PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP RETURN ON ASSET (ROA) PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA - Perbanas Institutional Repository

ixix

PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP RETURN ON

ASSET (ROA) PADA BANK UMUM SWASTA

NASIONAL DEVISA

SKRIPSI

Diajukan Untuk Memenuhi Salah SatuSyaratPenyelesaian

Program Pendidikan Sarjana

Program Studi Manajemen

Oleh :

SYLVI RIZKI WULANDARI

2012210074

SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS

SURABAYA

2016

“MOTTO DAN PERSEMBAHAN”

PERSEMBAHAN:

 Alhamdulillahhi rabbil ’alamin puji syukur atas kehadirat Allah SWT dan dengan segala nikmat dalam memberikan kekuatan, kemampuan, dan kemudahan kepada saya dalam menyelesaikan skripsi ini sehingga saya dapat lulus serta shalawat dan salam kepada junjungan Nabi Muhammad SAW yang menjadi suri tauladan dan motivator untuk hidup.

 Untuk papa, mama, dan adik terima kasih telah mendukung dan perhatiannya yang selalu mendoakanku demi keberhasilan dan yang selalu mengingatanku yang tiada hentinya mengerjakan skripsi ini, makasih banyak umtuk kalian semua.

 Terima kasih banyak untuk dosen pembimbingku ibu Hj, Anggraeni, S.E.,M.Si yang sangat sabar dalam membimbing saya sehingga saya bisa menyelesaikan skripsi ini dengan baik.

 Terima kasih banyak untuk seluruh dosen STIE Perbanas Surabaya yang telah memberikan banyak ilmu dan pengalaman untuk bekal saya dimasa yang akan datang.

 Terima kasih untuk teman – teman seperjuangan Yeni Dwi. Oppi, Rita, Yeni, Ali, Sancaka, Erdian, Dio, dan mas Andika makasih atas kebersamaan, bantuan, dan dukungannya selama ini. Aku berharap kedepannya kita akan sukses bersama, amin.

 Untuk sahabatku Dian makasih atas dukungannya dan perhatiannnya selama mengerjakan skripsi ini. Terima kasih telah menjadi sahabat terbaikku meskipun kita tidak pernah bertemu dan sering berbagi cerita lewat telefon. Aku berharap kita masih menjadi seperti ini walaupun kita tidak pernah bertemu.

 Terima kasih untuk keluarga dan teman – teman yang sangat saya sayangi dan selalu memberiku semangat, doa, dan dukungan selama menempuh studi di STIE Perbanas Surabaya ini.

KATA PENGANTAR

Puji syukur kepada Tuhan Yang Maha Esa yang telah memberikan Rahmat serta Hidayah-Nya sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi ini dengan judul “PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP RETURN ON

ASSET (ROA) PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA”

Tujuan penulisan skripsi ini adalah untuk memenuhi syarat penyelesaian program pendidikan sarjana program studi S1 Manajemen STIE Perbanas Surabaya.

Dalam penulisan skripsi ini, penulis ingin menyampaikan rasa terima kasih yang sebesar – besarnya kepada semua pihak yang telah membantu terselesakannya skripsi ini yaitu :

1. Ibu Hj. Anggraeni, S.E., M.Si. selaku dosen pembimbing yang telah meluangkan waktu, tenaga, dan pikiran untuk membimbing penulis dalam penulisan skripsi ini.

2. Ibu Dr. Muazaroh, S.E., M.T. selaku ketua program studi jurusan manajemen STIE perbanas Surabaya yang telah memberikan pengarahan selama menjadi mahasiswa STIE Perbanas Surabaya.

3. Bapak Dr. Lutfi. S.E, M. Fin selaku ketua Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Perbanas Surabaya

4. Bapak Drs. Irawan selaku dosen wali di STIE Perbanas Surabaya

5. Segenap dosen dan karyawan STIE Perbanas Surabaya. Terima kasih atas segala ilmu dan banyuannya selama menjadi mahasiswa di STIE Perbanas Surabaya.

Akhir kata penulis mengucapkan terima kasih kepada semua pihak yang telah membantu dan penulis berharap semoga skripsi ini dapat bermanfaat bagi kita semua dan menjadi bahan masukan dalam dunia pendidikan.

