www.facebook.com/serambinews
@serambinews
2
Seram d i
Iklan
serambinews.com
Selasa
11 Agustus 2015
INDONESIA
L A P O R A N K E U A N G A N P U B L I K A S I
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF Periode 1 Januari S.d. 30 Juni 2015 & 30 Juni 2014
NO POS - POS 30 Juni 2015 30 Juni 2014 NO POS -POS 30 Juni 2015 31 Des 2014
LAPORAN POSISI KEUANGAN Per 30 Juni 2015 & 31 Desember 2014
A S E T
1 Kas 882,614 542,705
2 Penempatan pada Bank Indonesia 2,201,267 1,681,543 3 Penempatan pada bank lain 5,639,536 2,424,651 4 Tagihan spot dan derivatif - -5 Surat berharga
a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi - -b. Tersedia untuk dijual 365,440 368,495 c. Dimiliki hingga jatuh tempo - 10,000 d. Pinjaman yang diberikan dan piutang - -6 Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo) - -7 Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji -
-dijual kembali (reverse repo)
8 Tagihan akseptasi -
-9 Kredit
a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi - -b. Tersedia untuk dijual - -c. Dimiliki hingga jatuh tempo - -d. Pinjaman yang diberikan dan piutang 9,862,172 9,565,285 10 Pembiayaan syariah 1,640,775 1,548,307
11 Penyertaan 330 330
12 Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan
-/-a. Surat berharga -
-b. Kredit (314,575) (311,870) c. Lainnya (2,374) (2,374) 13 Aset tidak berwujud 3,032 3,010 Akumulasi amortisasi aset tidak berwujud -/- (2,109) (1,790) 14 Aset tetap dan inventaris 378,263 365,645 Akumulasi penyusutan aset tetap dan inventaris -/- (204,856) (195,786) 15 Aset non produktif
a. Properti terbengkalai - -b. Aset yang diambil alih 494 494 c. Rekening tunda 3,883 3,909 d. Aset antarkantor
i. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia 514 56 ii. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia - -16 Cadangan kerugian penurunan nilai dari aset non keuangan -/-
-17 Sewa pembiayaan
-18 Aset pajak tangguhan 17,572 17,572 19 Aset lainnya 443,753 354,956
TOTAL ASET 20,915,732 16,375,138
LIABILITAS
1 Giro 7,457,586 3,453,498
2 Tabungan 3,226,613 4,287,215 3 Simpanan berjangka 5,506,664 2,926,021 4 Dana investasi revenue sharing 1,026,066 1,363,507 5 Pinjaman dari Bank Indonesia 787 818 6 Pinjaman dari bank lain 994,437 1,719,422 7 Liabilitas spot dan derivatif - -8 Utang atas surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo) -
-9 Utang akseptasi -
-10 Surat berharga yang diterbitkan - -11 Pinjaman yang diterima
a. Pinjaman yang dapat diperhitungkan sebagai modal - -b. Pinjaman yang diterima lainnya 15,000 15,000 12 Setoran jaminan 5,195 11,357 13 Liabilitas antar kantor
a. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia - -b. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia - -14 Liabilitas pajak tangguhan 17,572 9,070 15 Liabilitas lainnya 882,657 778,740 16 Dana investasi profit sharing -
-TOTAL LIABILITAS 19,132,576 14,564,648
EKUITAS 17 Modal disetor
a. Modal dasar 1,500,000 1,500,000 b. Modal yang belum disetor -/- (628,619) (628,619) c. Saham yang dibeli kembali (treasury stock) -/- - -18 Tambahan modal disetor
a. Agio -
-b. Disagio -/- -
-c. Modal sumbangan -
-d. Dana setoran modal 95,805 24,500
e. Lainnya -
-19 Pendapatan (kerugian) komprehensif lainnya
a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam mata uang asing - -b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan dalam - -kelompok tersedia untuk dijual - -c. Bagian efektif lindung nilai arus kas - -d. Selisih penilaian kembali aset tetap - -e. Bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi - -f. Keuntungan (kerugian) aktuarial program manfaat pasti - -g. Pajak penghasilan terkait dengan laba konprehensif lain -
