PENGARUH RASIO LDR, IPR, NPL, APB, IRR, PDN, BOPO, FBIR, NIM, APYDM TERHADAP ROA PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA - Perbanas Institutional Repository

(1)

PENGARUH RASIO LDR, IPR, NPL, APB, IRR, PDN, BOPO,

FBIR, NIM, APYDM TERHADAP ROA PADA BANK

UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA

SKRIPSI

Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Strata Satu

Jurusan Manajemen

Oleh :

NOVITA RATNASARI

NIM : 2010210181

SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS

SURABAYA

(2)

(3)

(4)

(5)

v

MOTTO

“

Real success is determined by two

factors. First is faith, and second is

action, because Life is a struggle, there

is

no life without a struggle.”

And

“ When you fast do a goodness, the

good fortune will quickly approach

you. When you fast do an evil, then the

(6)

vi

PERSEMBAHAN

Puji syukur atas kehadirat Allah SWT karena berkat rahmat dan karunia-Nya sehingga saya dapat menyelesaikan kuliah hanya 3,5 tahun dan dapat menyelesaikan skripsi ini dengan lancar dan memberikan kemudahan dalam segala hal. Tidak lupa salam & shalawat saya curahkan kepada Baginda Rasulullah Kanjeng Nabi Muhammad SAW. Skripsi ini spesial saya persembahan untuk :



Kepada Bapak Dr. Drs. Emanuel Kristijadi, M.M yang telah bersabar

dan berbesar hati dengan penuh rasa tanggungjawabnya membimbing saya

menyelesaikan Skripsi ini hingga sempurna. Saya amat sangat bersyukur

sekali memiliki dosen pembimbing berhati malaikat seperti Pak Didik.



Kepada kedua orang tua saya yakni Ayahanda tercinta Ayah

NurKholik dan Mama Ida Irnawati tidak ada yang dapat ovii ucapkan selain

rasa terimakasih & rasa syukur yang terdalam. Ovii janji apapun yang

terjadi Ovii akan membahagiakan kalian itulah cita-citaku. Love you so

much 



Kepada Mbah Kakung Bapak Suparman & Mbah Putri Maningsih



Kepada mamah & papah yang di Cimahi-Bandung, terimakasih sekali

atas dukungan, support, doa, dan perhatiannya bangeet 

(7)

vii

relationship Are kind hard to deal with something, but I Love You, Love,

Love you more & my feelings for you are way more stronger than these miles

between us.



Buat bestiies~bestiies yang sangaat luar biasa , Anggi, Eka dwi,Tika,

Shinta, Dinnasaurus,Winda, Eka Alkabuudh, Chika, Ekimat, Fifin, Ajjug.

Aku sayaang kalian bebh.. ayoo SE



Buat sahabat sepembimbinganku & seSkripsian, mas Dio, Evie thanks

buat spssnya, Sylia sang guru ke-2 yang baik, sabar,telatennya bangeet,

Jawahir, mas Mustakim,Annis yang tewah-teweh tapi lucu, Niken Mbotii,

Meyviana, Didiien.



Spesial tahnks to Kanjeng Ratu pantai gresik Dinda Manggar SE

Setetes darah penghabisan, nggak disangka kita jadi sedekat ini & selalu

sehati



Spesial second thanks to Riski Senja SE, amaah my new best friends

Allhamdulilah akhirnya kita cocok dan Best Friends bangeet...



Buat Aditya Bayu Prakoso ( surodot ) terimakasih, jangan kangen

aku, aku pindah Bandung Amiien...



Buat semua Alumni STIE Perbanas Surabaya angkatan 2010 beserta

(8)

viii

KATA PENGANTAR

Assalamualaikum Wr. Wb.

Puji syukur saya panjatkan kehadirat Tuhan Yang Maha Esa karena berkat rahmat dan kemurahan-NYA penulis dapat menyelesaikan skripsi dengan berjudul “ Pengaruh Rasio LDR, IPR, NPL, APB, IRR, PDN, BOPO, FBIR, NIM, APYDM Terhadap ROA Pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa ” sesuai yang diharapkan.

