EVALUASI PENANGANAN INTERNAL KREDIT MACET PADA PT. BPR ADIPURA SANTOSA SURAKARTA
TUGAS AKHIR
Diajukan Untuk Melengkapi Tugas-Tugas Dan Memenuhi Syarat Guna Memperoleh Gelar Ahli Madya Pada Program Studi Diploma III
Keuangan dan Perbankan Oleh :
VITO INDRA LAKSONO NIM F3614100
PROGRAM STUDI DIPLOMA III KEUANGAN DAN PERBANKAN FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
UNIVERSITAS SEBELAS MARET SURAKARTA
ii ABSTRAK
EVALUASI PENANGANAN INTERNAL KREDIT MACET PADA PT. BPR ADIPURA SANTOSA SURAKARTA
VITO INDRA LAKSONO F3614100
Implementasi prinsip 5C digunakan bank untuk menentukan calon debitur yang layak diberikan fasilitas kredit. Kredit bermasalah yang terjadi di dunia perbankan selain akan merugikan bank juga dapat membuat kualitas kerja bank menjadi buruk. Tindakan yang diambil pihak bank dalam penanganan kredit bermasalah sangat berpengaruh dalam menekan terjadinya kredit macet. Proses penanganan kredit macet sebenarnya tergantung dari pihak bank dan debitur yang bersangkutan. Maka pengamatan ini dilakukan bertujuan untuk mengetahui langkah-langkah penanganan kredit macet dan hambatan-hambatan apa yang timbul serta bagaimana cara untuk mengatasinya pada PT. BPR Adipura Santosa Surakarta.
Metode yang digunakan oleh penulis dalam penelitian ini adalah observasi dengan pengamatan langsung di lapangan, wawancara dengan staff karyawan BPR Adiura Surakarta dan studi pustaka dengan melihat materi-materi yang berhubungan dengan penelitian.
Hasil pengamatan menunjukan bahwa upaya penanganan kredit macet pada PT. BPR Adipura Surakarta dilaksanakan menurut SOP Kredit dan pada umumnya melalui dua cara yaitu, penanganan melalui jalur hukum dan penanganan di luar jalur hukum. Penanganan melalui Pengadilan Negeri akan ditempuh apabila jalan perdamaian atau musyawarah antara pihak bank dengan debitur tidak berhasil, maka langkah penyelesaian akan diserahkan kepada Pengadilan Negeri. Sedangkan penanganan di luar jalur hukum merupakan langkah penyelesaian secara kekeluargaan dengan cara pendekatan personal serta dengan langkah penyelamatan kredit macet. Hambatan dari internal bank yang timbul dalam penanganan kredit macet seperti kurang komunikasi dengan debitur, kesalahan komunikasi dengan staff bagian lain, kurangnya produktivitas dari staff collector, dan lain-lain.
iii
Kata Kunci : Kredit, Kredit Macet, Penanganan Kredit Macet
ABSTRACT
EVALUATION OF INTERNAL HANDLING OF BAD CREDIT AT PT. BPR ADIPURA SANTOSA SURAKARTA
VITO INDRA LAKSONO F3614100
Implementation of the 5C principle is used by banks to determine which debtors are eligible to be granted credit facilities. Problem loans that occur in the banking world in addition to disadvantage banks can also make the quality of bank work to be bad. The actions taken by banks in handling problem loans are very influential in suppressing the occurrence of bad loans. The process of handling bad debts actually depends on the bank and the debtor in question. So this observation is done to know the steps handling bad credit and obstacles what arise and how to overcome it at PT. BPR Adipura Santosa Surakarta.
The method used by the authors in this study is observation with direct observation in the field, interviews with staff of BPR Adiura Surakarta staff and literature study by looking at the materials related to the research.
The results showed that the effort to handle bad loans at PT. Adipura Surakarta BPR is implemented according to Credit SOP and generally through two ways, namely, handling through legal channels and handling outside legal channels. Handling through the District Court will be taken if the way of peace or deliberation between the bank and the debtor is not successful, then the settlement step will be submitted to the District Court. While handling outside the legal path is a settlement step in a familial way with a personal approach and with rescue measures bad credit. Barriers from internal banks that arise in the handling of bad debts such as lack of communication with the debtor, miscommunication with staff other parts, lack of productivity of staff collectors, and others.
