38
LAMPIRAN-LAMPIRAN
Lampiran-1 Bukti Bimbingan Bab 1-3
39
40 Lampiran-2 Bukti Bimbingan Bab 4-5
41
42
Lampiran-3 Laporan Keuangan Koperasi Jaya Artha Mulya 2016-2018
Neraca
Per 31 Desember 2016
Aktiva Pasiva
No Keterangan Jumlah No Keterangan Jumlah
1 Kas 113.062.500 1 Kewajiban Lainnya 77.999.204
2 Simpanan Pd Bank 2 Simpanan Sukarela
Tabungan 164.830.078 3 Simpanan Berjangka 3.088.000.000
Deposito 0
3 Simpanan Pd Lkbb 260.000.000 4 Pinjaman Diterima
4 Pinjaman Diberikan Dinas Koperasi 0
Pinj. Tetap 1.007.868.000 Bank 0
Pinj. Angsuran 1.994.231.561 Lainnya 0
5 Akm. Peny. Pengh
Aktiva Produktif 5 Modal 400.000.000
Pinj. Diberikan Thn
Lalu -55.288.080
Pinj. Diberikan Thn
Brjln -38.549.000 6 Cadangan
6 Aktiva Tetap Harta Cadangan Umum 30.827.794
Dana Inventaris Cadangan Tujuan 0
Tanah & Bangunan 0
Akm. Peny. Tanah
& Bgn 0 7 Sisa Hasil Usaha
Inventaris 485.724.100 Tahun Lalu 19.606.365
Akm. Peny.
Inventaris -342.130.909 Tahun Berjalan 18.734.386
7 Rupa Rupa Aktiva 78.419.500
Akm. Amoritas -33.000.000
Total Aktiva 3.635.167.750 Total Pasiva 3.635.167.750
Biaya Bunga 448.278.200 Pendapatan Bunga 818.732.486 Biaya Tenaga Kerja 355.490.000
Pendapatan
Provisi&Adm 134.135.000 Biaya Penyusutan 154.814.300 Pendapatan Lainnya 104.174.500
Biaya Lainnya 79.725.100
Total 1.038.307.600 Total 1.057.041.986
Laba 18.734.386 Rugi 0
Balance 1.057.041.986 Balance 1.057.041.986
43
Perhitungan SHU Jan-Des 2016 1 Pendapatan Dan Beban Operasional
A Pendapatan Operasional
A. Pend.Bunga 818.732.486
B. Pend. Provisi&Adm 134.135.000
C. Pend. Lainnya 92.274.500
Jumlah Pend. Ops 1.045.141.986
B Beban Operasional
A. B. Bunga 448.278.200
B. B. Tenaga Kerja 355.490.000
C. B. Penyusutan 154.814.300
D. B. Lainnya 79.725.100
Jumlah Beban Ops 1.038.307.600
Shu Operasional 6.834.386
2 Pendapatan Dan Beban Non Ops A Pendapatan Non Operasional
A. Pend.Penjualan Aktiva Tetap 11.900.000
B. Pend. Lainnya 0
Jumlah Pend. Ops 11.900.000
B Beban Non Operasional
A. B. Aktiva Tetap 0
B. B. Lainnya 0
Jumlah Beban Non Ops 0
Shu Non Operasional 11.900.000
Shu Sebelum Pajak 18.734.386
Beban Pajak
Shu Bersih 18.734.386
44 Neraca
Per 31 Desember 2017
Aktiva Pasiva
No Keterangan Jumlah No Keterangan Jumlah
1 Kas 84.416.786 1 Kewajiban Lainnya 86.850.904
2 Simpanan Pd Bank 2 Simpanan Sukarela
Tabungan 529.233.207 3 Simpanan Berjangka 2.855.600.000
Deposito 0
3 Simpanan Pd Lkbb 320.000.000 4 Pinjaman Diterima
4 Pinjaman Diberikan Dinas Koperasi 0
Pinj. Tetap 862.443.500 Bank 0
Pinj. Angsuran 1.691.844.905 Lainnya 0
5 Akm. Peny. Pengh
Aktiva Produktif 5 Modal 450.000.000
Pinj. Diberikan Thn
Lalu -93.971.252
Pinj. Diberikan Thn
Brjln -60.000.000 6 Cadangan
6 Aktiva Tetap Harta Cadangan Umum 19.168.545
Dana Inventaris Cadangan Tujuan 0
Tanah & Bangunan 0
Akm. Peny. Tanah
& Bgn 0 7 Sisa Hasil Usaha
Inventaris 485.724.100 Tahun Lalu 18.734.386
Akm. Peny.
