PENGARUH RASIO LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS PASAR, EFISIENSI, DAN SOLVABILITAS TERHADAP ROA PADA
BANK PEMBANGUNAN DAERAH
S K R I P S I
Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Sarjana
Jurusan Manajemen
Oleh :
PRATYSTYA IKA WARDHANI NIM : 2014240931
PENGARUH RASIO LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS PASAR, EFISIENSI, DAN SOLVABILITAS TERHADAP ROA PADA
BANK PEMBANGUNAN DAERAH
Diajukan oleh :
PRATYSTYA IKA WARDHANI NIM : 2014240931
Skripsi ini telah dibimbing dan dinyatakan siap diujikan
Dosen Pembimbing, Tanggal : 18 Januari 2016
PENGARUH RASIO LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS PASAR, EFISIENSI, DAN SOLVABILITAS TERHADAP ROA PADA
BANK PEMBANGUNAN DAERAH
Disusun oleh :
PRATYSTYA IKA WARDHANI NIM : 2014240931
Dipertahankan di depan Tim Penguji dan dinyatakan Lulus Ujian Skripsi
pada tanggal 11 Februari 2016
Tim Penguji
Ketua : Dr. Dra. Ec. Sri Haryati, M.M ...
Sekretaris : Dr. Drs. Ec. Abdul Mongid, M.A ...
SKRIPSI
Nama : Pratystya Ika Wardhani
Tempat, Tanggal Lahir : Surabaya, 24 Agustus 1993
NIM : 2014240931
Jurusan : Manajemen
Program Pendidikan : Strata 1
Konsentrasi : Manajemen Perbankan
Judul : Pengaruh Rasio Likuiditas, Kualitas Aktiva,
Sensitivitas Pasar, Efisiensi, dan Solvabilitas
terhadap ROA pada Bank Pembangunan Daerah
Disetujui dan diterima baik oleh :
Ketua Program Sarjana Manajemen Dosen Pembimbing
Tanggal : Tanggal :
because I have Allah SWT and I will do my best
Skripsi ini saya persembahkan untuk yang tercinta,
bapak, mamah, dan dek dmas
Terima kasih kepada Allah SWT yang memberikan kekuatan hingga akhir.
Terima kasih untuk keluarga tercinta [mamah, bapak, dek dimas]
keluarga besar [eyangti, papi nindyo, budhe yanti, tante hen, mbk wid,
dek ram, dek fal] atas doa-doa, motivasi dan wejangan supernya.
Terima kasih kepada risky gusti nugraha yang selalu menjadi supporter
fanatik paling kece sedunia :)Terima kasih kepada geng sekretariat
[prof yeye, mbk nita, dek tiza, mas arip]. Terima kasih kepada geng kos
52A [ervik, kiki, luluk, nanda, mbk lela, dek mit, alif]. Terima kasih
kepada geng skripsi dan job seekers [mbk widya, gustaf, riska, atikah,
celine, winda, tara, hesty, zulfikar, dll, dll]. Terima kasih kepada
adek-adek kece selama kuliah [geng BPM 15/16, geng SKB, geng KOMBIS, geng
KWU, geng debaters, geng prilog, geng adsos AKBI, geng asdos MKDPK]
Terima kasih untuk semuanya :)
KATA PENGANTAR
Puji syukur penulis panjatkan kehadirat Allah SWT atas limpahan
rahmat serta karunia-Nya, sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi yang
berjudul “Pengaruh Rasio Likuiditas, Kualitas Aktiva, Sensitivitas Pasar, Efisiensi, dan Solvabilitas Terhadap ROA pada Bank Pembangunan Daerah” sesuai dengan waktu yang telah direncanakan. Penulisan skripsi ini ditujukan untuk memenuhi salah satu syarat penyelesaian program pendidikan
Sarjana Jurusan Manajemen STIE Perbanas Surabaya.
Dalam proses penyusunan skripsi, penulis telah banyak terbantu oleh
berbagai pihak baik secara moril maupun materiil. Oleh karena itu, pada
kesempatan ini penulis ingin menyampaikan terima kasih kepada :
1. Dr. Drs. Ec. Abdul Mongid, M.A selaku dosen pembimbing skripsi yang
telah meluangkan waktu, tenaga, dan pikiran dalam memberikan bimbingan
dalam penyusunan skripsi.
2. Dr. Muazaroh, S.E., M.T. selaku Dosen Wali dan Ketua Jurusan Manajemen
STIE Perbanas Surabaya yang telah memberikan pengarahan dan motivasi
selama proses studi di STIE Perbanas Surabaya.
3. Dr. Lutfi, SE.,M.Fin selaku Ketua STIE Perbanas Surabaya.
4. Segenap Dosen STIE Perbanas Surabaya yang telah memberikan berbagai
ilmu yang sangat bermanfaat selama proses studi di STIE Perbanas Surabaya
terutama pada proses penyusunan skripsi.
5. Segenap staf Akademik dan Perpustakaan yang telah memfasilitasi proses
Demikian skripsi ini dibuat, semoga dapat bermanfaat bagi seluruh
pihak khususnya bagi penulis lain yang ingin meneliti obyek yang sama dan
perkembangan dunia akademis pada masa yang akan datang.
