i
EVALUASI IMPLEMENTASI PENYALURAN DANA BERGULIR KEPADA UMKM DI KABUPATEN KLATEN (STUDI KASUS
PADA PD. BPR BANK KLATEN)
TUGAS AKHIR
Disusun untuk Memenuhi Persyaratan Mencapai Gelar Ahli Madya Program Studi Diploma III Keuangan dan Perbankan Fakultas Ekonomi dan
Bisnis Universitas Sebelas Maret Surakarta
Oleh : Ropi Saetapi NIM : F3613057
PROGRAM STUDI DIPLOMA III KEUANGAN DAN PERBANKAN FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
UNIVERSITAS SEBELAS MARET SURAKARTA
ii ABSTRAK
EVALUASI IMPLEMENTASI PENYALURAN DANA BERGULIR KEPADA UMKM DI KABUPATEN KLATEN (STUDI KASUS
PADA PD. BPR BANK KLATEN) ROPI SAETAPI
F3613057
Penelitian ini bertujuan untuk: (1) mengetahui prosedur penyaluran dana bergulir kepada UMKM yang didasarkan pada aspek ekonomis, lingkungan, dan tanggung jawab sosial pada PD. BPR Bank Klaten, dan (2) Untuk mengetahui efektifitas dan efisiensi penyaluran dana bergulir kepada UMKM yang didasarkan pada aspek ekonomis, lingkungan, dan tanggung jawab sosial pada PD. BPR Bank Klaten. Metode yang digunakan dalam penelitian ini adalah dengan analisis diskriptif kualitatif yaitu mendiskripsikan data secara detail dan terperinci mengenai rumusan masalah yang akan dibahas.
Dalam penulisan tugas akhir ini penulis melakukan pengamatan langsung pada PD. BPR Bank Klaten yang beralamatkan di Jl. Veteran No.140 Klaten. Dalam pengumpulan data dilakukan selama kegiatan magang berlangsung. Data diperoleh dengan melakukan observasi pada obyek penelitian yaitu PD. BPR Bank Klaten. Selain data yang diperoleh dari PD. BPR Bank Klaten penulis juga menyebar kuesioner kepada 30 pelaku UMKM penerima fasilitas dana bergulir sebagai sampel penelitian serta mencari referensi buku di perpustakaan Fakultas Ekonomi dan Bisnis, Universitas Sebelas Maret Surakarta.
Hasil penelitian menunjukan bahwa (1) Prosedur penyaluran dana bergulir oleh PD. BPR Bank Klaten sudah sesuai dengan SOP perkreditan yang ada. PD. BPR Bank Klaten juga cenderung telah memperhatikan UMKM yang memiliki kinerja dari aspek lingkungan dan tanggung jawab sosial meskipun di dalam form ajuan kredit belum secara formal tertulis menjadi indikator yang dijadikan dasar penilaian UMKM yang layak mendapatkan fasilitas dana bergulir. (2) Penyaluran dana bergulir kepada UMKM kabupaten Klaten oleh PD. BPR Bank Klaten sudah efektif dan efisien. Indikator efektif dilihat dari 86,7% debitur menyatakan bahwa prosedur yang diberikan PD. BPR Bank Klaten cepat. Indikator efisien dilihat dari sebagian besar UMKM yang mendapat fasilitas dana bergulir mengalami peningkatan kinerja baik dari aspek ekonomis, lingkungan, dan tanggung jawab sosial.
iii ABSTRACT
AN EVALUATION ON THE IMPLEMENTATION OF ROTATING FUND DISTRIBUTION TO SME IN KLATEN REGENCY (CASE
STUDY IN PD. BPR BANK KLATEN) ROPI SAETAPI
F3613057
This research aimed: (1) to find out the procedure of distributing rotating fund to SME based on economic, environment, and social responsibility aspects in PD. BPR Bank Klaten, and (2) to find out the effectiveness and efficiency of rotating fund to SME based on economic, environment, and social responsibility aspects in PD. BPR Bank Klaten. The method employed in this study was a descriptive qualitative analysis, describing data in detail regarding the problem statement to be discussed.