Suggestions that can be submitted to PT. BPR Adipura Surakarta is to keep its collectible credit smoothly, continuous billing accompanied by actions that put pressure on the debtor, asking for help from the police to crack down on the debtor having bad faith, and to prioritize the handling of bad loans through rescheduling (Rescheduling).
iv
HALAMAN PERSETUJUAN
Tugas Akhir ini telah disetujui oleh Pembimbing dengan judul
“EVALUASI PENANGANAN INTERNAL KREDIT MACET
PADA PT. BPR ADIPURA SANTOSA SURAKARTA”
Surakarta, Juni 2017
Disetujui
Dosen Pembimbing
Dewi Ismoyowati, SE., M.Ec. Dev
v
HALAMAN PENGESAHAN
Tugas Akhir ini telah disetujui oleh Pembimbing dengan judul
“EVALUASI PENANGANAN INTERNAL KREDIT MACET
PADA PT. BPR ADIPURA SANTOSA SURAKARTA”
Telah disahkan oleh Tim Penguji Tugas Akhir
Program Studi Diploma 3 Keuangan dan Perbankan
Fakultas Ekonomi Universitas Sebelas Maret Surakarta
Surakarta, Juli 2017
Tim Penguji Tugas Akhir
Penguji Pembimbing
Johadi, S.E., M.Sc. Dewi Ismoyowati, SE., M.Ec. Dev
vi
SURAT PERNYATAAN
Yang bertanda tangan di bawah ini mahasiswa Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sebelas Maret :
Nama : Vito Indra Laksono
NIM : F3614100
Program Studi : D-3 Keuangan dan Perbankan
Judul Tugas Akhir : Evaluasi Penanganan Internal Kredit Macet
Pada PT. BPR Adipura Santosa Surakarta
Menyatakan dengan sebenarnya, bahwa Tugas Akhir yang saya buat ini adalah benar-benar merupakan hasil karya saya sendiri dan bukan merupakan hasil jiplakan/salinan/sanduran dari karya orang lain.
Apabila ternyata di kemudian hari terbukti pernyataan ini tidak benar, maka saya bersedia menerima sanksi akademik berupa penarikan ijazah dan pencabutan gelar sarjananya.
Demikian pernyataan ini saya buat dengan sebenar-benarnya.
Surakarta, Juni 2017
Mahasiswa
Vito Indra Laksono
vii MOTTO
“Sesuatu mungkin mendatangi mereka yang mau menunggu, namun hanya didapatkan oleh mereka yang bersemangat mengejarnya.”
(Abraham Lincoln)
“Orang – orang hebat di bidang apapun bukan baru bekerja karena mereka
terinspirasi, namun mereka menjadi terinspirasi karena mereka lebih suka bekerja.
Mereka tidak menyia-nyiakan waktu untuk menunggu inspirasi.”
(Martin Vanbee)
“Jangan lihat masa lampau dengan penyesalan, jangan pula lihat masa depan
dengan ketakutan, tapi lihatlah sekitar anda dengan penuh kesadaran.”
viii
PERSEMBAHAN
Tugas Akhir ini saya persembahkan kepada :
1. Ayah dan Ibu tercinta, terima kasih atas semua
doa dan pengorbananMu selama ini.
2. Kakakku yang tersayang.
3. Seluruh teman-teman dari D3 Keuangan
Perbankan angkatan 2014.
4. Seluruh Bapak dan Ibu dosen yang pernah
mengajar untuk D3 Keuangan Perbankan
angkatan 2014.
5. Sahabat-sahabatku (khususnya Teman SOLID)
yang selalu mendukungku.
6. Semua pihak yang telah membantu.
ix
KATA PENGANTAR
Assalamualaikum Wr. Wb
Segala puji syukur penulis panjatkan kehadirat Allah SWT atas segala
nikmat dan hidayah-Nya yang telah memberikan kesehatan jasmani dan rohani
kepada penulis sehingga dapat menyelesaikan penyusunan Tugas Akhir dengan
judul “EVALUASI PENANGANAN INTERNAL KREDIT MACET PADA PT.
BPR ADIPURA SANTOSA SURAKARTA.”
Penyusunan Tugas Akhir ini tidak akan berhasil dengan baik tanpa adanya
bantuan, dorongan, dan bimbingan dari berbagai pihak. Meskipun dalam
penulisannya penulis banyak mengalami hambatan, namun berkat motivasi dan
dorongan semangat dari berbagai pihak akhirnya penulis dapat menyelesaikann
dengan lancar. Oleh karena itu, pada kesempatan ini penulis mengucapkan banyak
terima kasih kepada berbagai pihak yang secara langsung maupun tidak langsung
telah membantu hingga tersusunnya Tugas Akhir ini, kepada :
1. Ibu Dr. Hunik Sri Runing selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis
Universitas Sebelas Maret Surakarta.
2. Ibu Dewi Ismoyowati, SE, M.Ec,dev selaku pembimbing yang dengan sabar
telah banyak memberikan pengarahan dan bimbingan hingga tersusunnya
Tugas Akhir ini.
3. Drs. Kresno Sarosa Pribadi, M.Si selaku Ketua Program Studi DIII Keuangan
dan Perbankan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sebelas Maret
Sukrakarta.
4. Ibu Nurul Istiqomah, SE, M.Si selaku pembimbing akademik yang selalu
membantu kelancaran aktivitas perkuliahan hingga tersusunnya Tugas Akhir
ini.