Inventaris -391.971.209 Tahun Berjalan 15.266.201
7 Rupa Rupa Aktiva 68.900.000
Akm. Amoritas -51.000.000
Total Aktiva 3.445.620.037 Total Pasiva 3.445.620.037
Biaya Bunga 454.971.200 Pendapatan Bunga 843.709.251 Biaya Tenaga Kerja 391.500.000
Pendapatan
Provisi&Adm 118.325.500 Biaya Penyusutan 134.621.300 Pendapatan Lainnya 110.055.000
Biaya Lainnya 75.731.050
Total 1.056.823.550 Total 1.072.089.751
Laba 15.266.201 Rugi 0
Balance 1.072.089.751 Balance 1.072.089.751
45
Perhitungan SHU Jan-Des 2017 1 Pendapatan Dan Beban Operasional
A Pendapatan Operasional
A. Pend.Bunga 843.709.251
B. Pend. Provisi&Adm 118.325.500
C. Pend. Lainnya 110.055.000
Jumlah Pend. Ops 1.072.089.751
B Beban Operasional
A. B. Bunga 454.971.200
B. B. Tenaga Kerja 391.500.000
C. B. Penyusutan 134.621.300
D. B. Lainnya 75.731.050
Jumlah Beban Ops 1.056.823.550
Shu Operasional 15.266.201
2 Pendapatan Dan Beban Non Ops A Pendapatan Non Operasional
A. Pend.Penjualan Aktiva Tetap 0
B. Pend. Lainnya 0
Jumlah Pend. Ops 0
B Beban Non Operasional
A. B. Aktiva Tetap 0
B. B. Lainnya 0
Jumlah Beban Non Ops 0
Shu Non Operasional 0
Shu Sebelum Pajak 15.266.201
Beban Pajak
Shu Bersih 15.266.201
46 Neraca
Per 31 Desember 2018
Aktiva Pasiva
No Keterangan Jumlah No Keterangan Jumlah
1 Kas 147.347.100 1 Kewajiban Lainnya 90.221.654 2 Simpanan Pd Bank 2 Simpanan Sukarela
Tabungan 543.918.649 3 Simpanan Berjangka 2.630.600.000
Deposito 0
3 Simpanan Pd Lkbb 320.000.000 4 Pinjaman Diterima
4 Pinjaman Diberikan Dinas Koperasi 0
Pinj. Tetap 507.587.500 Bank 0
Pinj. Angsuran 1.724.228.001 Lainnya 0
5 Akm. Peny. Pengh
Aktiva Produktif 5 Modal 450.000.000
Pinj. Diberikan Thn
Lalu -153.971.252
Pinj. Diberikan Thn
Brjln -60.000.000 6 Cadangan
6 Aktiva Tetap Harta Cadangan Umum 19.168.545
Dana Inventaris Cadangan Tujuan 0
Tanah & Bangunan 0
Akm. Peny. Tanah
& Bgn 0 7 Sisa Hasil Usaha
Inventaris 474.295.300 Tahun Lalu 15.266.201
Akm. Peny.
Inventaris -423.811.204 Tahun Berjalan 2.346.348
7 Rupa Rupa Aktiva 147.153.250
Akm. Amoritas -19.144.595
Total Aktiva 3.207.602.749 Total Pasiva 3.207.602.749
Biaya Bunga 398.855.000 Pendapatan Bunga 788.012.138 Biaya Tenaga Kerja 406.320.000
Pendapatan
Provisi&Adm 107.628.000 Biaya Penyusutan 124.836.090 Pendapatan Lainnya 120.560.500
Biaya Lainnya 83.843.200
Total 1.013.854.290 Total 1.016.200.638
Laba 2.346.348 Rugi 0
Balance 1.016.200.638 Balance 1.016.200.638
47
Perhitungan SHU Jan-Des 2018 1 Pendapatan Dan Beban Operasional
A Pendapatan Operasional
A. Pend.Bunga 788.012.138
B. Pend. Provisi&Adm 107.628.000
C. Pend. Lainnya 120.560.500
Jumlah Pend. Ops 1.016.200.638
B Beban Operasional
A. B. Bunga 398.855.000
B. B. Tenaga Kerja 406.320.000
C. B. Penyusutan 124.836.090
D. B. Lainnya 83.843.200
Jumlah Beban Ops 1.013.854.290
Shu Operasional 2.346.348
2 Pendapatan Dan Beban Non Ops A Pendapatan Non Operasional
A. Pend.Penjualan Aktiva Tetap 0
B. Pend. Lainnya 0
Jumlah Pend. Ops 0
B Beban Non Operasional
A. B. Aktiva Tetap 0
B. B. Lainnya 0
Jumlah Beban Non Ops 0
Shu Non Operasional 0
Shu Sebelum Pajak 2.346.348
Beban Pajak
Shu Bersih 2.346.348
48 Lampiran-4 Perhitungan Modal Sendiri
2016 2017 2018
Kewajiban lainnya 77.999.204 86.850.904 90.221.654 Simpanan Berjangka 3.088.000.000 2.885.600.000 2.630.600.000 Modal 400.000.000 450.000.000 450.000.000 Cadangan Umum 30.827.794 19.168.545 19.168.545 Total Modal Sendiri 3.596.826.998 3.441.619.449 3.189.990.199
