjanjian apa saja asalkan dibuat secara sah dan perjanjian itu akan mengikat bagi mereka yang membuatnya. 3) Asaspacta sunt sevanda
Asas pacta sunt servanda atau disebut juga dengan asas kepastian hukum, asas ini berhubungan dengan akibat hukum perjanjian, asaspacta sunt servandadapat disimpulkan dalam Pasal 1338 ayat 1 Kitab Undang-Undang Hukum Perdata yang berbunyi :
“Perjanjian yang dibuat secara sah berlaku sebagai undang-undang” 4) Asas iktikad baik(goede trouw)
Asas ini disimpulkan dalam Pasal 1338 ayat 3 Kitab Undang-Undang Hukum Perdata yang berbunyi :
“Perjanjian harus dilaksanakan dengan itikad baik” asas itikad baik merupakan asas para pihak, yaitu pihak kreditor dan debitor harus melaksanakan substansi kontrak berdasarkan kepercayaan atau keyakinan yang teguh atau kemauan baik para pihak.81
5) Asas kepribadian(Personalitas)
81Salim H.S, 2010,Perkembangan Hukum Kontrak Innominaat di Indonesia, Jakarta, Sinar
Asas kepribadian merupakan asas yang menentukan bahwa seseorang yang melakukan dan atau membuat kontrak hanya untuk kepentingan perseorangan saja. Hal ini dapat dilihat dalam Pasal 1315 dan 1340 Kitab Undang-Undang Hukum Perdata, Pasal 1315 Kitab Undang-Undang Hukum Perdata berbunyi “Pada umumnya seseorang tidak dapat mengadakan perikatan atau perjanjian selain untuk dirinya sendiri”. Pasal 1340 Kitab Undang-Undang Hukum Perdata menyebutkan :
“Perjanjian hanya berlaku antara pihak pihak yang membuatnya”
Dalam hal ini berarti perjanjian yang dibuat oleh para pihak hanya berlaku bagi mereka yang membuatnya, namun jika dilihat dalam Pasal 1317 Kitab Undang-Undang Hukum Perdata berbunyi bahwa dapat pula perjanjian diadakan untuk kepentingan pihak ketiga, berarti pasal ini mengkonstruksikan bahwa seseorang dapat mengadakan perjanjian untuk kepentingan pihak ketiga, untuk itu dalam Pasal 1318 Kitab Undang-Undang Hukum Perdata mengatur ruang lingkupnya lebih luas lagi untuk kepentingan :
a) Diri sendiri b) Ahli warisnya
c) Orang-orang yang memperoleh hak daripadanya
melakukan perbuatan hukum tertentu. Dari uraian tersebut diatas bahwa dalam suatu perjanjian tidak boleh melepaskan tanggung jawabnya dari perikatan yang dibuatnya.
Dalam pemberian fasilitas kredit dan atau bank garansi kepada nasabahnya, pertama-tama dimulai dengan permohonan oleh nasabah yang bersangkutan, jika bank menganggap bahwa permohonan tersebut layak untuk diberikan atau terlaksananya pemberian kredit/bank garansi tersebut, terlebih dahulu haruslah diadakan persetujuan atau kesepakatan dalam bentuk perjanjian kredit/bank garansi.
Salah satu dasar yang cukup jelas bagi bank mengenai keharusan adanya suatu perjanjian kredit adalah bunyi Pasal 1 ayat 12 Undang-Undang Nomor 7 tahun 1992 tentang perbankan, disebutkan bahwa kredit diberikan berdasarkan persetujuan atau kesepakatan pinjam meminjam antara bank dan pihak lain, dengan demikian maksud pembentuk undang-undang untuk mengharuskan hubungan kredit dibuat perjanjian tertulis, namun untuk lebih jelasnya ketentuan undang-undang tersebut harus dikaitkan dengan Instruksi Presidium Kabinet No.15/EK/IN/10/1966 tanggal 3 oktober 1966 dan Instruksi Presidium Kabinet Ampera No.10/EK/IN/2/1967 tanggal 6 Februari 1967, yang menentukan bahwa dalam memberikan kredit dalam bentuk apapun bank-bank wajib mempergunakan/membuat akad perjanjian kredit.82
Sehubungan dengan itu yang paling penting diadakannya perjanjian kredit adalah filosofi dari keharusan adanya perjanjian kredit atas setiap pemberian kredit/bank garansi kepada nasabahnya. Selanjutnya untuk pemberian bank garansi,
82
perjanjian bank garansi adalah merupakan hal yang sangat penting karena apabila bank garansi tersebut diterbitkan oleh bank kemudian dilakukan klaim oleh pihak penerima bank garansi/pihak ketiga (bouwheer), maka bank garansi tersebut akan otomatis berubah menjadi pemberian fasilitas kredit oleh bank kepada nasabahnya. Untuk melengkapi pembahasan ini, berikut akan disampaikan :
a. Jenis-jenis perjanjian kredit/bank garansi;
b. Komposisi perjanjian kredit/pemberian bank garansi; c. Isi perjanjian kredit/pemberian bank garansi;
Ad.a. Jenis-jenis perjanjian kredit/bank garansi
Secara yuridis formal ada dua jenis perjanjian kredit/pemberian bank garansi yaitu :
1) Perjanjian kredit/pemberian bank garansi yang dibuat dibawah tangan.