In this research, the writer conducted direct observation on PD. BPR Bank Klaten addressed in Veteran Street No.140 Klaten. The data collection was carried out during apprenticeship activity. The data was obtained by conducting observation on the research object, in this case PD. BPR Bank Klaten. In addition to data obtained from PD. BPR Bank Klaten, the writer also looked for reference in the library of Economic and Business Faculty, Surakarta Sebelas Maret University.
The result of research showed that: (1) the procedure of rotating fund distribution by PD. BPR Bank Klaten had been consistent with the existing loaning SOP. PD. BPR Bank Klaten had tended to pay attention to SME with performances in environment and social responsibility aspect despite no formal written document indicating that it deserved to get rotating fund, (2) rotating fund distribution to SME of Klaten Regency by PD. BPR Bank Klaten had been effective and efficient. Effective indicator was viewed from 86.7% of debtors stating that PD. BPR Bank Klaten provided quick procedure. Efficient indicator was viewed from most SMEs obtaining rotating fund facility experiencing the improvement in performance whether in economic, environment or social responsibility aspects.
vii
MOTTO DAN PERSEMBAHAN
MOTTO:
‘’Barang siapa keluar untuk mencari ilmu, maka dia berada di jalan Allah ‘’. (HR. Tirmidzi)
Tuhan tidak pernah membuat jalan buntu bagi orang yang mengupayakan kebaikan bagi diri dan keluarganya. Selalu ada jalan. (Mario Teguh)
Dalam hidup, ada hal yang datang dengan sendirinya, dan ada hal yang harus diperjuangkan dahulu untuk mendapatkannya. (Tung Desem Waringin)
Percayalah bahwa hasil tidak akan pernah menghianati proses. Jika hasil masih belum sesuai harapan, perbaiki prosesnya. (Penulis)
Karya ini penulis persembahkan kepada:
Bapak dan Ibu tercinta Adik tersayang
Keluarga dan kerabat
Teman – teman satu angkatan (KP 2013)
viii
KATA PENGANTAR
Assalamu’alaikum Wr. Wb
Segala puji syukur penulis panjatkan atas kehadirat Allah SWT, atas limpahan taufiq, hidayah, beserta inayah-Nya, penulis mampu menyelesaikan Tugas Akhir yang berjudul “EVALUASI IMPLEMENTASI PENYALURAN DANA BERGULIR KEPADA UMKM DI KABUPATEN KLATEN (STUDI KASUS PADA PD. BPR BANK KLATEN)”. Tugas akhir ini dikerjakan demi memenuhi salah satu syarat guna memperoleh gelar Ahli Madya Jurusan Diploma III Keuangan dan Perbankan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sebelas Maret Surakarta.
Dalam Penyusunan Tugas Akhir ini, tentunya banyak pihak yang telah memberikan bantuan baik moril maupun materil. Oleh karena itu penulis ingin menyampaikan ucapan terima kasih kepada:
1. Dr. Hunik Sri Runing Sawitri M.Si selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sebelas Maret Surakarta.
2. Bapak Drs. Kresno Sarosa Pribadi M.Si selaku Ketua Program Studi Diploma III Keuangan dan Perbankan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sebelas Maret Surakarta.
3. Johadi, SE.,M.Sc Dosen pembimbing yang telah memberikan arahan dan masukkan kepada penulis dalam penyusunan Tugas Akhir.
ix
4. Bapak Ibu Dosen serta para Staff Karyawan Universitas Sebelas Maret Surakarta yang telah banyak membantu selama masa perkuliahan dan memberikan banyak sekali ilmu dan pengetahuan yang berkenaan dengan selesainya Tugas Akhir ini.
5. Tulus Yunianto, SE. dan Dewi Ekosari K. ,SE.MM. selaku Direktur PD. BPR Bank Klaten yang memberikan ijin kepada penulis untuk melaksanakan Kuliah Magang Kerja (KMK).
6. H. Opan Kristiawan, SH selaku Kepala Bagian Sistem Kredit Umum di PD. BPR Bank Klaten.
7. E. Kwartatma Susanto, A.Md dan Tri Widayanti, S.Pt selaku Staf Administrasi Bagian Sistem Kredit Umum PD. BPR Bank Klaten, yang telah memberikan bimbingan dan arahan selama kegiatan Kuliah Magang Kerja (KMK).