-h. Lainnya 38,352 41,408
20 Selisih kuasi reorganisasi - -21 Selisih restrukturisasi entitas sepengendali -
-22 Ekuitas lainnya -
-23 Cadangan
a. Cadangan umum 325,847 325,847 b. Cadangan tujuan 150,450 160,556 24 Laba/rugi
a. Tahun-tahun lalu 101,680 -b. Tahun berjalan 199,640 386,798 TOTAL EKUITAS YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA PEMILIK 1,783,156 1,810,490 25 Kepentingan non pengendali -
-TOTAL EKUITAS 1,783,156 1,810,490
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS 20,915,732 16,375,138
30 JUNI 2015 30 JUNI 2014
L A P O R A N K U A L I TA S A S E T P R O D U K T I F D A N I N F O R M A S I L A I N N YA
NO POS - POS
L DPK K L D M Jumlah L DPK K L D M Jumlah I PIHAK TERKAIT
1 Penempatan pada bank lain a. Rupiah
b. Valuta asing - - - -2 Tagihan spot dan derivatif
a. Rupiah - - - -b. Valuta asing
3 Surat berharga - - - -a. Rupiah
b. Valuta asing - - - -4 Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Repo) - - - -a. Rupiah - - - -b. Valuta asing - - - -5 Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali
(Reverse Repo) - - - -a. Rupiah - - - -b. Valuta asing - - - -6 Tagihan akseptasi - - - -7 Kredit
a. Debitur Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM)
i. Rupiah 1,178 - - - - 1,178 765 - - - - 765 ii. Valuta asing - - -
-b. Bukan debitur UMKM
i. Rupiah - - - ii. Valuta asing - - - -c. Kredit yang direstrukturisasi
i. Rupiah - - - ii. Valuta asing - - - -d. Kredit properti
8 Penyertaan
9 Penyertaan modal sementara
10 Komitmen dan kontinjensi - - - -a. Rupiah
b. Valuta asing - - - -11 Aset yang diambil ahli - - -
-I -I . PIHAK TIDAK TERKAIT
1 Penempatan pada bank lain
a. Rupiah 5,639,536 - - - - 5,639,536 3,753,945 - - - - 3,753,945 b. Valuta asing - - - -2 Tagihan spot dan derivatif
a. Rupiah - - - -b. Valuta asing - - - -3 Surat berharga
a. Rupiah 365,440 - - - - 365,440 363,086 - - - - 363,086 b. Valuta asing - - - -4 Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Repo)
a. Rupiah - - - -b. Valuta asing - - - -5 Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji
dijual kembali (Reverse Repo)
a. Rupiah - - - -b. Valuta asing - - - -6 Tagihan akseptasi - - - -7 Kredit
a. Debitur Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM)
i. Rupiah 410,790 143,830 9,149 7,376 195,886 767,031 427,501 150,027 7,636 12,048 204,931 802,143 ii. Valuta asing - - -
-b. Bukan debitur UMKM
i. Rupiah 10,539,649 106,643 2,577 2,548 83,320 10,734,737 9,695,459 105,801 3,089 4,287 84,440 9,893,076 ii. Valuta asing - - - -c. Kredit yang direstrukturisasi
i. Rupiah 3,591 - - - 6,328 9,919 2,794 - - - 6,868 9,662 ii. Valuta asing - - - -d. Kredit properti 307,266 7,278 265 41 1,865 316,715 338,895 15,701 500 1,232 1,045 357,373 8 Penyertaan 330 - - - - 330 330 - - - - 330 9 Penyertaan modal sementara - - - -10 Transaksi Rekening Administratif
a. Rupiah 779,065 - - - - 779,065 1,138,795 - - - - 1,138,795 b. Valuta asing - - - -11 Aset yang diambil alih 494 - - - - 494 474 - - - - 474
I I I . INFORMASI LAIN
1 Total aset bank yang dijaminkan : a. Pada Bank Indonesia b. Pada pihak lain
2 Total CKPN aset keuangan atas aset produktif 316,949 311,169 3 Total PPA yang wajib dibentuk atas aset 390,841 387,428 4 Persentase kredit kepada UMKM terhadap total kredit 6.68 7.51 5 Persentase kredit kepada Usaha Mikro Kecil (UMK)
