PENGARUH KINERJA KEUANGAN TERHADAP KESEHATAN PADA BANK PEMBANGUNAN DAERAH - Perbanas Institutional Repository

(1)

i

PENGARUH KINERJA KEUANGAN TERHADAP

KESEHATAN PADA BANK PEMBANGUNAN

DAERAH

SKRIPSI

Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Strata Satu

Jurusan Manajemen

Oleh:

DIMAS KERIYANTO

2010210199

SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI

PERBANASSURABAYA

(2)

(3)

(4)

(5)

v

MOTTO

Bertaqwa pada Allah SWT dan selalu belajar mensyukuri

nikmatNYA.

Hidup ini adalah sebuah perjuangan, jadi harus diperjuangkan

betul-betul jika ingin meraih yang diinginkan.

Jangan bersedih Jangan menangis, Yakinlah bahwa setiap

masalah pasti akan ada jalan keluar yang terbaik.

Jangan pernah menyerah, selalu bekerja keras dengan usaha

semampunya dan tetap semangat.

Kesabaran dan keikhlasan akan membuahkan hasil yang indah.

Tersenyum walaupun hati sedang sedih. Karena dengan

senyuman bisa membuat wajah kita terlihat lebih bersinar.

Waktu, dan persahabatan mahal harganya jadi jangan

(6)

PERSEMBAHAN

 Ya Allah, Ya Robbi.

Hamba bersyukur kepada Mu atas segala limpahan rahmat dan karunia yang Engkau berikan buat Hamba, Alhamdulillah Hamba telah berhasil menyelesaikan pendidikan di STIE Perbanas Surabaya ini dengan lancar.  Terima kasih buat Mama, Papa yang memberikan saya pengarahan dan

kasih sayang yang begitu luar biasa sehingga saya bisa melanjutkan sekolah yang lebih tinggi hingga saya bisa berhasil mendapatkan gelar sarjana ekonomi ini di STIE Perbanas Surabaya.

 Terima kasih buat adek saya yang bersedia membantu saya, yang mau

saya suruh-suruh dan mau direpotin. hehe maapin dek..

 Terima kasih buat mama, papa, adek dan keluarga besar saya, yang selalu

membantu saya, mendukung saya, dan mendoakan saya. Tanpa semua itu, saya gak ngerti bakalan jadi seperti apa.

 Rasa Hormat dan terima kasih saya, mulai dari dosen wali saya Ibu

Dra.Ec. Aniek Maschudah Ilfitriah M.Si. Dosen pembimbing saya Ibu Hj. Anggraeni S.E,.M.Si. Dosen penguji saya Bapak Drs. Ec.Herizon, M.Si , Bapak Drs. Sudjarno Eko Supriyono, M.M. Bapak Dr.Drs.Ec. Abdul Mongid, M.A dan Ibu Dr.Dra.Ec.Sri Haryati,M.M serta seluruh dosen STIE Perbanas Surabaya. Semoga semua ilmu yang telah engkau berikan kepada saya menjadi bermanfaat dan menjadi bekal saya di masa depan.  Terima kasih buat seluruh staf perpustakaan STIE Perbanas Surabaya,

yang telah banyak membantu saya, penyediaan buku dan data-data yang diperlukan selama masa kuliah dan skripsi.

 Terimakasih bantuannya buat teman satu bimbingan yaitu foni, debby, tita,

elizabet, jeany, rinda, yana dan ada yang lain. Akhirnya kita semua lulus.  Terimakasih banyak bantuan, dukungan, sharingnya dan selalu ada buat

(7)

vii

poppy, cunn, andy alang, dewi ayu, toni, aditya mahardika, addin, adit d.p dan masih banyak lagi.

 Semua teman – teman tim futsal Gedek FC yaitu, adhe bagus, boni, sigit, joni, gatot, anton, edo, faris, said, maul dan masih banyak lagi. Terimakasih karena selama ini berjuang bareng demi juara…

 Semua teman – teman yang ada di STIE Perbanas surabaya, mulai dari teman seperjuangan seangkatan 2010, kakak angkatan 2008, 2009 dan adek angkatan 2011, 2012, 2013. Terimakasih karena sudah baik sama saya.