Yang dimaksud dengan akta perjanjian kredit/bank garansi dibawah tangan adalah perjanjian kredit/pemberian bank garansi yang dibuat diantara mereka dan perjanjian kredit/bank garansi tanpa dihadapan Notaris. Bahkan penerapan dalam prakteknya bahwa dalam penandatangannya yang dipersiapkan oleh bank tanpa adanya saksi yang turut serta dalam membubuhkan tandatangannya.
(a) Kelemahan;
(1) Bahwa apabila suatu saat nanti terjadi wanprestasioleh debitor, pada akhirnya akan diambil tindakan hukum melalui proses pengadilan, maka debitor yang bersangkutan menyangkali atau memungkiri tanda tangannya, akan berakibat mentahnya kekuatan hukum perjanjian kredit / pemberian bank garansi yang telah dibuat tersebut, dalam Pasal 1877 Kitab Undang-Undang Hukum Perdata disebutkan bahwa jika seorang memungkiri tulisan atau tandatangannya, hakim harus memerintahkan supaya kebenaran dari tulisan atau tandatangannya diperiksa dimuka pengadilan, yang mana formulirnya telah disediakan oleh bank (form standar/baku), maka tidak mungkin terdapat kekurangan data-data yang seharusnya dilengkapi untuk suatu kepentingan pengikatan bukan tidak mungkin kredit/pemberian bank garansi, bahkan bukan tidak mungkin pelayanan, penandatanganan perjanjian dilakukan walaupun formulir perjanjian masih dalam perjanjian dalam bentuk blangko/kosong, kelemahan ini pada hakekatnya akan merugikan bank jika suatu saat berperkara dengan nasabahnya.
berkualitas sebagai pembuktian tulisan, penyempurnaan pembuktiannya dapat ditambah dengan saksi.83
(b) Arsip / File surat asli
Pada dasarnya merupakan suatu kelemahan dari perjanjian yang dibuat dibawah tangan, dalam arti bahwa apabila akta perjanjian kredit/bank garansi yang dibuat dibawah tangan aslinya hilang karena sebab apapun, bank tidak memiliki arsip/file asli, hal ini akan membuat posisi bank akan menjadi lemah jika terjadi perselisihan.
(c) Isian blangko perjanjian
Dalam hal perjanjian kredit/pemberian bank garansi dilakukan dibawah tangan, kemungkinan terjadi debitor mengingkari atau memungkiri isi perjanjian, hal ini disebabkan dalam pembuatan akta perjanjian kredit/pemberian bank garansi, form blangkonya telah disiapkan bank, sehingga debitor/pemohon bank garansi dapat mengelak bahwa yang bersangkutan pada waktu menandatangani blangko kosong, sehingga tidak mengetahui isi perjanjian tersebut.
2) Perjanjian kredit/bank garansi yang dibuat dihadapan Notaris/dan atau akta otentik.
