Prosedur Dasar Pembayaran Internasional. Meet - 7

(1)

Prosedur Dasar Pembayaran

Internasional

Meet - 7

1 creat By HRY 25 oktober 2011

Unsur dalam jual beli (sahnya ) :

1)

Terjadinya perjanjian

2)

Terjadinya penyerahan barang atau penunaian jasa

3)

Terjadinya pembayaran

Cara pembayaran

internasional

Kompensasi pribadi

Surat wesel

dagang

Pembayaran

tunai

Letter of credit ( LC )

Ada / tdk

dokumen

Jangka waktu

bayar

Clean drfat

Documentary

daraft

Sight draft

Time draft

Surat wesel bank atas tunjuk

Telegraphic transfer

L /C tunai

Traveles L/C

Travelers check

(2)

creat By HRY 25 oktober 2011 3

Mekanisme Kompensasi pribadi

Eksportir A

Importir B

Importir C

Eksportir D

barang X barang Y

$

amerika

jakarta

Pihak dalam surat wesel :

1)

Drawer “pihak penarik / penulis wesel dlm perniagaan

drawer adalah eksportir

2)

Drawee “pihak kepada siapa surat wesel tersebut ditarik

dlm perniagaan adalah importir

3)

Payee pihak yb menerima pembayaran yg harus

dilakukan drawee atas perintah drawer

2. Surat wesel “surat perintah tertulis dari seorang

eksportir (drawer ) yg ditunjukan kepada importir

(drawee)agennya utk melakukan pembayaran sejumlah

dan jangka waktu tertentu “

Jenis surat wesel digolongkan dalam :

A. Pengolongan wesel didasarkan atas Ada / tdk dokumen ,dibedakan :

Clean draft “surat wesel yg ditarik tanpa disertai dengan dokumen – dokumen

Documentary drfat “surat wesel yg disertai dg dokumen” seperti : konosemen (bill of lading),polis asuransi ,faktur (invoice),pacing list,certificate of origin (dokumen asli ) B. Pengolongan didasarkan pada jangka waktu pembayaran :  Sight draft “(wesel atas tunjuk “surat wesel yg harus dibayar

pada saat surat wesel diperlihatkan kepada drawee atau paling lambat 24 jam terhitung saat penunjukannya “

 Time drfat “surat wesel yg harus dibayar sekian hari sesudah surat wesel ditunjuk / sesudah surat wesel diakseptir/sedudah tanggal tertentu yg ditetapkan dlm surat wesel,surat wesel yg disebut terakhir biasa disebut date draft.dpt pula dijanjikan surat wesel dibayar sesudah barang tersebut tiba (arrival draft)

1)

Kompensasi pribadi “metode

pembayaran yg dilakukan antara pembeli

dan penjual dg jalan melakukan

kompensasi penuh atau sebagian utang

piutang baik secara langsung / tdk

langsung (melalui pihak ke tiga,sehingga

mengurangi atau meniadakan transfer

valas ke luar negeri “

$

3) Pembayaran tunai (cash in advance /prepayment /advance payment )

“pembayaran yg dilakukan importr/ pembeli kepada eskportir / penjual sebleum barang dikapalkan dan dilakukan secara tunai secara penuh (full payment )/ sebagian(partial payment) “,dengan alasan :

Permintaan atas produk melebihi penawaran

Penjual dan pembeli belum saling kenal dan saling kurang percaya Mata uang importir termasuk mata uang lemah yg berresiko tinggi Cara – cara pembayaran tunai

a) Surat wesel bank atas tunjuk “surat perintah yg dibuat oleh bank domestik yg ditujukan kepada bank korespondennya dinegara lain utk membayar sejumkah uang tertentu yg disebutkan dalam surat wesel ,kepada sipembawa wesel / pihak tertentu seperti tersebut dalam wesel “

b) Telegraphic transfer “pembayaran spt wesel hanya saja media yg digunakan dalam pemberitahuannya lewat bentuk kawat / telex pada saat transaksi menggunakan kata sandi /password

c) L/C tunai “alat pembayaran yg dikeluarkan oleh bank ,dimana bank memberikan wewenang kepada badan / seseorang yg namanya disebut dalam LC utk menulis cek /menarik surat wesel atas jumlah uang tertentu yg harus dibayar bila dminta,dimana importir akan mambayar jika barang tersebut sdh meningalkan negara ekportr dan sebaliknya eksportir tdk akan mengirim bila pembayaran blm diterima