terhadap total kredit 3.81 4.24 6 Persentase jumlah debitur UMKM terhadap total debitur 4.28 4.56 7 Persentase jumlah debitur Usaha Mikro Kecil (UMK)
terhadap total debitur 3.99 4.27 8 Lainnya
a. Penerusan Kredit - 17,378 b. Penyaluran dana Mudharabah Muqayyadah - -c . Aset produktif yang dihapus buku - 496,366 d. Aset produktif yang dihapus buku yang dipulihkan/
berhasil ditagih -
-e. Aset produktif yang dihapus tagih -
-C A D A N G A N P E N Y I S I H A N K E R U G I A N
30 Juni 2015 30 Juni 2014
C K P N PPAP Wajib Dibentuk C K P N PPAP Wajib Dibentuk Individual Kolektif Umum Khusus Individual Kolektif Umum Khusus
1 Penempatan pada bank lain - 5,639,536 - - - 2,373 - -2 Tagihan spot dan derivatif - - - -3 Surat berharga - - - -4 Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Repo) - - - -5 Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali - - - -(Reverse Repo) - - - -6 Tagihan akseptasi - - - -7 Kredit - 314,575 109,516 281,325 - 308,795 101,237 286,191 8 Penyertaan - 1 - - - 1 - -9 Penyertaan modal sementara - - - -10 Transaksi rekening adminitratif - - -
-POS - -POS
TRANSAKSI SPOT DAN DERIVATIF PER JUNI 2015
Nilai Tujuan Tagihan dan Kewajiban Derivatif Notional Trading Hedging Tagihan Kewajiban T R A N S A K S I
A. Terkait Dengan Nilai Tukar
1. Spot - - - -
-2. Forward - - - - -3. Option
a. Jual - - - -
-b. Beli - - - -
-4. Future - - - -
-5. Swap - - - -
-6. Lainnya - - - -
-B. Terkait Dengan Suku Bunga
1. Forward - - - - -2. Option
a. Jual - - - -
-b. Beli - - - -
-3. Future - - - -
-4. Swap - - - -
-5. Lainnya - - - -
-C. Lainnya - - - - -JUMLAH - - - -
-PENGURUS PEMILIK BANK
1. PEMERINTAH 63.67%
PROPINSI NANGGROE ACEH DARUSSALAM
2 PEMERINTAH 36.33% KABUPATEN/KOTA SEPROPINSI NAD DEWAN KOMISARIS
- Komisaris Utama : Dermawan - Komisaris Independen : Islahuddin - Komisaris Independen : Abdussamad
D I R E K S I
- Direktur Utama : Busra Abdullah - Direktur Bisnis : Zakaria Arahman - Direktur Operasional : Rusydi M. Adam - Direktur Kepatuhan & SDM : Zikri A. Gani - Direktur Syariah : Haizir Sulaiman
KETERANGAN :
1. Suku Bunga Dasar Kredit (SBDK) digunakan sebagai dasar penetapan suku bunga kredit yang akan dikenakan oleh Bank kepada nasabah. SBDK belum memperhitungkan komponen premi risiko yang besarnya tergantung dari penilaian Bank terhadap risiko masing-masing debitur atau kelompok debitur. Dengan demikian, besarnya suku bunga kredit yang dikenakan kepada debitur belum tentu sama dengan S B D K .
2. Dalam Kredit Konsumsi non KPR tidak termasuk penyediaan dana melalui kartu kredit dan kredit dan kredit tanpa agunan (KTA).
3. Informasi SBDK yang berlaku setiap saat dapat dilihat pada publikasi di setiap kantor PT. Bank Aceh dan website PT. Bank Aceh.
I. TAGIHAN KOMITMEN
1. Fasilitas pinjaman yang belum ditarik
a. Rupiah -
-b. Valuta asing -
-2. Posisi pembelian spot dan derivatif yang masih berjalan -
-3. Lainnya -
-II. KEWAJIBAN KOMITMEN
1. Fasilitas kredit kepada nasabah yang belum ditarik a. BUMN
i. Committed
- Rupiah -
-- Valuta asing -
-ii. Uncommittted
- Rupiah -
-- Valuta asing -
-b. Lainnya
i. Committed 101,273 74,963
ii. Uncommittted -
-2. Fasilitas kredit kepada bank lain yang belum ditarik a. Committed
i. Rupiah -
-ii. Valuta asing -
-b. Uncommitted
i. Rupiah -
-ii. Valuta asing -
-3. Irrevocable L/C yang masih berjalan
a. L/C luar negeri -
-b. L/C dalam negeri -