Surabaya, Maret 2016
DAFTAR ISI
Halaman
HALAMAN JUDUL ... i
HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI... ii
HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI ... iii
HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ... iv
HALAMAN MOTTO DAN PERSEMBAHAN... v
KATA PENGANTAR... vi
DAFTAR ISI ... viii
1.5 Sistematika Penulisan Skripsi ... 10
BAB II TINJAUAN PUSTAKA ... 12
3.3. Identifikasi Variabel ... 36
3.4. Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel ... 37
3.5. Populasi, Sampel, dan Teknik Pengambilan Sampel ... 40
3.6. Data dan Metode Pengumpulan Data ... 40
3.7. Teknik Analisis Data ... 42
BAB IV GAMBARAN SUBJEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA 50 4.1. Gambaran Subjek Penelitian... 50
4.2. Analisis Data ... 59
BAB V PENUTUP ... 107
5.1. Kesimpulan ... 107
5.2. Keterbatasan Penelitian ... 110
5.3. Saran ... 110
DAFTAR TABEL
Halaman
Tabel 1.1 : Posisi Return On Assets (ROA)Bank Pembangunan
DaerahPeriode 2010 – 2014
3
Tabel 2.1 : Persamaan dan Perbedaan Peneliti Sekarang dengan Peneliti Terdahulu
21
Tabel 3.1 : Populasi Bank Pembangunan Daerah Berdasarkan Total Asset dan Penurunan ROA Per Juni 2015
41
Tabel 3.2 : Sampel Bank Pembangunan Daerah Berdasarkan Total Asset dan Penurunan ROA Per Juni 2015
DAFTAR GAMBAR
Halaman
Gambar 2.1 : Kerangka Pemikiran 34
Gambar 3.1 : Daerah Penolakan atau Penerimaan H0 Uji F 44
Gambar 3.2 : Daerah Penolakan atau Penerimaan H0 Uji t sisi kanan 46
Gambar 3.3 : Daerah Penolakan atau Penerimaan H0 Uji t sisi kiri 47
Gambar 3.4 : Daerah Penolakan atau Penerimaan H0 Uji t dua sisi 49
Gambar 4.1 : Daerah Penolakan atau Penerimaan H0 Uji F 79
Gambar 4.2 : Daerah Penolakan atau Penerimaan H0 Uji t Variabel X1 83
Gambar 4.3 : Daerah Penolakan atau Penerimaan H0 Uji t Variabel X2 84
Gambar 4.4 : Daerah Penolakan atau Penerimaan H0 Uji t Variabel X3 85
Gambar 4.5 : Daerah Penolakan atau Penerimaan H0 Uji t Variabel X4 85
Gambar 4.6 : Daerah Penolakan atau Penerimaan H0 Uji t Variabel X5 86
Gambar 4.7 : Daerah Penolakan atau Penerimaan H0 Uji t Variabel X6 87
Gambar 4.8 : Daerah Penolakan atau Penerimaan H0 Uji t Variabel X7 87
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 : Perhitungan LDR Lampiran 2 : Perhitungan IPR Lampiran 3 : Perhitungan NPL Lampiran 4 : Perhitungan LAR Lampiran 5 : Perhitungan IRR Lampiran 6 : Perhitungan BOPO Lampiran 7 : Perhitungan FBIR Lampiran 8 : Perhitungan ETA Lampiran 9 : Perhitungan ROA Lampiran 10 : Output SPSS 16.0 Lampiran 11 : Tabel Uji Statistik F Lampiran 12 : Tabel Uji Statistik t
THE INFLUENCE OF LIQUIDITY, ASSET QUALITY, SENSITIVITY TO MARKET, EFFICIENCY, AND SOLVABILITY TOWARDS ROA OF
REGIONAL DEVELOPMENT BANK
Pratystya Ika Wardhani
2014240931 STIE Perbanas Surabaya Email : pratystya24@gmail.com
ABSTRACT
Return On Asset (ROA) is a comparation ratio between profit before tax and asset that measures the ability of banks to earn profits. In theory ROA are influenced by financial perfomance, such as liquidity, asset quality, sensitivity to market, efficiency and solvability. This research aims to analyze whether LDR, IPR, NPL, LAR, IRR, BOPO, FBIR, and ETA simultaneously and partially have significant effect toward ROA of Regional Development Bank.
Sample in this research is BPD Kalimantan Barat, BPD Kalimantan Selatan, BPD NTT, and BPD Sulawesi Utara. This research used secondary data obtained publication financial report of the regional development bank in Otoritas Jasa Keuangan, during the period first quarter of 2010 until second quarter of 2015. Analysis method is multiple regession analysis.
The result of the research showed that LDR, IPR, NPL, LAR, IRR, BOPO, FBIR, and ETA simultaneously have significant effect toward ROA of Regional Development Banks. This research also found that BOPO partially has negative significant effect, while FBIR partially has positive significant influence toward ROA of Regional Development Banks. LDR, IPR, and NPL have negative unsignificant effect toward ROA of Regional Development Banks. LAR, IRR, and ETA have negative unsignificant effect toward ROA of Regional Development Banks.