8. Ade Guntur Nugrahanto, Triyanto, dan Husen Sofyan, SH selaku Account
Officer Bagian Sistem Kredit Umum, serta segenap pegawai PD. BPR
Bank Klaten yang ikut serta membantu penulis dalam menjalankan tugas yang diberikan selama magang di PD. BPR Bank Klaten.
9. Ayahanda Suyatin, Ibunda Munjinah, adikku tercinta Albet Beli Chandra, dan Bapak Yuandi S.Pd.I yang telah memberikan dukungan serta doanya kepada penulis sehingga mampu menyelesaikan studi dengan baik.
10. Cyntya Dwi Anggersari. Terimakasih selalu memberikan perhatian, semangat, serta motivasi kepada penulis untuk menyelesaikan Tugas Akhir ini dengan baik dan tepat waktu.
x
11. Sahabat-sahabat tercinta HMPS KP, KP 2013, Kontrakan Lampung Timur, dan semua pihak yang tidak bisa penulis sebutkan satu persatu. Terimakasih telah banyak memberikan bantuan dan masukan serta kritikan sehingga Tugas Akhir ini selesai dengan hasil sesuai target.
Penulis menyadari bahwa Tugas Akhir ini masih jauh dari kesempurnaan, kritik dan saran dari semua pihak sangat diharapkan demi penyempurnaan selanjutnya. Penulis berharap Tugas Akhir ini dapat memberikan manfaat bagi semua pihak, khususnya bagi penulis dan para pembaca pada umumnya, semoga Allah SWT senantiasa meridhoinya. Amin.
Surakarta,
xi DAFTAR ISI Halaman HALAMAN JUDUL ... i ABSTRAK ... ii ABSTRACT ... iii HALAMAN PERSETUJUAN ... iv HALAMAN PENGESAHAN ... v SURAT PERNYATAAN... vi
MOTTO DAN PERSEMBAHAN ... vii
KATA PENGANTAR ... viii
DAFTAR ISI ... xi
DAFTAR TABEL ... xv
DAFTAR GAMBAR ... xviii
DAFTAR LAMPIRAN ... xxi
BAB I. PENDAHULUAN ... 1
A. Latar Belakang ... 1
B. Rumusan Masalah ... 5
C. Tujuan ... 6
D. Manfaat ... 6
xii
BAB II. TINJAUAN PUSTAKA ... 11
A. Bank ... 11 1. Pengertian Bank ... 11 2. Tujuan Bank ... 11 3. Fungsi Bank ... 12 4. Jenis-jenis Bank ... 13 5. Kegiatan Bank ... 16
B. Bank Perkreditan Rakyat (BPR) ... 18
1. Pengertian BPR ... 28 2. Asas BPR ... 18 3. Tujuan BPR ... 19 4. Sasaran BPR ... 19 5. Kegiatan Usaha BPR ... 19 C. Kredit ... 21 1. Pengertian Kredit ... 21 2. Unsur-unsur kredit ... 21 3. Prinsip-prinsip kredit ... 23 4. Jenis-jenis Kredit ... 26 5. Manfaat Perkreditan ... 28
6. Prosedur Pemberian Kredit ... 30
D. Pengertian Efektifitas dan Efisiensi ... 35
1. Pengertian Efektifitas ... 35
2. Pengertian Efisiensi ... 35
E. Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah (UMKM) ... 36
1. Pengertian UMKM ... 36
2. Asas dan Tujuan UMKM ... 37
3. Kriteria UMKM ... 38
4. Kinerja UMKM ... 39
xiii
F. Dana Bergulir Oleh LPDB-KUMKM ... 42
1. Sejarah Singkat LPDB-KUMKM ... 42
2. Pengertian Dana Bergulir ... 44
3. Lembaga Perantara (Mitra LPBD-KUMKM) ... 44
4. Pola Executing ... 44
5. Lembaga Perantara yang dapat bertindak sebagai Pelaksana (Executing) ... 45
6. Review Penelitian Terdahulu ... 46
BAB III. PEMBAHASAN... 47
A. Gambaran Objek Penelitian ... 47
1. Sejarah PD. BPR Bank Klaten ... 47