Yang dimaksud dengan akta perjanjian kredit/pemberian bank garansi notaril (otentik) adalah perjanjian pemberian kredit/bank garansi oleh bank kepada
nasabahnya yang hanya dibuat oleh atau dihadapan Notaris.84 Dalam Pasal 1868 Kitab Undang-Undang Hukum Perdata menyebutkan : bahwa suatu akta otentik ialah suatu akta yang didalam bentuk yang ditentukan oleh undang-undang, dibuat oleh atau dihadapan pegawai-pegawai umum yang berkuasa untuk itu ditempat dimana akta dibuatnya, dari penjelasan Pasal 1868 Kitab Undang-Undang Hukum Perdata bahwa akta otentik dibuat oleh atau dihadapan pejabat yang berwenang dalam hal ini disebut pejabat umum. Sehubungan dengan itu bahwa kekuatan pembuktian formil pada akta otentik dijelaskan dalam Pasal 1871 Kitab Undang-Undang Hukum Perdata, bahwa segala keterangan yang tertuang didalamnya adalah benar diberikan dan disampaikan penandatangan kepada pejabat yang membuatnya, untuk itu kebenaran yang tercantum didalamnya benar dari orang yang menandatanganinya, tetapi juga meliputi kebenaran formil yang dicantum oleh pejabat pembuat akta yaitu mengenai tanggal yang tertera didalamnya, dalam Undang-Undang Jabatan Notaris Nomor 30 tahun 2004,Pasal 15 ayat 1 menyebutkan bahwa Notaris berwenang membuat akta otentik mengenai semua perbuatan, perjanjian, dan ketetapan yang diharuskan oleh peraturan perundang-undangan dan/atau yang dikehendaki oleh yang berkepentingan untuk dinyatakan dalam akta otentik, menjamin kepastian tanggal pembuatan akta, menyimpan akta, memberikan grosse, salinan dan kutipan akta,
84H.R.Daeng Naja, 2005,Hukum Kredit Dan Bank Garansi, Bandung, PT.Citra Aditya Bakti,
semuanya itu sepanjang pembuatan akta-akta itu tidak juga ditugaskan atau dikecualikan kepada pejabat lain atau orang lain yang ditetapkan oleh undang-undang.85 Dalam putusan Mahkamah Agung Nomor 3917 K/Pdt/1986, dapat ditarik kesimpulan, pada dasarnya apa yang tertuang dalam akta notaris, harus dianggap benar merupakan kehendak para pihak.86 Berkaitan dengan yang tersebut diatas bahwa notaris adalah sebagai pejabat umum yang berwenang untuk membuat akta otentik sebagaimana disebutkan dalam pasal 1 angka 1 Undang-Undang Jabatan Notaris Nomor 30 tahun 2004.87
Selanjutnya mengenai akta notaris sebagai akta otentik mempunyai kekuatan nilai pembuktian :88
a) Lahiriah(uitwendige bewijskracht)
Kemampuan lahiriah akta notaris merupakan akta itu sendiri untuk membuktikan keabsahannya sebagai akta otentik, jika dilihat dari luar (lahirnya) sebagai akta otentik serta sesuai dengan aturan hukum yang sudah ditentukan mengenai syarat akta otentik, maka akta tersebut berlaku sebagai akta otentik, artinya sampai ada yang membuktikan bahwa akta tersebut bukan akta otentik secara lahiriah. Dalam hal ini beban pembuktian ada pada pihak yang menyangkal keotentikan akta notaris. Parameter untuk menentukan akta notaris sebagai akta otentik, yaitu tanda tangan dari notaris yang bersangkutan, baik yang ada pada minuta dan salinan serta adanya awal akta (mulai dari judul) sampai dengan akhir akta. Nilai pembuktian akta notaris dari aspek lahiriah, akta tersebut harus dilihat apa adanya, bukan dilihat ada apa.
b) Formal(formele bewijskracht)
Akta notaris harus memberikan kepastian bahwa sesuatu kejadian dan fakta tersebut dalam akta betul-betul dilakukan oleh notaris atau diterangkan oleh pihak-pihak yang menghadap pada saat yang tercantum dalam akta sesuai dengan prosedur yang sudah ditentukan dalam pembuatan akta. Secara formal
85Habib Adjie, 2008,Hukum Notaris Indonesia,Bandung,PT.Refika Aditama,hlm.73. 86M.Yahya Harahap, 2007,Hukum Acara Perdata,Jakarta,Sinar Grafika,hlm.567. 87
Habib Adjie, 2009, Sekilas Dunia Notaris Dan PPAT Indonesia (Kumpulan tulisan), Bandung, Mandar Maju,hlm.1.