 Bapak dan Ibu dosen serta semua pihak Civitas Akademika STIE Perbanas Surabaya terimakasih banyak.

 Dan semua orang, teman STIE Perbanas Surabaya serta semua orang di sekitar saya yang kenal saya dan baik sama saya.... Terima Kasih ya....

(8)

KATA PENGANTAR

Dengan mengucapkan syukur Alhamdulillah atas kehadirat AllahSWT

atas segala limpahan rahmat dan karuniaNya, sehinggga penulis dapat

menyelesaikan dengan baik skripsi ini yang judul “Pengaruh Kinerja Keuangan

Terhadap Kesehatan Pada Bank Pembangunan Daerah”. Adapun tujuan penyusunan skripsi ini adalah guna menempuh dan memenuhi salah satu syarat

penyelesain Program Pendidikan Sarjana Konsentrasi Manajemen Perbankan

STIE PERBANAS SURABAYA.

Pada kesempatan ini dengan penuh ketulusan hati, perkenankanlah

penulis menyampaikanrasa terima kasih yang sebesar – besarnya kepada semua pihak yangmendukung dan membantu penulis selama menjalani perkuliahan dan

penyelesain skripsi ini, yaitu:

1. Ibu Hj. Anggraeni, S.E,. M.Si. selaku dosen pembimbing yang sangat berperan

besar atas selesainya skripsi ini karena banyak meluangkan waktunya untuk

memberikan bimbingan, arahan, dan pengetahuannya.

2. Ibu Prof. Dr. Dra. Psi. Tatik Suryani, M.M. selaku Ketua STIE Perbanas

Surabaya.

3. Ibu Mellyza Silvy, S.E, M.Si selaku Ketua Program Sarjana Manajemen STIE

Perbanas Surabaya.

4. Ibu Dra.Ec. Aniek Maschudah Ilfitriah M.Si. selaku dosen wali yang telah

banyak membantu saya dari awal kuliah sampai sekarang, memberikan

bimbingan dan pengarahan selama menjadi mahasiswa di Sekolah Tinggi Ilmu

(9)

ix

5. Bapak Ibu Dosen STIE Perbanas Surabaya yang telah banyak memberikan

pengetahuan kepada penulis selama masa kuliah.

6. Seluruh staf Perpustakaan STIE Perbanas Surabaya yang telah banyak

membantu menyediakan data – data yang diperlukan dalam penulisan skripsi. Penulis berharap skripsi ini dapat bermanfaat bagi semua pihak

Surabaya, November 2014

(10)

DAFTAR ISI

Halaman

HALAMAN JUDUL... i

HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI... ii

HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI……….

DAFTAR GAMBAR... xiii

DAFTAR LAMPIRAN... xiv

ABSTRACT... Xv BAB I PENDAHULUAN 1.1 Latar Belakang... 1

1.2 Rumusan Masalah... 11

1.3 Tujuan Penelitian... 12

1.4 Manfaat Penelitian... 13

1.5` Sistematika Penulisan... 14

BAB II TINJAUAN PUSTAKA 2.1 Penelitian Terdahulu... 15

2.2 Landasan Teori... 18

2.3 Kerangka Pemikiran... 39

2.4 Hipotesis... 40

BAB III METODE PENELITIAN 3.1 Rancangan Penelitian... 41

3.2 Batasan Penelitian... 41

3.3 Identifikasi Variabel... 41

3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel... 42

3.5 Populasi, Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel... 44

3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data... 46

3.7 Teknik Analisis Data... 46

BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA 4.1 Gambaran Subyek Penelitian... 54

(11)

xi

5.2 Keterbatasan Penelitian... 105 5.3 Saran... 105

(12)