Tidak lupa shalawat dan salam tetap tercurahkan kepada baginda Nabi Muhammad S.A.W. Skripsi ini disusun untuk memenuhi salah satu syarat penyelesaian program pendidikan strata satu ( S1 ) jurasan Manajemen.

Dalam proses penyelesaian skripsi, tentunya tidak terlepas dari dorongan, nasehat, dan bimbingan dari berbagai pihak. Pada kesempatan ini penulis menyampaikan rasa hormat dan mengucapkan banyak terima kasih kepada:

1. Bapak Dr. Drs. Emanuel Kristijadi, M.M selaku dosen pembimbing yang telah meluangkan waktu, bersabar, mengarahkan, dan bertukar pikiran untuk memberikan bimbingan dalam pengerjaan skripsi ini.

2. Ibu Mellyza Silvy S.E.,M.Si. selaku Ketua Strata Satu Jurusan Manajemen STIE Perbanas Surabaya selama ini yang telah memberikan arahan dalam penyusunan skripsi ini.

(9)

ix

4. Ibu Dra. Ec. Aniek Maschudah Ilfitriah, M.Si. selaku dosen wali saya di STIE Perbanas Surabaya yang telah banyak memberikan petunjuk, arahan, dan pengetahuan dalam penyelesaian skripsi.

5. Ibu Dr. Dra. Ec. Sri Haryati Soendoro, M.M. sebagai dosen penguji yang telah memberikan kritik dan saran yang membangun sehingga skripsi ini dapat terselesaikan.

6. Ibu Hj. Anggraeni, S.E.,M.Si. sebagai dosen penguji yang telah

memberikan kritik dan saran yang membangun sehingga skripsi ini dapat terselesaikan.

7. Bapak Drs.Sudjarno Eko Supriyono, M.M sebagai dosen penguji yang telah memberikan kritik dan saran yang membangun sehingga skripsi ini dapat terselesaikan.

8. Bapak Drs.Ec. Herizon, M.Si. sebagai dosen penguji yang telah

memberikan kritik dan saran yang membangun sehingga skripsi ini dapat terselesaikan.

9. Bapak dan Ibu dosen STIE Perbanas Surabaya yang telah banyak

memberikan pengetahuan yang menjadi bekal dalam penyelesaian skripsi bagi penulis.

10. Staff akademik dan staff perpustakaan STIE Perbanas Surabaya yang telah banyak membantu meyediakan literature penyelesaian skripsi ini.

(10)

x

Wabillahi Taufik walhidayah Wasalamualaikum Wr.Wb.

Surabaya, Februari 2014

(11)

xi

DAFTAR ISI

Halaman

HALAMAN JUDUL ... i

HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI... ii

HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI... iii

HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI... iv

HALAMAN MOTTO... HALAMAN PERSEMBAHAN... v vi KATA PENGANTAR... viii

DAFTAR ISI... xi

DAFTAR TABEL... xii

DAFTAR GAMBAR ... xiii

DAFTAR LAMPIRAN... xiv

ABSTRAK / RINGKASAN xv BAB I PENDAHULUAN 1.1 Latar Belakang Masalah ... 1

1.2 Perumusan Masalah... 10

1.3 Tujuan Penelitian... 11

1.4 Manfaat Penelitian... 12

1.5 Sistematika Penulisan ... 13

BAB II TINJAUAN PUSTAKA 2.1 Penelitian Terdahulu ... 15

2.2 Landasan Teori ... 18

2.3 Kerangka Pemikiran ... 44

2.4 Hipotesis Penelitian ... 44

BAB III METODE PENELITIAN 3.1 Rancangan Penelitian ... 46

3.2 Batasan Penelitian ... 46

3.3 Identifikasi Variabel ... 47

3.4 Definisi Operasional Dan Pengukuran Variabel... 47

3.5 Populasi, Sampel, Dan Teknik Pengambilan Sampel... 50

3.6 Data Dan Metode Pengumpulan Data ... 52

3.7 Teknik Analisis Data ... 53

BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN dan ANALISIS DATA... 4.1 Gambaran Subyek Penelitian... 60

4.2 Analisis Data... 67

4.3 Pembahasan... 95

BAB V PENUTUP... 5.1 Kesimpulan ... 118

5.2 Keterbatasan Penelitian... 121

5.3 Saran... 122 DAFTAR RUJUKAN

(12)

xii

Tabel 2.1 Persamaan Dan Perbedaan Penelitian Terdahulu Dengan Penelitian Sekarang... 18