untuk membuktikan kebenaran dan kepastian tentang hari, tanggal, bulan, tahun, pukul (waktu) menghadap, saksi dan notaris, serta membuktikan apa yang dilihat, disaksikan, didengar oleh notaris, dan mencatatkan keterangan atau pernyataan para pihak/penghadap.
c) Materil(materiele bewijskracht)
Kepastian tentang materi suatu akta sangat penting,bahwa apa yang tersebut dalam akta merupakan pembuktian yang sah terhadap pihak-pihak yang membuat akta atau mereka yang mendapat hak dan berlaku untuk umum, kecuali ada pembuktian sebaliknya (tegenbewijs). Keterangan atau pernyataan yang dituangkan/dimuat dalam akta pejabat (atau berita acara), atau keterangan para pihak yang diberikan/disampaikan dihadapan notaris dan para pihak harus dinilai benar. Perkataan yang kemudian dituangkan/dimuat dalam akta berlaku sebagai yang benar atau setiap orang yang datang menghadap notaris yang kemudian/keterangannya dituangkan/dimuat dalam akta harus dinilai telah benar berkata demikian. Jika ternyata pernyataan/keterangan para penghadap tersebut menjadi tidak benar, maka hal tersebut tanggung jawab para pihak sendiri. Notaris terlepas dari hal semacam itu, dengan demikian isi akta notaris mempunyai kepastian sebagai yang sebenarnya, menjadi bukti yang sah untuk/diantara para pihak dan ahli waris serta para penerima hak mereka.
Ketiga aspek tersebut diatas merupakan kesempurnaan akta notaris sebagai akta otentik dan siapapun terikat oleh akta tersebut. Jika dapat dibuktikan dalam suatu persidangan pengadilan, bahwa ada salah satu aspek yang tidak benar, maka akta itu hanya mempunyai kekuatan pembuktian sebagai akta dibawah tangan atau akta tersebut kekuatan pembuktiannya sebagai akta yang mempunyai kekuatan sebagai akta dibawah tangan.
Ad.b Komposisi perjanjian kredit/pemberian bank garansi
Dalam prakteknya komposisi perjanjian kredit/pemberian bank garansi pada umumnya terdiri dari empat bagian yaitu :
Dalam prakteknya judul yang dipergunakan oleh bank-bank tidak ada keseragaman antara satu bank dengan bank lainnya,
(2) Komparisi
Yaitu bagian dari suatu akta yang memuat keterangan tentang orang/pihak yang bertindak mengadakan perbuatan hukum, penuangannya adalah berupa : (a) Uraian terperinci tentang identitas meliputi nama, tempat tanggal lahir,
kewarganegaraan, pekerjaan, dan domisili para pihak.
(b) Dasar hukum yang memberi kewenangan yuridis untuk bertindak dari para pihak dan kedudukan para pihak.
(c) Isi perjanjian.
Yaitu merupakan bagian dari perjanjian kredit/pemberian bank garansi yang didalamnya dimuat hal-hal yang diperjanjikan.
(d) Penutup.
Yaitu merupakan bagian atau dimuatnya hal-hal : (1) Pilihan domisili hukum para pihak.
(2) Tempat dan tanggal perjanjian ditandatangani. (3) Tanggal mulai berlakunya perjanjian
(3). Isi perjanjian pemberian bank garansi.
Perjanjian pemberian bank garansi harus memuat 5 (lima) syarat minimal yaitu :
(c) Klausula covenant.
(d) Biaya-biaya yang harus dibayar nasabah. (e) Barang jaminan.
(f) Tujuan penggunaan bank garansi.
(g) Terjamin tunduk kepada ketentuan-ketentuan dan peraturan-peraturan yang dikeluarkan oleh pemerintah dan Bank Indonesia serta kelaziman perbankan.
(h) Terjamin memberi kuasa yang tak dapat dicabut kembali kepada bank untuk sewaktu-waktu mencairkan jaminan lawan guna melunasi hutang terjamin sebagai akibat dilaksanakannya pembayaran bank garansi maupun hutang lainnya yang timbul sehubungan dengan pemberian bank garansi tersebut.89
Oleh karena itu apabila dikembangkan lebih lanjut, isi dari perjanjian pemberian bank garansi yang termuat pasal-pasal tersebut adalah sebagai berikut : Ad.(a) Klausul mengenai besaran atau nominal bank garansi
Klausul ini mempunyai arti penting karena merupakan batas maksimum kewajiban bank untuk membayar klaim kepada penerima/pemegang bank garansi. Dan berapa besar klaim yang dibayar oleh bank, maka sebesar jumlah itu yang menjadi fasilitas kredit oleh nasabah bank yang bersangkutan.