DAFTAR TABEL

Halaman

Tabel 1.1: Perkembangan Skor Kesehatan Bank Pembangunan

Daerah Tahun 2008-2012... 4 Tabel 2.1: Persamaan dan Perbedaan Penelitian... 12 Tabel 2.2: Kriteria Penilaian Skor Tingkat Kesehatan Bank... 21 Tabel 3.1: Total Asset Bank Umum Swasta Nasional Devisa per

Desember 2013... 45 Tabel 3.2: Daftar Sample Bank Umum Swasta Nasional Devisa... 46 Tabel 4.1: Posisi LDR Periode Triwulanan IV Tahun

2009-2013... 68 Tabel 4.2: Posisi NPL Periode Triwulan IV Tahun 2009

-2013... 69 Tabel 4.3: Posisi APBPeriode Triwulan IV Tahun 2009

-2013... 71 Tabel 4.4: Posisi IRR Periode Triwulan IV Tahun 2009-2013... 72 Tabel 4.5: Posisi BOPO Periode Triwulan IV Tahun

2009-2013... 73

Tabel 4.6: Posisi FBIR Periode Triwulan IV Tahun 2009-2013... 75 Tabel 4.7: Posisi ROA Periode Triwulan IV Tahun 2009-2013... 76 Tabel 4.8: Posisi NIMPeriode Triwulan IV Tahun

2009-2013... 77 Tabel 4.9: Posisi Skor Kesehatan Periode Triwulan IV Tahun

2009-2013... 79 Tabel 4.10: Koefisisen Regresi Linier Berganda... 80 Tabel 4.11: Hasil Analisis Uji t dan Koefisien Determinasi

Parsial... 84 Tabel 4.12: Kesesuaian Hasil Regresi Linier Berganda dengan

(13)

xiii

DAFTAR GAMBAR

Halaman

Gambar 2.1: Kerangka Pemikiran... 39

Gambar 3.1: Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Untuk Uji-F... 48

Gambar 3.2: Daerah Penerimaan dan Penolakan Uji-t Sisi Kanan... 50

Gambar 3.3: Daerah Penerimaan dan Penolakan Uji-t Sisi Kiri... 51

Gambar 3.4: Daerah Penerimaan dan Penolakan Uji-t Sisi Kanan... 51

Gambar 4.1: Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji F... 84

Gambar 4.2: Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t Variabel

X1... 85

X2... 85

X3... 86

X4... 86

X5... 87

X6... 88

X7... 88

(14)

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1 : Perhitungan LDR

Lampiran 2 : Perhitungan NPL

Lampiran 3 : Perhitungan APB

Lampiran 4 : Perhitungan IRR

Lampiran 5 : Perhitungan BOPO

Lampiran 6 : Perhitungan FBIR

Lampiran 7 : Perhitungan ROA

Lampiran 8 : Perhitungan NIM

Lampiran 9 : Data Regresi

Lampiran 10 : Tabel Uji f

(15)

xv

THE INFLUENCE OF FINANCIAL PERFORMANCE ON REGIONAL STATE BANK HEALTH RATINGS

DIMAS KERIYANTO

Faculty Of Economics, Majoring Banking Management School Of Economics Perbanas Surabaya

ABSTRACT

The purpose of this studyis to provide empirical evidence on the variables that affect soundress of banks. Variables used to assess the financial performance of financial ratios, namely LDR, NPL, APB, IRR, NOP, ROA, FBIR, ROA and NIM. The population of this studyis the Regional Development Banks.

The data used in this studyis asecondary data obtained from the annual financial statements of the year 2009 untilthe year 2013,the data collection methods used in this study methods of documentation of the annual financial report of the year 2009 untilthe year 2013, the secondary data obtained were processed using statistical testas an analytical tooltotest there search hypothesis using the F test to see the effects together, and t tested to seet he effect of partially LDR, NPL, APB, IRR, NOP, ROA, FBIR, ROA and NIM. While the partial test(t test) founda significant effect on lion evariable, namely: NIM. And when seen from the partial coefficient of determination NIM variable factors that have the most dominant contribution to the health ofthe scores level with a value of 36.10 percen.t