LAMPIRAN 1
Kartu Kerja Magang
LAMPIRAN 2
Kehadiran Kerja Magang
LAMPIRAN 3
Laporan Realisasi Kerja Magang
(Dosen Pembimbing)
LAPORAN REALISASI KERJA MAGANG
Nama : Vania Timothea
NIM 00000020693
Nama Perusahaan : KAP Susianto Arona
Minggu Nama Pekerjaan Paraf
Pembimbing Magang
1 PT PIT
1. Melakukan Walkthrough Sales (WTS)
WTS dilakukan berdasarkan voucher pelunasan piutang, invoice, dan faktur pajak pada periode Januari 2019 – Desember 2019.
2. Melakukan Walkthrough Purchase (WTP) WTP dilakukan berdasarkan voucher pelunasan hutang, invoice, dan faktur pajak untuk periode Januari 2020.
PT PMT
1. Melakukan tied up pada draft laporan audit dan laporan keuangan 2019.
Kendala:
Terdapat beberapa bukti pendukung WTS yang faktur pajak tidak jelas terlihat angkanya karena file dikirim menggunakan email.
Solusi:
Meminta ulang kembali faktur pajak yang tidak jelas.
2 PT MCW
1. Mencocokkan general ledger dan subsidiary ledger piutang atas penjualan perusahaan pada bank X, periode Januari - Desember 2019.
PT NIB
1. Melakukan rekapitulasi Pajak Pertambahan Nilai (PPN) keluaran atas penjualan pada periode Januari - Desember 2019.
Kendala:
Terdapat beberapa invoice penjualan yang faktur pajak- nya belum lengkap.
Solusi:
Memberitahu senior auditor akan kendala tersebut, agar senior yang menangani dapat memberitahu klien.
3 PT ATTI
1. Melakukan Vouching pengeluaran kas kecil dan bank keluaran berdasarkan bukti pengeluaran
kas dan bukti pengeluaran bank pada periode Januari – Desember 2019.
Kendala:
Terdapat beberapa voucher bukti pengeluaran kas dan bank yang tidak dapat ditemukan.
Solusi:
Memberitahu klien, agar klien dapat mencari voucher tersebut.
4 PT ATTI
1. Melakukan Walkthrough Sales (WTS)
Melakukan walkthrough sales non-ppn berdasarkan data faktur penjualan, surat jalan, dan faktur pajak pada periode Januari – Desember 2019.
5 PT ATTI
1. Melakukan pemeriksaan dan merekapitulasi penerimaan pembayaran atas penjualan yang dilakukan berdasarkan Bukti Penerimaan Giro (BPG). Input yang dilakukan adalah mencantumkan nomor BPG, via pembayaran, tanggal, dan nominal dalam USD
2. Melakukan rekapitulasi hasil stock opname berdasarkan data stock opname yang diberikan.
Kendala:
Terdapat beberapa invoice yang nomor BPG belum diketahui.
Solusi:
Memberitahu senior, agar senior dapat menanyakan langsung ke klien.
6 PT MCW
1. Mencocokkan general ledger dan subsidiary ledger piutang atas penjualan perusahaan pada bank X periode Januari – Desember 2019.
PT SAB
1. Membuat indeks untuk masing-masing akun beban pada WPL yang sudah di-vouching, dan memasukkan hasil vouching pada setiap akun beban.
7 PT APE
1. Melakukan Walkthrough Sales (WTS) berdasarkan faktur penjualan perusahaan. WTS berisikan no faktur, nama pelanggan, tanggal, nama item, harga, DPP, PPN, dan via pembayaran pada periode Januari – Desember 2019.
8 PT IP
1. Membuat Working Balance Sheet (WBS) dan Work Profit Loss (WPL) pada periode Desember 2019. WBS dilakukan berdasarkan laporan keuangan balance sheet 31 Desember 2019 dan WPL dilakukan berdasarkan laporan laba rugi periode Desember 2019.