Surabaya, Agustus 2016

Penulis

DAFTAR ISI

Halaman

HALAMAN JUDUL ... i

HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI ... ii

HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI ... iii

HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ... iv

HALAMAN MOTTO & PERSEMBAHAN... v

KATA PENGANTAR... vii

1.5 Sistematika Penulisan Skripsi ... 13

BAB II TINJAUAN PUSTAKA 2.1 Penelitian Terdahulu ... 15

2.2 Landasan Teori ... 21

2.3 Kerangka Pemikiran ... 39

2.4 Hipotesis Penelitian ... 40

BAB III METODE PENELITIAN 3.1 Rancangan Penelitan ... 41

3.2 Batasan Penelitian ... 41

3.3 Identifikasi Variabel ... 42

3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel ... 42

3.5 Populasi, Sampel, dan Teknik Pengambilan Sampel ... 44

3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data ... 46

3.7 Teknik Analisis Data ... 47

DAFTAR RUJUKAN LAMPIRAN

DAFTAR TABEL

Halaman

Tabel 1.1 Posisi ROA Bank Umum Swasta Nasional Devisa 3

Tabel 2.1 Persamaan dan Perbedaan Peneliti Terdahulu dan Peneliti Sekarang 21 Tabel 3.1 Posisi Bank Umum Swasta Nasional Devisa Berdasarkan Total Asset 45 Tabel 3.2 Sampel Bank Umum Swasta Nasional Devisa 46 Tabel 4.1 Posisi Loan To Deposit Ratio (LDR) Tahun 2011-2015 62

Tabel 4.2 Posisi Investing Policy Ratio (IPR)Tahun 2011-2015 64

Tabel 4.3 Posisi Non Performing Loan (NPL)Tahun 2011-2015 65

Tabel 4.4 Posisi Interest Rate Risk (IRR) Tahun 2011-2015 67

Tabel 4.5 Posisi Posisi Devisa Netto (PDN) Tahun 2011- 2015 68

DAFTAR GAMBAR

Halaman

Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran 39

Gambar 3.1 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho uji F 49

Gambar3.2 Daerah penerimaan dan penolakan Ho uji t sisi kanan 51

Gambar3.3 Daerah penerimaan dan penolakan Ho uji t sisi kiri 51

Gambar3.4 Daerah penerimaan dan penolakan Ho uji t dua sisi. 51

Gambar 4.1 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho uji F 78

Gambar 4.2 Daerah Penerimaan atau penolakan Ho uji t untuk variabel X1 81

Gambar 4.3 Daerah Penerimaan atau penolakan Ho uji t untuk variabel X2 81

Gambar 4.4 Daerah Penerimaan atau penolakan Ho uji t untuk variabel X3 82

Gambar 4.5 Daerah Penerimaan atau penolakan Ho uji t untuk variabel X4 82

Gambar 4.6 Daerah Penerimaan atau penolakan Ho uji t untuk variabel X5 83

Gambar 4.7 Daerah Penerimaan atau penolakan Ho uji t untuk variabel X6 83

Gambar 4.8 Daerah Penerimaan atau penolakan Ho uji t untuk variabel X7 84

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1 Perhitungan LDR

Lampiran 2 Perhitungan IPR

Lampiran 3 Perhitungan NPL

Lampiran 4 Perhitungan IRR

Lampiran 5 Perhitungan PDN

Lampiran 6 Perhitungan BOPO

Lampiran 7 Perhitungan FBIR

Lampiran 8 Perhitungan ROA

Lampiran 9 Tabel SPSS Lampiran 10 Output SPPS

Lampiran 11 Trend Suku Bunga BI Rate Lampiran 12 Trend Nilai Tukar

Lampiran 13 Tabel distribusi t Lampiran 14 Tabel distribusi f

The Influence Risk Factors Of Return On Assets (ROA) on

Foreign Exchange National Private Banks

Sylvi Rizki Wulandari STIE Perbanas Surabaya

Email : 2012210074@students.perbanas.ac.id Jl. Nginden Semolo 34-36 Surabaya

ASTRACT

The purpose of this study was to determine the level of significance of the effect of LDR, IPR, NPL, IRR, PDN, ROA and FBIR together to ROA in Foreign Exchange National Private Bank.

The population used in this study is the Foreign Exchange National Private Banks. The sample used in the study was Bank Danamon Indonesia, Bank Maybank and Bank OCBC NISP. The sampling technique used was purposive sampling technique. The data used in this research is secondary data that the financial statements of the Foreign Exchange National Private Banks first quarter of 2011 until the fourth quarter of 2015. The method used in this research is the method of documentation. The analysis technique used is descriptive analysis and statistical analysis.

The results of this study are LDR, IPR, NPL, IRR, PDN, ROA, and FBIR simultaneously have a significant on ROA in Foreign Exchange National Private Banks. Variable FBIR have a significant positive effect on ROA at Foreign Exchange National Private Banks. Variable BOPO have significant negative effects on ROA in Foreign Exchange National Private Banks. Variable NPL has no significant positive influence on ROA in Foreign Exchange National Private Banks. Variable LDR, IPR, IRR, and PDN have no significant negative influence on ROA in Foreign Exchange National Private Banks. And the final result, the dominant variable affecting ROA is BOPO.

Keywords : LDR, IPR, NPL, IRR, PDN, BOPO, FBIR, ROA