Ad. (b) Klausul mengenai jangka waktu bank garansi
Klausul ini mempunyai arti penting karena merupakan batas waktu bagi bank untuk menyediakan dana apabila terdapat klaim, batas waktu bagi nasabah adanya jaminan dari bank dan batas waktu pemegang bank garansi untuk melakukan klaim kepada bank penerbit bank garansi.
Ad.(c)Klausul covenant
Klausul ini mempunyai arti penting dalam beberapa hal,antara lain :
(1) Adanya syarat-syarat tangguh yang harus dipenuhi terlebih dahulu oleh nasabah sebelum bank berkewajiban untuk bank garansi tersebut kepada nasabah yang selanjutnya menyerahkan kepadabouwheer.
(2) Adanya janji-janji nasabah untuk melakukan hal-hal tertentu selama perjanjian pemberian bank garansi masih berlaku
Ad.(d) Klausul biaya-biaya yang harus dibayar nasabah
Klausul ini penting karena hanya dari biaya-biaya inilah bank memperoleh pendapatan dari pemberian bank garansi. Tidak adanya pembebanan bunga pada pemberian bank garansi karena tidak adanya cash out (pengeluaran dengan tunai) oleh bank kepada nasabah,cash outterjadi setelah adanya klaim dari pemegang bank garansi. Adapun biaya-biaya tersebut adalah provisi dan administrasi.
Ad.(e) Klausul barang jaminan.
oleh suatu jaminan yang telah diikat sebelumnya oleh bank dalam suatu perjanjian pemberian bank garansi.
3. Peran atau fungsi bank garansi
a. Peranan bank garansi
melaksanakan pembiayaan bank harus tetap mengelola risiko kredit dan meminimalkan potensi kerugian yaitu dengan menjaga kualitas aktiva dan membentuk penyisihan penghapusan aktiva yang memadai.
Sebagaimana dijelaskan dalam Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 23/5/UKU tanggal 28 Februari 1991 pada angka 1 menyebutkan bahwa pentingnya bank garansi sebagai sarana untuk memperlancar lalu lintas barang dan jasa serta perdagangan surat-surat berharga. Selanjutnya bank garansi pada asasnya memberikan suatu jaminan atas pembayaran sejumlah uang yang melibatkan tiga pihak yaitu bank, pihak yang dijamin dan pihak penerima jaminan, kemudian dalam prakteknya bank garansi memberikan hak tuntut atau klaim apabila dari pihak yang dijamin wanprestasi, maka pihak penerima/pemegang jaminan tetap mendapatkan pembayaran walaupun tagihannya kemudian ditentang oleh pihak yang dijamin.
Bank garansi merupakan suatu perjanjian yang dikenal dengan ungkapan “bayar dahulu, bicara kemudian (eerst betalen, danpraten)”. Dengan menggunakan lembaga garansi bank, tidak diperlukan adanya suatu uang jaminan(waarborgsom).90Dengan adanya perjanjian bank garansi, maka bank harus membayar kepada pihak yang dijamin, hal ini sebagaimana telah diputuskan pada arrest 13 Juni 1980, HR 12 Maret 1982, NJ 1982,267. Arrest tersebut memutuskan bahwa :
“Tujuan dari suatu bank garansi sebagai bagian dari lalu lintas internasional adalah bahwa bank atas permintaan pertama dari pihak penerima jaminan, dan semata-mata karena pemberitahuan, bahwa klien (pihak yang dijamin) telah
90 Herlien Budiono, 2008, Kumpulan Tulisan Hukum Perdata di Bidang Kenotariatan,
melakukan wanprestasi, dengan segera membayar jumlah uang kepada pihak penerima jaminan sebesar yang diberitahukan kepada bank, tanpa meneliti lebih lanjut adanya alasan wanprestasi yang dikemukakan. Hal mana tidak menutup kemungkinan bagi hakim atau arbiter yang berwenang untuk meneliti lebih lanjut mengenai wanprestasi tersebut, tetapi hanya sebatas prosedur pembayaran atas jumlah yang telah dibayarkan oleh pihak yang dijamin terhadap pihak penerima jaminan, tetapi bukan mengenai prosedur dari pihak yang dijamin terhadap bank.91
b. Tujuan pemberian bank garansi
Tujuan pemberian bank garansi oleh pihak bank kepada sipenerima jaminan atau yang dijaminkan adalah sebagai berikut :
1) Memberikan bantuan fasilitas dan kemudahan dalam memperlancar transaksi nasabah.