d) Travel ers L/C “surat dg nama bank meberikan otorisasi kepada seseorang yg ditunjuk dalam L/C .utk menarik wesel atas tunjuk terhadap bank yg mengeluarkan L/C dg menunjukan surat L/c kepada bank korespondensinya dinegara lain,dimana dalam L/C tersebut disebutkan nilai tertinggi surat wesel

e) Travelers checks ‘ surat wesel yg ditarik oleh sebuah bank yg memerintahkan drinya sendir utk membayar sejumlah uang atas tunjukan kepada orang yg namanya tercantum dalam travelers check,dg aminan nama bank penerbit travelers check,nilai mata uang tercantum mata uang kuat,tidak mudah dipalsukan

f) International money order “ penarikan surat wesel dimana tidak harus memiliki saldo,karena biasanya nilai transaski dilakukan dalam tingkatan rendah “

g) Cek perorangan “bank atau lembaga non bank memberikan otorisasi perorangan utk menguangkan / menarik dalam jumlah tertentu sesuai angka tertera dalm cek ,dicairkan ditempat tertentu yg tertera dalam cek”

h) Uang logam dan uang kertas “pembayaran yg dilakukan oleh wisatawan dalam bentuk uang kertas / logam kuat ()hard currancy )

(3)

Kelemahan pembayaran tunai :

a) Pembeli / importir harus segera menyediakan dana walau barang belum diterima,sehingga menanggung

biaya kapital yg ditamaman dalam bentuk barang dalam pesanan

b) Apakah barang yang dibeli apakah sesuai dengan barang dpesan,resioko keterlambatan dan integritas

kejujuran ekaportir atas barnag dipesan

Letter of Credit “suatu surat pernyataan yg dikeluarkan oleh issuing bank atas permintaan pembeli/ importir

yg ditujukan kepada penjual / eksportir /beneficiary melalui confirming bank dengan menyatakan akan

membayar sejumlah uang tertentu kepada eksportir “.

ada 3 pihak pokok yg terlibat :

1) Opener (account) “pihak yg mengajukan permintaan pembukaan L/C kepada bank ,yg merupakan

opener adalah importir

2) Issuer (issuing bank )”bank negara importir yg mengeluarkan L/C atas permintaan importir

3) Beneficiary (accredite )”pihak utk siapa L/C dibuka dslsm perdagangan internasional (eksportir )

Selain itu ada pihak lain yg memebantu kelancaran pelaksanaan L/C :

1) The confirming bank = pihak yg menjamin kredit

2) The notifying bank = yg atas permintaan issuing bank akan memberitahukan kepada beneficiary bahwa

telah dibuka L/C utknya

3) The negotiating bank = bank dinegara eksportir yg membayar atau mengakseptir surat wesel yg ditarik

oleh eksportir

Importir

indonesia

BNI issuing

bank

pelayaran

Eksportir

jepang

BOT

confirming

bank

( 5 ) ( 6 )

( 1 )

( 3 ) ( 9 ) ( 12 ) ( 2 ) ( 10 ) ( 11 ) ( 4 ) ( 7 ) ( 8 )

Prosedur pembayaran dengan L / C

1) Pembuatan sales conract antara importir dan eksportir

2) Importir mengajukan aplikasi pemukaan L/C kepada BNI selaku issuing bank

3) Issuing bank menirimkan L/C kepada eksportir melalui bank of Tokyo sebagai confirm bank

4) Advising / cofirm bank memberikan advise atau pemberitahuan kepada eksportir tentang kedatangan L/C dan meminta eksportir ukt menunjukan bukti pengiriman barang /surat muat barang /bill of loading (B/L) utk dpt menerima pembayaran

5) Eksportir mengirim barang kepada importir melalui perusahaan pelayaran dg mendapatkan surat tanda muat dan sertifikat pemerksaan barang dari perusahaan surveyor dan beacukai

(4)

8) Bank of tokyo menyelesaikan pembayaran kepada eksportir atas dasar penyerahan B/L

9) Bank of tokyo meneruskan B / L dan dokumen lampiran lainnya kepada BNI utk diteruskan

kepada importir indonesia

10) BNI menyampaikan B/L kepada importir utk penyelesaian pengeluaran barangnya dipelabuhan

setelah mambayar bea masuk dan pungutan impor lainnya yg diwajibkan dikator bea cukai

11) Importir menyelesakan pelunasan pembayaran dengan BNI

12) Clearing atau penyelesaian pembayaran antara BNI dan bank of tokyo

Kelebihan pembayaran L /C :

a) Adanya jaminan pembayaran bagi eksportir / penjual

b) Adanya aminan penerimaan barang bagi importir melalui perbankan yg akan menyerahkan pembayaran sesuai denhan syarat – syarat yg ditetapkan dalam L/C

c) Adanya fasilitas kredit ekspor / importir melalui perbankan d) Adanya fasilitas hedging