-4. Posisi penjualan spot dan derivatif yang masih berjalan -
-5. Lainnya -
-III. TAGIHAN KONTINJENSI 1. Garansi yang diterima
a. Rupiah -
-b. Valuta asing -
-2. Pendapatan bunga dalam penyelesaian
a. Bunga kredit yang diberikan 119,103 109,147
b. Bunga lainnya -
-3. Lainnya -
-IV. KEWAJIBAN KONTINJENSI 1. Garansi yang diberikan
a. Rupiah 677,792 673,571
b. Valuta asing -
-2. Lainnya -
-LAPORAN KOMITMEN DAN KONTINJENSI Per 30 Juni 2015 & 31 Desember 2014
No. POS - POS 30 Juni 2015 31 Des 2014
(Dalam Jutaan Rupiah)
TABEL PERHITUNGAN RASIO KEUANGAN Periode 1 Januari S.d. 31 Juni 2015 & 31 Juni 2014
Rasio Kinerja
1 Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) 16.77 20.34 2 Aset Produktif Bermasalah dan Aset Non Produktif Bermasalah
Terhadap Total Aset Produktif dan Aset Non Produktif 1.44 1.81 3 Aset Produktif Bermasalah Terhadap total Aset Produktif 1.65 2.07 4 Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) Aset Keuangan
Terhadap Aset Produktif 1.74 2.03
5 NPL Gross 2.62 2.96
6 NPL Net 0.94 1.14
7 Return On Assets (ROA) 2.86 4.23
8 Return On Equity (ROE) 22.24 27.92
9 Net Interest Margin (N I M) 7.24 7.39 10 Beban Operasional Terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) 74.57 62.37 11 Loan To Deposit Rasio (LDR) 66.81 77.00
Kepatuhan (Compliance). 1 a. Persentase Pelanggaran BMPK
a.1. Pihak Terkait -
-a.2. Pihak tidak Terkait -
-b. Persentase Pelampauan BMPK
b.1. Pihak Terkait -
-b.2. Pihak tidak Terkait -
-2 Giro Wajib Minimum (GWM)
a. GWM Rupiah 9.76 8.82
b. GWM Valuta Asing -
-3 Posisi Devisa Neto (PDN) Secara Keseluruhan -
-N o RASIO 30 Juni 2015 30 Juni 2014
Kredit Konsumsi K P R Non KPR Kredit Kredit Kredit
Korporasi Ritel Mikro
Suku Bunga Dasar Kredit 12.82 12.92 12.92 12.52 12.52 (Prime Lending Rate)
Suku Bunga Dasar Kredit
(Prime Lending Rate)
PT. Bank Aceh
Suku Bunga Dasar Kredit (Prime Lending Rate) Berdasarkan Segmen Bisnis
(% per tahun)
Tanggal 30 Juni 2015
(Dalam Jutaan Rupiah)
(Dalam Jutaan Rupiah)
(Dalam Jutaan Rupiah)
(Dalam Jutaan Rupiah)
BUSRA ABDULLAH
RUSYDI M. ADAM
Direktur Utama
Direktur Operasional
BANDA ACEH, 11 Agustus 2015
PT. BANK ACEH
PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL
A Pendapatan dan Beban Bunga 1 Pendapatan Bunga
a. Rupiah 928,320 779,243 b. Valuta asing - -2 Beban bunga
a. Rupiah 336,007 217,019 b. Valuta asing - -Pendapatan (Beban) Bunga bersih 592,313 562,224
B Pendapatan dan Beban Operasional selain Bunga
1 Pendapatan Operasional Selain Bunga 70,206 82,826
a. Peningkatan nilai wajar aset keuangan
i. Surat berharga - -ii. Kredit - -iii. Spot dan derivatif - -iv. Aset keuangan lainnya - -b. Penurunan nilai wajar liabilitas keuangan - -c . Keuntungan penjualan aset keuangan
i. Surat berharga - -ii. Kredit - -iii. Aset keuangan lainnya - -d. Keuntungan transaksi spot dan derivatif (realised) - -e. Keuntungan dari penyertaan dengan equity method - -f . Dividen 146 106 g. Komisi/provisi/fee dan administrasi 9,540 11,233 h. Pemulihan atas cadangan kerugian penurunan nilai - -i. Pendapatan lainnya 60,519 71,487
2 Beban Operasional Selain Bunga 408,551 320,623
a. Penurunan nilai wajar aset keuangan
i. Surat berharga - -ii. Kredit - -iii. Spot dan derivatif - -iv. Aset keuangan lainnya - -b. Peningkatan nilai wajar liabilitas keuangan - -c . Kerugian penjualan aset keuangan
-i. Surat berharga - -ii. Kredit - -iii. Aset keuangan lainnya - -d. Kerugian transaksi spot dan derivatif (realised) - -e. Kerugian penurunan nilai aset keuangan (impairment)