2) Bagi pemegang jaminan tidak akan menderita kerugian bila pihak yang dijaminkan melalaikan kewajibannya, karena pemegang akan mendapat ganti rugi dari pihak perbankan.
3) Menumbuhkan rasa saling percaya antara pemberi jaminan, yang dijaminkan dan yang menerima jaminan.
4) Memberikan rasa aman dan ketentraman dalam berusaha baik, bagi bank maupun bagi pihak lainnya,
5) Bagi bank disamping keuntungan yang diatas juga akan memperoleh keuntungan dari biaya-biaya yang harus dibayar nasabah serta jaminan lawan yang diberikan.92 Disamping itu bank garansi memiliki sifat tertentu yang
91Herlien Budiono,Ibid, hlm.395.
mana bank garansi hanya berlaku untuk satu kali transaksi yaitu sampai dengan tanggal berakhirnya jangka waktu yang ditetapkan sesuai dengan klausul yang tercantum dalam surat bank garansi yang bersangkutan. Bank garansi tidak dapat diperpanjang, tetapi dapat diajukan permohonan oleh nasabah untuk diperbaharui atas persetujuan tertulis dari pemegang bank garansi.
Dalam prakteknya hal ini dapat dilihat dari bank garansi jaminan pelaksaan antara PT. Pertamina EP Region Sumatera dengan PT. Bella Prayatama yang mana bank garansi untuk jaminan pelaksanaannya telah diterbitkan oleh Bank Mandiri dimana dalam bank garansi telah dinyatakan dengan tegas bahwa bank garansi pada angka 2 disebutkan bahwa jaminan pelaksanaan ini berlaku sejak tanggal 01/10/2010 sampai dengan 31/01/2011, keadaan ini menunjukan bahwa apabila telah jatuh tempo dan jika diperlukan lagi bank garansi tersebut diajukan permohonan kembali.93 c. Fungsi Bank Garansi
Bank garansi sebagai jaminan pelaksanaan adalah merupakan salah jasa yang diberikan oleh bank, dimana bank memberikan jaminan kepada penerima jaminan, jika pihak yang dijamin wanprestasi, dengan tujuan memberikan fasilitas guna menunjang usaha nasabah yang akan melakukan transaksi yang tidak membutuhkan uang kontan/fasilitas kredit dari bank. Dengan demikian bagi masing-masing pihak, bank garansi mempunyai fungsi dan meperoleh manfaat yaitu :
1) Bagi kreditor (penerima jaminan), bank garansi berfungsi sebagai jaminan terlaksananya pemenuhan prestasi dalam suatu perjanjian.
2) Bagi debitor (terjamin), bank garansi berfungsi sebagai sarana mendukung untuk memberikan jaminan kepercayaan kreditor (penerima jaminan), bahwa prestasi yang menjadi hak kreditor akan tetap terpenuhi pada waktunya, sekalipun ia sendiri berhalangan untuk memenuhinya. Fungsi bank garansi seperti ini memperlancar terjadinya trasaksi yang dibuatnya.