2. Membuat indeks untuk masing-masing akun beban pada WBS dan WPL.
9 PT MILS
1. Membuat Working Balance Sheet (WBS) dan Work Profit Loss (WPL) pada periode 31 Desember 2019. WBS dilakukan berdasarkan laporan keuangan balance sheet 31 Desember 2019 dan WPL dilakukan berdasarkan laporan laba rugi periode Desember 2019.
10 PT KMW
1. Merekapitulasi termin atau penagihan yang akan ditagih ke bank (KPR) atas penjualan.
Rekapitulasi dilakukan berdasarkan standing instruction dan surat pernyataan, beserta rincian lainnya pada periode Januari – Desember 2019.
11 PT SAKAPI
1. Melakukan Walkthrough Sales (WTS) berdasarkan data sales invoice dan bukti pembayaran pada periode Januari 2019.
12 CV MNJ
1. Melakukan input rekening koran pada Ms. Excel periode Oktober – Desember 2019.
13 CV MNJ
1. Melakukan input rekening koran pada Ms. Excel periode Juli 2019.
2. Melakukan pemeriksaan pada subsequent account payable. Dokumen yang digunakan adalah daftar utang dari klien dan bukti pengeluaran bank dari rekening koran pada periode Januari – Maret 2020 atas transaksi pada tahun 2019.
3. Melakukan pemeriksaan terhadap subsequent account receivable. Dokumen yang digunakan adalah daftar piutang dari klien dan bukti penerimaan bank dari rekening koran pada periode Januari – Maret 2020 atas transaksi pada tahun 2019.
Jika sudah cocok akan diberi tanda.
14 PT MNP
1. Melakukan tied up pada laporan audit dan laporan keuangan seperti pemeriksaan terhadap ketepatan kata, dan angka pada periode 2018.
15 PT RKK
1. Membuat Working Balance Sheet (WBS) dan Work Profit Loss (WPL) pada periode Desember 2019. WBS dilakukan berdasarkan laporan keuangan balance sheet 31 Desember 2019 dan WPL dilakukan berdasarkan laporan laba rugi periode Desember 2019.
2. Membuat indeks untuk masing-masing akun beban pada WBS dan WPL.
LAMPIRAN 4
Laporan Realisasi Kerja Magang
(Pembimbing Lapangan)
LAMPIRAN 5
Formulir Konsultasi Magang
FORMULIRKONSULTASIMAGANGPRODIAKUNTANSI
Semester 7
Nama Mahasiswa : Vania Timothea
NIM 00000020693
Nama Dosen Pembimbing : Karina Harjanto, S.E., M. Sc.
Tanggal Konsultasi
Agenda/Pokok
Bahasan Saran Perbaikan Paraf Dosen Terkait
3 September 2020
Laporan Realisasi Kerja
Magang
- Memperbaiki kata dan nama job desc yang masih kurang tepat
4 Sep 2020 Laporan realisasi kerja magang dan bab 1
- Revisi minor laporan realisasi kerja magang
- Lanjut membahas bab 1
Rabu 9 September
Bab 1 - Membahas teori latar belakang yang masih kurang
16
September
Bab 1 dan bab 2 - Menjelaskan teori yang ada pada bab 1 dan lanjut
mengerjakan bab 2 22
September
Bab 1 Bab 2 Bab 3
- Revisi minor untuk bab 1 dan bab 2 - Lanjut membuat bab
3.1 dan 3.2 28
September
Bab 3 - Bab 3.2 ,
memastikan ada definisi dan tujuan untuk setiap pekerjaan
- Memperhatikan penulisan
6 Oktober Bab 3.2 - Memperbaiki
definisi - Revisi minor
- Memeriksa dokumen 13 Oktober Bab 3.3 - Memeriksa dokumen