i. Surat berharga - -ii. Kredit 20,856 44,157 iii. Pembiayaan syariah 1,443 1,988 iv. Aset keuangan lainnya - -f . Kerugian terkait risiko operasional - -g. Kerugian dari penyertaan dengan equity method,
h. Komisi/provisi/fee dan administrasi - -i. Kerugian penurunan nilai aset lainnya (non keuangan) - -j. Beban tenaga kerja 228,264 149,945 k. Beban promosi 10,829 8,762 l. Beban lainnya 147,159 115,771 Pendapatan (Beban) Operasional Selain Bunga Bersih (338,345) (237,797) LABA (RUGI) OPERASIONAL 253,968 324,427 PENDAPATAN (BEBAN) NON OPERASIONAL
1 Keuntungan (kerugian) penjualan aset tetap dan inventari - 8 2 Keuntungan (kerugian) penjabaran transaksi valuta asing - -3 Pendapatan (beban) non operasional lainnya 12,219 21,774 LABA (RUGI) NON OPERASIONAL 12,219 21,782 LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SEBELUM PAJAK 266,187 346,209 Pajak penghasilan
a. Taksiran pajak tahun berjalan 66,547 86,552 b. Pendapatan (beban) pajak tangguhan -
-LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SETELAH PAJAK BERSIH 199,640 259,657 PENGHASILAN KOMPERHENSIF LAIN
1 Pos-pos yang tidak akan direklasifikasikan ke laba rugi -
-a. Keuntungan revaluasi aset tetap
b. Keuntungan (kerugian) aktuarial program imbalan pasti - -c . Bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi - -d. Lainnya - -e. Pajak penghasilan terkait pos-pos yang tidak akan
direklasifikasikan ke laba rugi -
-2 Pos-pos yang \akan direklasifikasikan ke laba rugi -
-a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam mata uang asing - -b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan
dalam kelompok tersedia untuk dijual 38,352 -c . Bagian efektif dari lindung nilai arus kas
d. Pajak penghasilan terkait pos-pos yang akan direklasifikasi
ke laba rugi -
-PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN TAHUN BERJALAN-NET PAJAK PENGHASILAN TERKAIT
TOTAL LABA KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN 237,993 259,657
Laba yang dapat diatribusikan kepada : - -PEMILIK 199,640
KEPENTINGAN NON PENGENDALI
TOTAL LABA TAHUN BERJALAN 199,640 259,657 Total penghasilan komprehensif lain yang dapat diatribusikan kepada : -
-PEMILIK -
-KEPENTINGAN NON PENGENDALI - -TOTAL LABA KOMPREHENSIF LAIN TAHUN BERJALAN 237,993 259,657
TRANSFER LABA (RUGI) KE KANTOR PUSAT **) - -DIVIDEN
LABA BERSIH PER SAHAM***)
No. KOMPONEN MODAL 30 Juni 2015 30 Juni 2014
LAPORAN PERHITUNGAN KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM BANK UMUM
Per 30 Juni 2015 & 30 Juni 2014
I . Modal Inti (tier 1)
1 Modal Inti Utama (CET 1) 1,574,873 1,684,507 1.1 Modal disetor (setelah dikurangi saham treasury) 871,381 861,438 1.2 Cadangan Tambahan Modal 703,822 823,399
1.2.1 agio / Disagio - 1.2.2 Modal sumbangan - 1.2.3 Cadangan umum 325,847 288,845 1.2.4 Laba/Rugi tahun lalu yang dapat diperhitungkan 101,680 379,086 1.2.4 Laba/Rugi tahun berjalan diperhitungkan 99,820 129,829 1.2.6 Selisih lebih karena penjabaran laporan keuangan - 1.2.7 Dana setoran modal 95,805 14,943 1.2.8 Waran yang diterbitkan - 1.2.9 Opsi saham yang diterbitkan dalam rangka program
kompensasi berbasis saham - 1.2.10 Pendapatan komperhensif lain - 1.2.11 Saldo surplus revaluasi aset tetap - 1.2.12 Selisih kurang antara PPA dan cadangan kerugian
penurunan nilai atas aset produktif - 1.2.13 Penyisihan Penghapusan Aset (PPA) atas aset nonproduktif
yang wajib dihitung 80,670 10,696 1.2.14 Selisih kurang jumlah penyesuaian nilai wajar atas dari