Tabel 3.1 Populasi Bank Umum Swasta Nasional Devisa Berdasarkan Total Asset periode Juni 2013... 51

Tabel 3.2 Daftar Bank Sampel Terpilih... 52

Tabel 4.1 Posisi Loan to Deposit Ratio ( % )... 68

Tabel 4.2 Posisi Investing Policy Ratio ( % )... 69

Tabel 4.3 Posisi Non Performing Loan ( % )... 70

Tabel 4.4 Posisi Aktiva Produktif Bermasalah ( % )... 71

Tabel 4.5 Posisi Interest Rate Ratio( % )... 73

Tabel 4.6 Posisi Posisi Devisa Netto( % )... 74

Tabel 4.7 Posisi Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional ( % )... 75

Tabel 4.8 Posisi Fee Base Income Ratio ( % )... 76

Tabel 4.9 Posisi Net Interest Margin ( % )... 77

Tabel4.10 Posisi Aktiva Produktif Yang Diklesifikasikan terhadap Modal ( % )... 78

Tabel4.11 Posisi Return On Asset ( % )... 79

Tabel4.12 Hasil Perhitungan Persamaan Regresi... 81

Tabel4.13 Hasil uji t Parsial... 88

(13)

xiii

DAFTAR GAMBAR

Halaman

Gambar 2.1 Kerangka pemikiran ... 44 Gambar 3.1 Daerah Penerimaan Ho Dan Penolakan Ho Untuk

Uji-F... 55

Gambar 4.10 Daerah Penerimaan dan Penolakan variabel

NIM (X9) ... 94

Gambar 4.11 Daerah Penerimaan dan Penolakan variabel

(14)

xiv

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1 : Perhitungan Rasio LDR

Lampiran 2 : Perhitungan Rasio IPR

Lampiran 3 : Perhitungan Rasio NPL

Lampiran 4 : Perhitungan Rasio APB

Lampiran 5 : Perhitungan Rasio IRR

Lampiran 6 : Perhitungan Rasio PDN

Lampiran 7 : Perhitungan Rasio BOPO

Lampiran 8 : Perhitungan Rasio FBIR

Lampiran 9 : Perhitungan Rasio NIM

Lampiran 10 : Perhitungan Rasio APYDM

Lampiran 11 : Perhitungan Rasio ROA

Lampiran 12 : Hasil Data Pengolahan SPSS

Lampiran 13 : Tabel F

Lampiran 14 : Tabel t

Lampiran 15 : Trend Valuta Asing

(15)

xv

THE INFLUENCE OF LDR, IPR, NPL, APB, IRR, PDN, BOPO, FBIR,

NIM AND APYDM’S ROA TOWARD NATIONAL PRIVATE

COMMERCIAL BANKS FOREIGN EXCHANGE

ABSTRACT

This research aims to analyse whether the LDR, IPR, NPL, APB, IRR, PDN, BOPO, FBIR, NIM and APYDM’S simultaneously and partially have significant effects to Return On Asset (ROA) at national private commercial banks foreign exchange. Examples in this study there are three banks, namely : PT Bank Danamon Indonesia Tbk, PT Bank Internasional Indonesia Tbk (BII) and Bank OCBC NISP Tbk. Collection data method is using secondary data which is taken from financial report of national private commercial banks foreign exchange start form first quarter of 2009 until second quarter of 2013. Technique of data analyzing in this research is descriptive analyze and using multiple linier regression analyze.

Based on the results of the calculations and the use of SPSS 11.5 for windows, stated that LDR, IPR, NPL, APB, IRR, PDN, BOPO, FBIR, NIM and APYDM has significant effect simultaneously to Return On Asset ( ROA ) at national private commercial banks foreign exchange. LDR, IPR, PDN, FBIR, and APYDM partially have unsignificant negative influence to ROA on the national private commercial banks foreign exchange. NPL, APB, IRR, NIM partially have unsignificant positive influence to ROA on the national private commercial banks foreign exchange. And BOPO partially have significant negative influence to ROA on the national private commercial banks foreign exchange.