PENGARUH CAR, NPL, NIM, BOPO DAN LDR TERHADAP
PROFITABILITAS PERBANKAN DI INDONESIA YANG
TERDAFTAR DI BEI PERIODE 2014-2017
SKRIPSI
Diajukan Untuk Memenuhi Tugas dan Syarat-Syarat Guna Memperoleh Gelar Sarjana Ekonomi Jurusan Manajemen Pada Fakultas Ekonomi dan Bisnis
Universitas Muhammadiyah Surakarta
Disusun Oleh:
DAMATIKA PURNAMA SUCI B 100150084
PROGRAM STUDI MANAJEMEN FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH SURAKARTA 2019
v
MOTTO
“Sesungguhnya sesudah kesulitan itu ada kemudahan”
(QS. AL Ashr : 6)
“Sebaik-baik manusia adalah yang dapat bermanfaat bagi
manusia lain”
(HR. Muslim)
“
Learn from yesterday, live for today, hope for
tomorrow. The important thing is not to stop questioning
”
(Albert Einsten)
“
Jika kita memiliki keinginan yang kuat dari dalam hati,
maka seluruh alam semesta akan bahu membahu
vi
PERSEMBAHAN
Kupersembahkan karya yang sangat sederhana ini dengan do’a dan rasa penuh kasih sayang kepada:
Allah SWT yang telah memberikan segala karunia, nikmat, hidayah, serta kasih sayang-Nya sehingga skripsi ini dapat diselesaikan dengan baik. Kedua Orangtuaku (Daryoko S.Pd dan Sumarmi Rahayu) tercinta, yang
selalu memberikan doa restu, nasihat, semangat, motivasi, serta kasih sayang yang tiada habisnya hingga saya dapat berada pada titik ini dan menjalani kehidupan dengan kuat, sabar dan ikhlas.
Dosen pembimbingku, Ibu (Dra. Wuryaningsih Dwi Lestari, M.M) yang telah sabar membimbingku dalam menyelesaikan penelitian ini.
Sahabatku D’Markies (Muhlisa, Anis, Rizka, Pungki dan Bagoes) yang turut memberikan semangat, dukungan, serta bantuan kepada saya dalam menyelesaikan penelitian ini.
Sahabatku selama kuliah (Ayu Widhia, Pratiwi dan Revita) yang selalu menghibur serta memberi semangat serta dukungan penulis.
Moodboster ku (Gradia Olfactra Ilokana, S.T) tersayang, yang selalu menguatkan saya, mengingatkan apa yang seharusnya saya lakukan dan memberikan doa, semangat serta motivasi dalam hal apapun.
vii
KATA PENGANTAR
Assalamu’alaikum wr.wb.
Alhamdulillah segala puji syukur kehadirat Allah SWT yang telah melimpahkan rahmat dan hidayah-Nya, sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi ini yang berjudul “Pengaruh CAR, NPL, NIM, BOPO dan LDR terhadap Profitabilitas Perbankan di Indonesia yang Terdaftar di BEI Periode 2014-2017”. Tidak lupa sholawat dan salam selalu tercurahkan kepada junjungan kita Nabi Muhammad SAW yang dengan perjuangan telah menghantarkan kita menjadi umat pilihan, terlahir untuk seluruh manusia demi menuju Ridho-Nya.
Penulis menyadari bahwa skripsi ini tidak akan terwujud tanpa bimbingan, arahan, dukungan, serta bantuan dari berbagai pihak. Pada kesempatan ini penulis ingin menyampaikan terimakasih kepada:
1. Bapak Dr. Sofyan Anif, M.Si. selaku Dekan Rektor Universitas Muhammadiyah Surakarta dan segenap pimpinan rektorat Universitas Muhammadiyah Surakarta.
2. Bapak Dr. H. Syamsudin, M.M. selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Surakarta.
3. Bapak Imronudin, S.E., M.Si., Ph.D. selaku Kepala Program Studi Manajemen Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Surakarta.
4. Ibu Dra. Wuryaningsih Dwi Lestari, M.M. selaku pembimbing yang dengan sabar telah membimbing penulis dalam menyelesaikan skripsi ini.
5. Ibu Dra. Mabruroh, M.M. selaku pembimbing akademik penulis.
6. Seluruh Dosen dan Karyawan khususnya Program Studi Manajemen Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Surakarta yang telah rela membimbing serta membagikan ilmunya kepada mahasiswa serta telah membantu dalam bidang akademik dan administrasi mahasiswa.
viii
7. Orang tua tercinta yang selalu memberikan kasih sayang tak terhingga dan tiada bosan memberikan dukungan serta tak pernah bosan mendoakan dan menasehati demi keberhasilan penulis dalam menyelesaikan skripsi ini. 8. Semua pihak terlibat yang tidak bisa penulis sebut satu persatu namun
memiliki arti dalam penyelesaian skripsi ini. Tanpa bermaksud mengabaikan, hanya keterbatasan ruang.
Penulis menyadari bahwa penulisan skripsi ini masih banyak kekurangan baik dari penulisan maupun penyajian. Untuk itu segala saran dan kritik yang membangun semoga berguna bagi penelitian selanjutnya. Semoga skripsi ini bermanfaat bagi semua pihak yang membutuhkan dan menjadi awal kesuksesan penulis di masa depan. Aamiin.
Wassalamu’alaikum wr.wb.