instrumen keuangan - -1.3 Kepentingan Non Pengendali yang dapat diperhitungkan - -1.4 Faktor Pengurang Modal Inti Utama - 1.4.1 Perhitungan pajak tangguhan - 1.4.2 Goodwill - 1.4.3 Aset tidak berwujud lainnya - 1.4.4 Penyertaan yang diperhitungkan sebagai faktor pengurang 330 330 1.4.5 Kekurangan modal pada perusahaan anak asuransi - 1.4.6 Eksposur sekuritisasi - 1.4.7 faktor pengurang modal inti lainnya - 1.4.8 Investasi pada instrumen AT1 dan Tier 2 pada bank lain - -2. Modal Inti Tambahan (AT-1) - -2.1 Instrumen yang memenuhi persyaratan - -2.2 Agio / Disagio - -2.3 Faktor pengurang investasi pada instrumen AT1 dan Tier 2
pada Bank lain -
-I -I Modal Pelengkap (Tier 2) 247,230 236,063
1. Instrumen modal dalam bentuk saham atau lainnya yang memenuhi
persyaratan - -2. Agio / Disagio yang berasal dari penerbitan instrument modal pelengkap - -3 Cadangan umum aset produktif PPA yang wajib dibentuk
(Maks1,25% ATMR Risiko kredit) 96,780 92,219 4. Cadangan Tujuan 150,450 143,844 5. Faktor pengurang modal pelengkap - 5.1 Singking fund - 5.2 Investasi pada instrumen Tier 2 pada bank lain -
-TOTAL MODAL 1,822,103 1,920,570
(Dalam Jutaan Rupiah)
Ket 30 Juni 2015 30 Juni 2014 Ket 30 Juni 2015 30 Juni 2014
INFORMASI SEGMEN UNIT USAHA SYARIAH
Memenuhi surat edaran otoritas jasa keuangan No. 18/SEOJK.03/2015 tanggal 8 Juni 2015
Tentang transparansi dan publikasi laporan Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah
LAPORAN LABA - RUGI
Periode 1 Januari s/d 30 Juni 2015 Dan 1 Januari s/d 31 Desember 2014
NO POS -POS 30 Juni 2015 31 Des 2014 NO POS -POS 30 Juni 2015 31 Des 2014
LAPORAN POSISI KEUANGAN (NERACA) PER TANGGAL 30 JUNI 2015 DAN 31 DESEMBER 2014
(Dalam Jutaan Rupiah) (Dalam Jutaan Rupiah)
ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO RASIO KPMM
ATMR RISIKO KREDIT 7,742,406 7,377,486 Rasio CET1 15.63 17.80 ATMR RISIKO PASAR 18,477 19,456 Rasio Tier 1 15.63 17.80 ATMR RISIKO OPERASIONAL 2,314,227 2,066,925 Rasio Tier 2 2.45 2.49 TOTAL ATMR 10,075,110 9,463,867 Rasio Total 18.09 20.29 RASIO KPMM SESUAI
PROFIL RISIKO 10.21 10.27
C ATATA N :
1 Informasi keuangan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2015 & 30 Juni 2014 unaudited. 2 Informasi Keuangan di atas telah termasuk konsolidasi dengan Unit Usaha Syariah
3 Informasi Keuangan di atas disajikan sesuai dengan ;
Surat Edaran Bank Indonesia No.11/SE OJK.03/2015 tanggal 17 April 2015 perihal "Perubahan ketiga atas Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 3/30/DPNP/ tanggal 14 Desember 2001 perihal "Laporan Keuangan Publikasi Triwulanan dan Bulanan Bank Umum serta laporan tertentu yang disampaikan kepada Bank Indonesia"
4 Informasi keuangan Per 31 Maret 2015 telah disesuaikan dengan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan No. 50 (Revisi 2006) dan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan No. 55 (Revisi 2006). 5 Bank telah menerapkan PSAK 24 (Revisi 2010) yang berlaku efektif sejak Januari 2012.
Bank Indonesia Nomor 3/30/DPNP/ tanggal 14 Desember 2001 perihal "Laporan Keuangan Publikasi Triwulanan dan Bulanan Bank Umum serta laporan tertentu yang disampaikan kepada Bank Indonesia" 4 Informasi keuangan Per 31 Maret 2015 telah disesuaikan dengan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan
No. 50 (Revisi 2006) dan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan No. 55 (Revisi 2006). 5 Bank telah menerapkan PSAK 24 (Revisi 2010) yang berlaku efektif sejak Januari 2012.