Basic L /C

Pengelopokan

L /C

Revocable L/C

Irrevocable L /C

Confirming

irrevocable

L /C

Special L /C

Red Clause L / C

Green – ink L/C

Revolving L/C

Trensferable L/C

Back to back

L/C

Stand by L/C

Restricted L/C

Negotiable / open

L/C

Straight L/C

Merchent L/C

Celan L/C

(5)

Basic L /C

Pengelopokan L /C

Revocable L/C “adalah L/C yg dapt diubah atau

dibatallkan sepihak oleh pembeli / importir

/issuing bank tanpa persetujuan

/pemberitahuan kepada penjual/ekportir .jenis

L /C ini banyak digunakan utk pembayaran

antara usaha induk dan anak /cabang

perusahaan

Irrevocable L /C “L/C yg tidak dapat diubah

atau dibatalkan tanpa persetujuan kedua

baelah pihak

Confirming irrevocable

L /C “L/C yg tidak dapat dibatalkan sepihak

djamin sepenuhnya oleh confirming bank

Special L /C

Red Clause L / C “memiliki klausal yg ditulis dg tinta merah bahwa confirming dpt melakukan pembayaran dimuka kepada eksportir sebelum penyerahan dokumen pengiriman barang dilaukan

Green – ink L/C “pemberian pembayaran dimuka dg syarat eksportir menyerakan kepada negotiation bank yg ditunjuk sebagai suatu bukti tanda terima penyimpanan barang utk dikirimkan

Revolving L/C “nilai L/C dpt diperbaharui sesuai dg nilai yg tercantum didalamnya berdasarkan syarat2 yg ditetapkan,mis nilai max / min

Trensferable L/C “L/C yg dapat dipindah tangankan berdasrkan instruksi khusu dari applicant /

importir/pembeli dan syarat –syarat yg ditetapkan dalam L/ C tersebut

Back to back L/C “L/C yg diterbitkan oleh issuing bank ditempat eksporting atas permintaan eksportir yg ditujukan ke supplier,diterbitkan berdasrkan L/ C induk,tujuannya eksportir bukan supplier barang

Stand by L/C “L/C yg diberikan issuing bank atas permintaan peminjam sebgai jaminan khusus utk pihak beneficiary bila gagal memenuhi /melksanakan kontrak Restricted L/C “L/C yg pembayarannya dibatasi (restricted)hanya kepada/melalui bank dinegara beneficiary yg namanya tercantum dalam L/C tersebut Negotiable / open L/C “merupakan L/C dimana beneficiary dapat mengajukan wesel dan dokumen – dokumen lampirannya ke bank yg ditunjuknya Straight L/C “jenis L/C yg jatuh tempo dinegara issuing bank tetapi confirming bank dibeneficiary dapat melakukan pembayaran lebih dahulu menunggu sampai mendapat reimbursementasal dokumen diajukan secara langsung

Merchent L/C “L/C yg dibuka oleh importir melalui banknya yg ditunjuk kepada eksportir utk menjamin drfat pada saat jatuh tempo,tapi tdk bertanggung jawab mnegikat diri utk pelunasan ,krn umumnya importir & eksportir saling kenal (dalam satu group)

(6)

Prosedur penggunaan L/C

Eksportir VS importir sepakat utk jual beli

Eksportir VS importir sepakat utk jual beli Atas sejumlah barang dg L/C secara pasti (dlm 90 hari )

Persetujuan disepakati - Importir mangajukan permohonan pembukaan L / C pada sebuah bank

Jika bank memandang kredit impor cukup terjamin ,maka ban akan menerbitkan L / C dan L/C akan dikirimkan kepada bank cabang / korespondensinya dinegara eksportir

Jika bank penerima L / C dan disetujui ,maka eksportir diberitahu bahwa L/C sdh dibuka

Setelah eksportir menyerahkan semua dokumen eksportir dapat menerima pembayaran atas surat wesel yg ditariknya

Surat wesel & dokumen dikirim (merupakan contoh surat wesel ) pembayaran akan dilakukan 90 hari setelahnya

Kalau barang sdh diterima importir atas persetujuan bank ,jdan importir sdh melunasi kewajibannya barang baru bisa diambil

Setelah 90 hari importir wajib membayar seluruh kewajibannya ,jika terjadi imprtir tdk bisa melunasi kewajibannya ini mwnjadi tanggung jawab bank penjamin