2. Dasar Hukum PD. BPR Bank Klaten ... 50
3. Maksud dan Tujuan PD. BPR Bank Klaten ... 50
4. Logo PD. BPR Bank Klaten ... 51
5. Visi dan Misi PD. BPR Bank Klaten ... 51
6. Kegiatan Usaha PD. BPR Bank Klaten ... 53
7. Operasional Kredit PD. BPR Bank Klaten ... 53
8. Struktur Organisasi PD. BPR Bank Klaten ... 55
9. Job Description... 57
10. Produk PD. BPR Bank Klaten ... 67
B. Pembahasan Masalah ... 69
1. Prosedur Penyaluran Dana Bergulir kepada UMKM yang didasarkan pada Aspek Ekonomis, Lingkungan, dan Tanggung Jawab Sosial pada PD. BPR Bank Klaten ... 69
2. Efektifitas dan Efisiensi Penyaluran Dana Bergulir kepada UMKM yang didasarkan pada Aspek Ekonomis, Lingkungan, dan Tanggung Jawab Sosial Pada PD. BPR Bank Klaten ... 77
xiv
a. Gambaran Umum UMKM Yang Mendapat Fasilitas
Dana Bergulir ... 77
b. Kinerja UMKM Kabupaten Klaten Yang Mendapat Fasilitas Dana Bergulir ... 84
1) Aspek Ekonomis ... 84
2) Aspek Lingkungan ... 98
3) Aspek Tanggung Jawab Sosial ... 103
BAB IV. PENUTUP ... 111
A. Kesimpulan ... 111
B. Saran ... 113
DAFTAR PUSTAKA ... 115 LAMPIRAN
xv DAFTAR TABEL
1.1 Kriteria Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah ... 1
2.1 Review Penelitian Terdahulu ... 46
3.1 Bunga Flat Dana Bergulir ... 71
3.2 Klasifikasi Penerima Dana Bergulir Berdasarkan Jenis Kelamin ... 77
3.3 Sebaran UMKM Berdasarkan Kecamatan ... 78
3.4 Sebaran UMKM Berdasarkan Kelurahan ... 78
3.5 Sektor Usaha UMKM ... 80
3.6 Izin Usaha UMKM... 81
3.7 Kepemilikan NPWP UMKM ... 82
3.8 Pemilik Usaha UMKM ... 83
3.9 Lama Usaha UMKM ... 84
3.10 Modal Awal UMKM ... 85
3.11 Sumber Modal Awal UMKM ... 85
3.12 Aset UMKM Hingga Sekarang ... 86
3.13 Biaya Operasional Awal UMKM ... 87
3.14 Omset Awal UMKM ... 88
3.15 Omset UMKM Sebelum mendapat Dana Bergulir ... 88
xvi
3.17 Sumber Bahan Baku UMKM ... 90
3.18 Pasar yang Dituju UMKM ... 91
3.19 Pasar Lokal UMKM ... 91
3.20 Pasar Regional UMKM ... 91
3.21 Pasar Ekspor UMKM ... 91
3.22 Regulasi Pemerintah ... 93
3.23 Infrastruktur ... 93
3.24 Program Pengembangan UMKM... 93
3.25 Birokrasi dan Perpajakan ... 93
3.26 Prosedur Penyaluran Dana Bergulir ... 95
3.27 Penggunaan Dana Bergulir ... 95
3.28 Dana Bergulir terhadap Modal dan Operasional ... 96
3.29 Dana Bergulir terhadap Peningkatan Jumlah Penjualan dan Omset ... 97
3.30 UMKM Ramah Lingkungan ... 98
3.31 Alasan UMKM Ramah Lingkungan ... 98
3.32 UMKM Berlimbah ... 98
3.33 Jenis Limbah yang Dihasilkan ... 98
3.34 Kepemilikan Tempat Pengolahan Limbah ... 98
xvii
3.36 Kestabilan Harga Bahan Baku ... 101
3.37 Penggunaan Teknologi ... 102
3.38 Penggunaan Energi ... 102
3.39 Jumlah Tenaga Kerja Awal UMKM ... 103
3.40 Jumlah Tenaga Kerja Sekarang ... 103
3.41 Tingkat Pendidikan Tenaga Kerja ... 104
3.42 Strategi Peningkatan Keterampilan ... 104
3.43 Tunjangan dan Perlindungan Tanaga Kerja ... 106
3.44 Jenis Tunjangan... 106
3.45 Jenis Perlindungan Tenaga Kerja ... 106