AKTIVA
1. Kas 56,616 47,861 2. Penempatan pada Bank Indonesia 62,059 71,340 3. Penempatan pada bank lain 496,253 403,021 4. Surat berharga dimiliki - -5. Pembiayaan berbasis piutang 1,625,628 1,535,199 6. Pembiayaan bagi hasil 14,133 13,108 7. Pembiayaan sewa 1,015 -8. Aset produktif lainnya - -9. Cadangan kerugian penurunan nilai aset produktif (-/-) (22,341) (20,879) a. Individual - -b. Kolektif (22,341) (20,879) 10. Aset tetap dan inventaris 4,421 4,552 11. Aset non produktif - -12. Cadangan kerugian penurunan nilai aset lainnya -/- - -13. Aset lainnya 17,970 15,740
TOTAL ASET 2,255,754 2,069,942 LIABILITAS
1. Dana simpanan wadiah 108,071 428,337 2. Dana investasi non profit sharing 917,995 935,171 3. Liabilitas kepada Bank Indonesia - -4. Liabilitas kepada bank lain 460,100 491,150 5. Surat berharga diterbitkan - -6. Liabilitas lainnya 14,528 13,708 7. Dana investasi profit sharing - -8. Dana usaha 716,773 145,670 9. Saldo laba (rugi) 38,287 55,906
TOTAL LIABILITAS 2,255,754 2,069,942
(Dalam Jutaan Rupiah) LAPORAN KOMITMEN DAN KONTINJENSI
Per Tanggal 30 Juni 2015 Dan 31 Desember 2014
POS -POS 30 Juni 2015 31 Des 2014 I . TAGIHAN KONTINJENSI
1. Fasilitas Pembiayaan yang belum ditarik - -2. Posisi pembelian spot dan forward yang masih berjalan - -3. Lainnya -
-I -I . KEWAJIBAN KOMITMEN
1. Fasilitas Pembiayaan yang belum ditarik - -2. Lainnya -
-I -I -I . TAGIHAN KONTINJENSI
1. Garansi yang diterima - -2. Pendapatan margin dalam penyelesaian - -3. Lainnya 148,237 86,200
I V KEWAJIBAN KONTINJENSI
1. Garansi yang diberikan - -2. Lainnya -
-(Dalam Jutaan Rupiah)
LAPORAN SUMBER DAN PENGGUNAAN DANA KEBAJIKAN Per Tanggal 30 Juni 2015 dan 31 Desember 2014
1. Sumber dana kebajikan pada awal periode 3,625 3,082 2. Penerimaan dana kebajikan
a. Infak - 1
b. Sedekah -
-c. Pengembalian dana kebajikan produktif -
-d. Denda -
-e. Penerimaan non halal 124 124
f. Lainnya 1,455 1,495
Total Penerimaan 1,579 1,620
3. Penggunaan dana kebajikan
a. Dana kebajikan produktif 589 278
b. Sumbangan 757 653
c. Penggunaan lainnya untuk kepentingan umum 31 5
Total Penggunaan 1,377 936
4. Kenaikan (penurunan) sumber dana kebajikan 202 684 5. Sumber dana kebajikan pada akhir periode 3,827 3,766
N o URAIAN 30 Juni 2015 31 Des 2014
LAPORAN DISTRIBUSI BAGI HASIL Per Tanggal 30 Juni 2015
INDIKATOR S a l d o Rata-Rata
Pendapatan yang akan dibagihasilkan Nisbah(%)
JUMLAH BONUS DAN BAGI HASIL
INDIKASI RATE OF RETURN (%)
PORSI PEMILIK DANA
(Dalam Jutaan Rupiah)
A B C D E A. PEMBIAYAAN 1,989,611 19,719
1. Bank 305,118 1,975 2. Non Bank 1,684,493 17,744
B. PENGHIMPUNAN DANA 1,343,497 11,629 7,107
1. Giro wadiah 108,443 - 213 a. Bank - - - -b. Non Bank 108,443 - 213 2.36 2. Giro mudharabah -
-a. Bank - - - - -b. Non Bank - - - - -3. Tabungan wadiah - - -a. Bank - - - -b. Non Bank - - - -4. Tabungan mudharabah 440,863 4,151 2,158 a. Bank - - - - -b. Non Bank 440,863 4,151 52.00 2,158 5.87 5. Deposito mudharabah 794,191 7,478 4,736
a. Bank 347,433 3,271 2,002 - 1 Bulan 337,433 3,177 61.99 1,941 6.90 - 3 Bulan 8,000 75 61.15 49 7.35 - 6 Bulan - - - - -- 12 Bulan 2,000 19 70.15 12 7.20 b. Non Bank 446,758 4,207 2,734
- 1 Bulan 354,598 3,339 65.00 2,170 7.34 - 3 Bulan 76,216 718 65.00 467 7.35 - 6 Bulan 2,808 26 65.00 17 7.26 - 12 Bulan 13,136 124 65.00 80 7.31