5. Seluruh dosen Fakultas Ekonomi dan Bisnis khususnya Program Studi
Keuangan dan Perbankan yang telah banyak memberikan ilmu dan
x
6. Semua karyawan dan karyawati PT. BPR Adipura Santosa Surakarta yang
selalu membantu kelancaran penulis dalam melaksanakan kegiatan magang dan
mengumpulkan informasi dan data yang dibutuhkan pebulis untuk penulisan
Tugas Akhir ini.
7. Seluruh keluarga besar penulis yang senantiasa mendukung dan memberikan
semangat hingga selesainya penulisan Tugas Akhir ini.
8. Seluruh teman – teman dari DIII Keuangan dan Perbankan 2014 untuk
kebersamaannya selama 3 tahun ini.
Penulis menyadari bahwa dalam penulisan Tugas Akhir ini masih jauh dari
sempurna, maka kritik dan saran yang membangun dari berbagai pihak sangat
penulis harapkan demi kesempurnaan penulisan Tugas Akhir ini.
Surakarata, Juni 2017
xi DAFTAR ISI
Halaman
HALAMAN JUDUL ... i
HALAMAN ABSTRAK ... ii
HALAMAN PERSETUJUAN ... iv
HALAMAN PENGESAHAN ... v
SURAT PERNYATAAN... vi
MOTTO ... vii
PERSEMBAHAN ... viii
KATA PENGANTAR ... ix
DAFTAR ISI ... xi
DAFTAR TABEL ... xiv
DAFTAR GAMBAR ... xv
DAFTAR LAMPIRAN ... xvi
BAB I PENDAHULUAN A. Latar Belakang Masalah ... 1
B. Rumusan Masalah ... 4
C. Tujuan Penelitian ... 5
D. Manfaat Penelitian ... 5
E. Metode Penelitian ... 6
1. Desain Penelitian ... 6
xii
3. Jenis dan Sumber Data ... 7
4. Teknik Pengumpulan Data ... 8
5. Teknik Pembahasan ... 9
BAB II TINJAUAN PUSTAKA A. BANK PERKREDITAN RAKYAT (BPR) 1. Pengertian BPR ... 10
2. Fungsi BPR ... 11
3. Kegiatan Usaha BPR ... 11
B. KREDIT 1. Pengertian Kredit ... 12
2. Fungsi Kredit ... 13
3. Jenis Kredit ... 14
4. Prinsip-Prinsip Pemberian Kredit ... 16
5. Kredit Bermasalah ... 17
6. Indikasi Kredit Bermasalah ... 18
7. Faktor-Faktor Penyebab Kredit Bermasalah ... 19
C. PERJANJIAN KREDIT DAN PENGIKATAN AGUNAN 1. Pengertian Perjanjian Kredit ... 21
2. Syarat-Syarat Perjanjian Kredit... 22
3. Penyusunan Dokumen / Akta Perjanjian Kredit ... 23
4. Sifat-Sifat Jaminan dan Perjanjian Jaminan ... 25
5. Macam-Macam Pengikatan Jaminan ... 27
D. PROSEDUR PENANGANAN KREDIT MACET MENURUT SOP 1. Toleransi Jangka Waktu Penagihan ... 32
2. Pelaksanaan Penagihan Kredit Bermasalah ... 32
3. Surat Menyurat ... 32
4. Kronologis Debitur Kredit Bermasalah ... 33
5. Penilaian Ulang Jaminan Kredit Bermasalah ... 33
6. Potensi Loss dan Perkiraan Biaya Penyelesaian Kredit 33
xiii
1. Rescheduling ... 34
2. Reconditioning ... 34
3. Restructuring ... 34
4. Kombinasi ... 35
5. Penyitaan Jaminan ... 35
F. STUDI LITERATUR 1. Penelitian Sebelumnya ... 35
2. Originalitas ... 37
3. Kerangka Berpikir ... 38
BAB III PEMBAHASAN A. GAMBARAN UMUM PERUSAHAAN ... 39
B. PEMBAHASAN MASALAH ... 56
BAB IV KESIMPULAN DAN SARAN A. KESIMPULAN ... 77
B. SARAN ... 79
DAFTAR PUSTAKA
xiv
DAFTAR TABEL
Halaman
Tabel 1.1 Rekap NPL Kredit ... 3
Tabel 2.1 Penelitian Sebelumnya ... 36
Tabel 3.1 Pemegang Saham ... 42
Tabel 3.2 Surat Peringatan ... 59
xv
DAFTAR GAMBAR
Halaman
Gambar 2.1 Unsur-Unsur Kredit ... 13
Gambar 2.2 Kerangka Berpikir ... 38
Gambar 3.1 Logo PT. BPR Adipura Santosa Surakarta ... 43
xvi
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 Daftar Nilai Praktik Magang
Lampiran 2 Laporan Kegiatan Magang
Lampiran 3 Aplikasi Permohonan Kredit
Lampiran 4 Slip Penarikan
Lampiran 5 Daftar Riwayat Pinjaman
Lampiran 6 Surat Peringatan
Lampiran 7 Surat Tagihan