3.46 Pengaruh Jumlah Tenaga Kerja terhadap Omset ... 107
3.47 Kegiatan Sosial UMKM... 108
3.48 Sistem Pembagian Keuntungan ... 109
xviii
DAFTAR GAMBAR
1.1 Determinan keberhasilan UMKM di suatu Negara menurut GEM ... 2
3.1 Logo PD. BPR Bank Klaten ... 51
3.2 Struktur Organisasi PD. BPR Bank Klaten ... 56
3.3 Bagan Penyaluran Dana Bergulir ... 69
3.4 Klasifikasi Penerima Dana Bergulir Berdasarkan Jenis Kelamin ... 77
3.5 Sektor Usaha UMKM ... 80
3.6 Izin Usaha UMKM... 81
3.7 Kepemilikan NPWP UMKM ... 82
3.8 Pemilik Usaha UMKM ... 83
3.9 Lama Usaha UMKM ... 84
3.10 Modal Awal UMKM ... 85
3.11 Sumber Modal Awal UMKM ... 85
3.12 Aset UMKM Hingga Sekarang ... 86
3.13 Biaya Operasional Awal UMKM ... 87
3.14 Omset Awal UMKM ... 88
3.15 Omset UMKM Sebelum mendapat Dana Bergulir ... 88
3.16 Omset UMKM Setelah mendapat Dana Bergulir ... 88
xix
3.18 Pasar yang Dituju UMKM ... 91
3.19 Pasar Lokal UMKM ... 91
3.20 Pasar Regional UMKM ... 91
3.21 Pasar Ekspor UMKM ... 91
3.22 Regulasi Pemerintah ... 93
3.23 Infrastruktur ... 93
3.24 Program Pengembangan UMKM... 93
3.25 Birokrasi dan Perpajakan ... 93
3.26 Prosedur Penyaluran Dana Bergulir ... 95
3.27 Penggunaan Dana Bergulir ... 95
3.28 Dana Bergulir terhadap Modal dan Operasional ... 96
3.29 Dana Bergulir terhadap Peningkatan Jumlah Penjualan dan Omset ... 97
3.30 UMKM Ramah Lingkungan ... 98
3.31 Alasan UMKM Ramah Lingkungan ... 98
3.32 UMKM Berlimbah ... 98
3.33 Jenis Limbah yang Dihasilkan ... 98
3.34 Kepemilikan Tempat Pengolahan Limbah ... 98
3.35 Kemudahan Bahan Baku ... 101
xx
3.37 Penggunaan Teknologi ... 102
3.38 Penggunaan Energi ... 102
3.39 Jumlah Tenaga Kerja Awal UMKM ... 103
3.40 Jumlah Tenaga Kerja Sekarang ... 103
3.41 Tingkat Pendidikan Tenaga Kerja ... 104
3.42 Strategi Peningkatan Keterampilan ... 104
3.43 Tunjangan dan Perlindungan Tanaga Kerja ... 106
3.44 Jenis Tunjangan... 106
3.45 Jenis Perlindungan Tenaga Kerja ... 106
3.46 Pengaruh Jumlah Tenaga Kerja terhadap Omset ... 107
3.47 Kegiatan Sosial UMKM... 108
3.48 Sistem Pembagian Keuntungan ... 109
xxi
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1. Formulir Pendaftaran Magang Kerja
Lampiran 2. Daftar Hadir Peserta Kegiatan Kuliah Magang Kerja
Lampiran 3. Lembar Monitoring Dosen Pembimbing Kuliah Magang Kerja Lampiran 4. Laporan Kegiatan Harian Peserta Kuliah Magang Kerja Lampiran 5. Surat Keterangan Nilai
Lampiran 6. Surat Keterangan Magang
Lampiran 7. Pedoman Pemberian Kredit Dana Bergulir beserta Perubahannya Lampiran 8. Formulir Permohonan Kredit Dana Bergulir
Lampiran 9. Surat Kuasa Menjual Agunan Lampiran 10. Surat Pernyataan Kesanggupan Lampiran 11. Voucher Realisasi Pengeluaran Lampiran 12. Dokumen Perjanjian Kredit Lampiran 13. Kwitansi Realisasi Kredit Lampiran 14. Tanda Terima Jaminan
Lampiran 15. Tanda Terima Premi Asuransi Lampiran 16. Notaris umum sertifikat atau BPKB Lampiran 17. Kartu Angsuran