TOTA L 3,333,108 31,348 7,107 N o
(Dalam Jutaan Rupiah) RASIO KEUANGAN
Per tanggal 30 Juni 2015 Dan 31 Desember 2014 (AUDITED)
POS -POS 30 Juni 2015 31 Des 2014
1 Total Aset UUS terhadap total aset bank induk 10.78 12.64 2 "Aset produktif bermasalah terhadap total aset produktif“" 0.20 0.19 3 Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN)
aset keuangan terhadap aset produktif 1.04 1.07 4 NPF gross 0.26 0.24 5 NPF net 0.13 0.09 6 Return On Assets (ROA) 1.82 2.80 7 Pembiayaan bagi hasil terhadap total pembiayaan 31.09 26.84 8 Financing to Deposit Ratio (FDR) 159.91 113.55
(Dalam Jutaan Rupiah)
LAPORAN SUMBER DAN PENYALURAN DANA ZAKAT Per Tanggal 30 Juni 2015 Dan 31 Desember 2014
1. Saldo awal dana zakat 1 1
2. Dana zakat yang berasal dari: 3 3
a. Internal UUS -
-b. Eksternal UUS 3 3
3. Penyaluran dana zakat kepada entitas pengelola zakat 3 2
a. Lembaga Amil Zakat 3 2
b. Badan Amil Zakat -
-4. Kenaikan (penurunan) dana zakat - 1
5. Saldo akhir dana zakat 1 2
N o URAIAN 30 Juni 2015 31 Des 2014
BANDA ACEH, 11 Agustus 2015
PT. BANK ACEH
UNIT USAHA SYARIAH
Haizir Sulaiman
Direktur Syariah
Prof. DR. Tgk. H. Muslim Ibrahim, MA
Dewan Pengawas Syariah
PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL
A. Pendapatan dan Beban Operasional dari Penyaluran Dana
1. Pendapatan Penyaluran Dana 117,653 202,448
a. Pendapatan dari piutang 103,641 160,893 b. Pendapatan dari bagi hasil 238 1,237 c . Lainnya 13,774 40,318
2. Bagi hasil untuk pemilik dana investasi -/- 43,534 76,736
a. Non profit sharing 43,534 76,736 b. Profit sharing -
-3. Pendapatan setelah distribusi bagi hasil 74,119 125,712 B. Pendapatan dan Beban Operasional selain Penyaluran Dana
1. Pendapatan Operasional Lainnya 6,762 16,076
a. Pendapatan bank selaku mudharib dalam mudharabah
muqayyadah - -b. Komisi/provisi/fee dan administrasi 6,546 15,639 c . Pendapatan lainnya 216 437
2. Beban Operasional Lainnya 37,042 71,610
a. Beban bonus wadiah 213 162 b. Kerugian penurunan nilai aset keuangan (impairment) 1,659 3,201 c . Kerugian terkait risiko operasional - -d. Komisi/provisi/fee dan administrasi - -e. Kerugian penurunan nilai aset lainnya (non keuangan) - -f . Beban tenaga kerja 17,816 37,058 g. Beban lainnya 17,354 31,189
3. Pendapatan (Beban) Operasional Lainnya (30,280) (55,534) LABA (RUGI) OPERASIONAL 43,839 70,178 PENDAPATAN DAN BEBAN NON OPERASIONAL (5,553) (14,272)
1. Keuntungan (kerugian) penjualan aset tetap dan inventaris - -2. Keuntungan (kerugian) penjabaran transaksi valuta asing - -3. Pendapatan (beban) non operasional lainnya (5,553) (14,272)
LABA (RUGI) NON OPERASIONAL 38,286 55,906 LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SEBELUM PAJAK 38,286 55,906
Pajak penghasilan 9,572 13,977
LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SETELAH PAJAK BERSIH 28,715 41,930 Portfolio A Portfolio B TOTAL
30 Juni 2015 31 Desember 2014 30 Juni 2015 31 Desember 2014 30 Juni 2015 31 Desember 2014
1. INFORMASI AWAL PERIODE - - - - -
-Saldo Awal - - -
-2. INFORMASI PERIODE BERJALAN - - - - -
-a. Penerimaan dana - - -
-b. Penarikan dana - - -
-c. Keuntungan (rugi) Investasi - - -
-d. Beban/biaya - - -
-e. Fee/penerimaan bank - - -
-3. INFORMASI AKHIR PERIODE - - - - -