dan prosedur setiap job desc pada bab 3.2 dan 3.3 23 Oktober Bab 3.3 - Menjelaskan job
desc 3.3 - Revisi format 2 November Bab 3.3 dan bab
4
- Revisi gambar bab 3.3 (diperjelas) - Bab 4
6 November - Laporan realisasi - Bab 2
dan bab 3
- Gabung semua jadi 1 file word
- Periksa kembali laporan realisasi, bab 2 , dan bab 3 nama klien dan pekerjaan 13
November
Halaman awal - Revisi abstrak, halaman persetujuan, lengkapi form bimbingan magang - Lampiran dikurangi,
ttd penulis, lengkapi laporan verifikasi
Tangerang, 18 Nov 2020
Dosen Pembimbing
Karina Harjanto, S.E., M.Sc
LAMPIRAN 6
Lembar Verifikasi Laporan
Magang
Tangerang, 18 Nov 2020
Karina Harjanto, S.E., M.Sc
LAMPIRAN 7 Walkthrough Sales
PT PIT
Data Penjualan PT PIT
Hasil Input Walkthrough Sales – PT PIT
LAMPIRAN 8
Walkthrough Purchase
PT PIT
Data Pembelian – PT PIT
Hasil Input Walkthrough Purchase – PT PIT
LAMPIRAN 9 Ledger
PT MCW
General Ledger – PT MCW
Subsidiary Ledger – PT MCW
LAMPIRAN 10 Rekapitulasi Pajak
PT NIB
Faktur Pajak Keluaran – PT NIB
Hasil input faktur pajak keluaran
LAMPIRAN 11
Hasil Vouching Kas Kecil
PT ATTI
LAMPIRAN 12
Hasil Vouching Pengeluaran Bank
PT ATTI
LAMPIRAN 13 Walkthrough Sales
PT ATTI
Hasil Walkthrough Sales
LAMPIRAN 14
Pemeriksaan dan Rekapitulasi Penerimaan atas Pembayaran
PT ATTI
Jurnal Penerimaan Giro
Hasil Input Bukti Penerimaan Giro
LAMPIRAN 15
Rekapitulasi Stock Opname
PT ATTI
Hasil Stock Opname
Hasil Rekapitulasi Stock Opname – PT ATTI
LAMPIRAN 16 Indeks Akun WPL
PT SAB
Indeks WPL Top Schedule
Indeks WPL Supporting Schedule
LAMPIRAN 17 Walkthrough Sales
PT APE
Hasil Input Walkthrough Sales
LAMPIRAN 18
Membuat Working Balance Sheet (WBS)
PT IP
Woksheet – PT IP
Working Balance Sheet – PT IP
LAMPIRAN 19
Membuat Working Profit and Loss (WPL)
PT IP
LAMPIRAN 20 Indeks Akun WBS
PT IP
Indeks WBS Top Schedule
LAMPIRAN 21 Indeks Akun WPL
PT IP
Indeks Akun WPL Top Schedule
LAMPIRAN 22
Membuat Working Balance Sheet (WBS)
PT MILS
Balance Sheet – PT MILS
Keterangan neraca – PT MILS
Working Balance Sheet – PT MILS
LAMPIRAN 23
Membuat Working Profit and Loss (WPL)
PT MILS
Profit and Loss – PT MILS
Working Profit and Loss – PT MILS
LAMPIRAN 24 Rekapitulasi Termin
PT KMW
Hasil Rekapitulasi Termin
LAMPIRAN 25 Walkthrough Sales
PT Sakapi
Hasil Walkthrough Sales
LAMPIRAN 26
Input Rekening Koran
CV MNJ
Rekening Koran – CV MNJ
Hasil Input Rekening Koran
LAMPIRAN 27
Pencocokan Subsequent Event Account Payable
CV MNJ
Rincian Pembayaran
LAMPIRAN 28
Pencocokan Subsequent Event Account Receivable
CV MNJ
LAMPIRAN 29 Melakukan Tied-Up
PT MNP
Catatan atas Laporan Keuangan
LAMPIRAN 30
Membuat Working Balance Sheet (WBS)
PT RKK
Balance Sheet
Working Balance Sheet
LAMPIRAN 31
Membuat Working Profit and Loss (WPL)
PT RKK
Profit and Loss
Working Profit and Loss
LAMPIRAN 32
Membuat Indeks WPL
PT RKK
Indeks Akun WPL Top Schedule