3) Bagi bank (penjamin), bank garansi berfungsi sebagai salah satu sarana untuk memberikan bantuan fasilitas berbentuk jaminan untuk membantu memperlancar transaksi yang dibuat oleh nasabah dan kreditornya dan memperoleh keuntungan dari biaya-biaya yang harus dibayar nasabah serta dengan adanya jamanan lawan yang diberikan, maka kredibilitas bank juga akan meningkat dimata para nasabahnya.94 Namun kenyataannya dalam masyarakat bank garansi sangat membantu kelancaran usaha disebabkan untuk menjadi rekanan dalam mejalankan pekerjaan pada proyek-proyek pemerintah persyaratannya harus menyerahkan bank garansi, hal ini menunjukkan bahwa bank garansi sangat berperan dalam aktivitas dunia usaha, ternyata untuk mengikuti tender pada PTPN.II di Tanjung Morawa persyaratannya harus menyerahkan bank garansi (bid bond) kemudian setelah
94 Priscilla Febriana,2006,”Deposito Sebagai Jaminan Bank Garansi Dalam Pelaksanaan
dinyatakan menang tender disayaratkan menyerahkan bank garansi (performent bond), namun untuk jenis bank garansi dalam bentuk payment bond,setelah terjadinya krisis monoter berkisar tahun 1997, jarang digunakan disebabkan bouwheer tidak lagi memberikan uang muka pada perusahaan.kemudian terhadap pekerjaan yang telah selesai dikerjakan, untuk biaya pemeliharaan biasanya dana perusahaan kami diblokir 5 % (lima persen) dalam jangka waktu selama 3 (tiga) bulan untuk borongan pekerjaan perumahan karyawan jika dalam tenggang waktu tidak muncul permasalahan, maka dana tersebut dikembalikan kepada perusahaan dengan demikian untuk bank garansi dalam bentuk retention bond saat ini jarang dipergunakan.95 Bertalian dengan itu untuk jangka waktu bank garansi tergantung pada permintaan dari bouwheer yang dimohonkan terjamin kepada pihak bank, namun pada umumnya jangka waktu bank garansi maksimal 12 (dua belas) bulan karena perlakuan terhadap syarat-syaratnya sama dengan permohonan kredit modal kerja, bedanya untuk bank garansi dananya tidak langsung diterima dan bersifat kontijen liability(kewajiban yang belum tentu terjadi).96 Sehubungan dengan itu terlihat bahwa bank garansi berfungsi sebagai sarana untuk memudahkan melakukan aktivitas usaha dan sangat bermanfaat bagi terjamin untuk menambah kepercayaan bouwheer dan lebih meyakinkan akan
95
T.Mohd.Fauzi,Direktur Utama,PT.Palma Inti Indah Raya,Wawancara,di Medan,27 Juni 2011.
96
terpenuhinya prestasi terjamin apabila terjadi wanprestasi.97Namun demikian dalam pelaksanaan pemberian bank garansi oleh pihak bank, tentunya tidak terlepas dari kehendak para pihak oleh karena itu kehendak tersebut akan dituangkan dalam suatu perjanjian, untuk itu terhadap perjanjian bank garansi ternyata tidak ada ketentuan yang mengatur bahwa judul perjanjian bank garansi itu harus sama untuk setiap bank.98Berarti pemakaian judul perjanjian bank garansi tergantung pada banknya masing-masing, namun dari hasil wawancara tersebut perjanjian pemberian bank garansi pada umumnya bank-bank swasta nasional perjanjiannya dilakukan secara akta otentik. Hal ini terbukti bahwa pengguna bank garansi yang telah berhubungan dan menikmati fasilitas bank garansi dari beberapa bank swasta nasional yang ada di Medan terhadap perjanjian bank garansi dilakukan dengan akta otentik yang dibuat dihadapan Notaris sedangkan pada Bank Pemerintah perjanjian pemberian bank garansi dapat dilakukan dibawah tangan akan tetapi pengikatan jaminan untuk dilakukan pemasangan hak tanggungan dilakukan dihadapan Pejabat Pembuat Akta Tanah.99 Selanjutnya untuk itu perjanjian pemberian bank garansi pada Perseroan Terbatas PT.Bank Negara Indonesia (Pesero) Tbk dapat dilakukan dibawah tangan.100 Dengan demikian dapat disimpulkan bahwa peran atau fungsi bank garansi dihubungkan dengan
97
Hasbi Jalil,Direktur Utama, PT.Bella Prayatama, Wawancara di Medan,27 Juni 2011
98
Zulkarnaen,Kasie Legal,PT.Bank Mestika Dharma Medan,Wawancara di Medan,1 Juli 2011.
99
T.Mohd.Fauzi,Direktur Utama,PT.Palma Inti Indah Raya,Wawancara di Medan,27 Juni 2011.
100 Bambang Fitrianto,Pemimpin Kantor Layanan Sei Sikambing Medan,Wawancara di