Surakarta, 24 Juni 2019
ix
DAFTAR ISI
Halaman
HALAMAN JUDUL ... i
HALAMAN PERSETUJUAN SKRIPSI ... ii
PENGESAHAN ... iii
PERNYATAAN KEASLIAN SKRIPSI ... iv
MOTTO ... v
PERSEMBAHAN ... vi
KATA PENGANTAR ... vii
DAFTAR ISI ... ix
DAFTAR TABEL ... xi
DAFTAR GAMBAR ... xii
DAFTAR LAMPIRAN ... xiii
ABSTRAK ... xiv
ABSTRACT ... xv
BAB I PENDAHULUAN A. Latar Belakang Masalah ... 1
B. Rumusan Masalah ... 6
C. Tujuan Penelitian ... 6
D. Manfaat Penelitian ... 7
E. Sistematika Penulisan ... 8
BAB II TINJAUAN PUSTAKA A. Tinjauan Teori ... 10
1. Pengertian Perbankan ... 10
2. Jenis-Jenis Bank ... 11
3. Jenis Bank dari Segi Kepemilikan ... 11
4. Fungsi Bank ... 12
5. Rasio Keuangan ... 13
B. Penelitian Terdahulu ... 20
x
D. Kerangka Pemikiran ... 25
BAB III METODOLOGI PENELITIAN A. Desain Penelitian ... 28
B. Populasi dan Sampel ... 29
C. Data dan Sumber Data ... 30
D. Metode Pengumpulan Data ... 31
E. Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel ... 31
F. Metode Analisis Data ... 33
1. Analisis Regresi Data Panel ... 33
2. Pemilihan Teknik Estimasi Data Panel ... 36
3. Uji Asumsi Klasik ... 37
4. Koefisien Determinasi (R²) ... 40
5. Uji Hipotesis ... 40
BAB IV ANALISIS DATA DAN PEMBAHASAN A. Deskripsi Objek Penelitian ... 43
B. Deskriptif Statistik ... 44
C. Uji Persyaratan Data Panel... 46
D. Uji Asumsi Klasik ... 48
E. Analisis Regresi Data Panel ... 52
F. Uji Hipotesis ... 55 G. Pembahasan ... 63 BAB V PENUTUP A. Kesimpulan ... 70 B. Keterbatasan Penelitian ... 70 C. Saran ... 71 DAFTAR PUSTAKA ... 72 LAMPIRAN ... 74
xi
DAFTAR TABEL
Halaman
Tabel 2.1 Penelitian Terdahulu ... 20
Tabel 3.1 Daftar Perusahaan Perbankan ... 30
Tabel 4.1 Perusahaan Perbankan... 44
Tabel 4.2 Analisis Statistik Deskriptif Seluruh Sampel ... 45
Tabel 4.3 Hasil Uji Chow ... 46
Tabel 4.4 Hasil Uji Hausman ... 47
Tabel 4.5.1 Hasil Uji Normalitas ... 48
Tabel 4.5.2 Hasil Uji Normalitas ... 49
Tabel 4.6 Hasil Uji Multikolinearitas ... 50
Tabel 4.7.1 Hasil Uji Autokorelasi ... 51
Tabel 4.7.2 Hasil Uji Autokorelasi ... 51
Tabel 4.8 Hasil Uji Heteroskedastisitas ... 52
Tabel 4.9 Hasil Uji Model Fixed Effect ... 53
Tabel 4.10 Hasil Uji Model Fixed Effect ... 55
xii
DAFTAR GAMBAR
Halaman Gambar 2.1. Kerangka Penelitian ... 27
xiii
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1: Daftar Perusahaan ... 75
Lampiran 2: Data Rasio Keuangan Bank ... 76
Lampiran 3: Analisis Statistik Deskriptif ... 82
Lampiran 4: Uji Persyaratan Data Panel ... 83
Lampiran 5: Hasil Uji Asumsi Klasik ... 85
xiv
ABSTRAK
Penelitian ini bertujuan untuk menguji pengaruh CAR, NPL, NIM, BOPO dan LDR terhadap Profitabilitas perbankan di Indonesia yang terdaftar di BEI periode 2014-2017. Populasi yang digunakan dalam penelitian ini adalah Bank Umum Swasta Nasional Devisa yang terdaftar di BEI periode 2014-2017. Sampel yang digunakan sebanyak 18 bank dengan menggunakan metode Purposive
Sampling. Teknik analisis data menggunakan regresi data panel dengan metode
Fixed Effect. Hasil penelitian menunjukkan bahwa CAR dan LDR berpengaruh
positif dan tidak signifikan terhadap ROA, NPL dan BOPO berpengaruh negatif dan signifikan terhadap ROA, NIM berpengaruh positif dan signifikan terhadap ROA.
xv
ABSTRACT
This study aims to examine the effect of CAR, NPL, NIM, BOPO and LDR on the profitability of banks in Indonesia that are listed on the Indonesia Stock Exchange for the period 2014-2017. The population used in this study is the Foreign Exchange National Private Commercial Bank listed on the Indonesia Stock Exchange for the period 2014-2017. The sample used was 18 banks using the Purposive Sampling method. The data analysis technique uses panel data regression with the Fixed Effect method. The results of the study show that CAR and LDR have a positive and not significant effect on ROA, NPL and BOPO which have a negative and significant effect on ROA, NIM has a positive and significant effect on ROA.
