• Tidak ada hasil yang ditemukan

Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Resiko Kredit Pada Perbankan Di Indonesia (Studi Kasus: Sepuluh Peringkat Bank Terbaik Versi Bank Indonesia 2012)

N/A
N/A
Protected

Academic year: 2017

Membagikan "Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Resiko Kredit Pada Perbankan Di Indonesia (Studi Kasus: Sepuluh Peringkat Bank Terbaik Versi Bank Indonesia 2012)"

Copied!
9
0
0

Teks penuh

(1)

SKRIPSI

FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI RESIKO KREDIT PADA PERBANKAN DI INDONESIA

(Studi Kasus: Sepuluh Peringkat Bank Terbaik Versi Bank Indonesia 2012)

OLEH

DEVIDAYANTY. S 100521150

PROGRAM STUDI STRATA 1 MANAJEMEN DEPARTEMEN MANAJEMEN

FAKULTAS EKONOMI

UNIVERSITAS SUMATERA UTARA MEDAN

(2)

ABSTRAK

FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI RESIKO KREDIT PADA PERBANKAN DI INDONESIA

(Studi Kasus: Sepuluh Peringkat Bank Terbaik Versi Bank Indonesia 2012)

Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui dan menganalisis pengaruh

Return on Asset (ROA), Return On Equity (ROE), Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), Firm Size dan Beban Operasional dan Pendapatan

Operasional (BOPO) terhadap risiko kredit sepuluh peringkat Bank terbaik di Indonesia

Populasi dalam penilitian ini adalah bank-bank terbaik yang diperingkatkan oleh Bank Indonesia selama periode 2008-2012, dengan jumlah sampel sebanyak 10 (sepuluh) peringkat bank terbaik. Metode analisis yang dipakai dalam penelitian ini adalah metode analisis deskriptif dan regresi linear berganda. Pengujian hipotesis dilakukan dengan menggunakan uji serempak (Uji-F) dan uji secara parsial (Uji-t) dengan tingkat signifikansi (α) = 5%.

Hasil pengujian hipotesis secara serempak (Uji-F) menunjukkan variabel

Return On Asset (ROA), Return on Equity (ROE), Capital Adequacy Ratio

(CAR), Non Performing Loan (NPL), Firm Size dan Biaya Operasional dan Pendapatan Operasional (BOPO) secara serempak memiliki pengaruh signifikan terhadap resiko kredit. Sedangkan pengujian hipotesis secara parsial (Uji-t) menunjukkan bahwa variabel Return on Equity (ROE) dan Biaya Operasional dan Pendapatan Operasional (BOPO) berpengaruh negatif dan tidak signifikan, Non

Performing Loan (NPL) berpengaruh positif dan tidak signifikan, sedangkan Firm Size, Return On Asset (ROA) dan Capital Adequacy Ratio (CAR) berpengaruh

negatif dan signifikan terhadap resiko kredit. Koefisien determinasi (R2) dari hasil penelitian menunjukkan bahwa 50,6% risiko kredit (Y) dipengaruhi ROA (X1),

ROE (X2), CAR (X3), NPL (X4), Firm Size (X5), dan BOPO (X6). Sisanya sebesar

49,4% dipengaruhi oleh faktor lain yang tidak diteliti pada kesempatan ini.

Kata Kunci: Return On Asset (ROA), Return on Equity (ROE), Capital Adequacy

Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), Firm Size dan Biaya

(3)

ABSTRACT

FACTORS AFFECTING CREDIT RISK ON BANKING IN INDONESIA (Case Study: Ten Best Bank Rating Bank Indonesia Version 2012)

This study aims to identify and analyze the influence of Return on Assets (ROA), Return on Equity (ROE), Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), Firm Size, and Operating Expenses and Operating Income (ROA) to credit risk Bank ranked the ten best in Indonesia

Population in this research is the banks that are rated best by Bank Indonesia during the period 2008-2012, with a total sample of 10 (ten) ranked the best bank. The method of analysis used in this study is descriptive analysis method and linear regression. Hypothesis testing is done using simultaneous test (Test-F) and partial test (t-test) with a significance level (α) = 5%.

The results of simultaneous hypothesis testing (Test-F) shows the variable Return on Assets (ROA), Return on Equity (ROE), Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), Firm Size and Operating Expenses and Operating Income (ROA ) simultaneously have a significant influence on credit risk. While partial hypothesis testing (t-test) showed that the variable Return on Equity (ROE) and Operating Expenses and Operating Income (ROA) and no significant negative effect, the Non-Performing Loan (NPL) and no significant positive effect, while the Firm Size, return on Assets (ROA) and the Capital Adequacy Ratio (CAR) and a significant negative effect on credit risk. The coefficient of determination (R2) of the results showed that 50.6% of credit risk (Y) influenced ROA (X1), ROE (X2), CAR (X3), NPL (X4), Firm Size (X5), and ROA (X6 ). The remaining 49.4% is influenced by other factors not examined on this occasion.

(4)

KATA PENGANTAR

Puji syukur atas rahmat yang telah dilimpahkan Allah swt, sehingga

penulis dapat menyelesaikan penyusunan skripsi ini. Penyusunan skripsi ini

ditujukan untuk memenuhi sebagian dari syarat untuk mencapai gelar Sarjana

Ekonomi Departemen Manajemen pada Fakultas Ekonomi Universitas Sumatera

Utara.

Skripsi ini berjudul “Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Resiko

Kredit Pada Perbankan Di Indonesia (Studi Kasus: Sepuluh Peringkat Bank Terbaik Versi Bank Indonesia 2012)”. Penulis telah banyak menerima

bimbingan, saran, semangat, motivasi dan doa selama penulisan skripsi ini.

Penulis ingin mengucapkan terimakasih terutama kepada kedua orangtua tercinta

yaitu Ayahanda Mulia. S dan Ibunda Jahwarni. P. Tidak lupa penulis ingin

menyampaikan terimakasih kepada semua pihak yang telah memberikan bantuan

dan bimbingannya yaitu kepada:

1. Bapak Prof. Dr. Azhar M.Ec, Ac Ak selaku Dekan Fakultas Ekonomi Universitas

Sumatera Utara.

2. Ibu Dr. Isfenti Sadalia SE, ME, selaku Ketua Departemen Manajemen Fakultas

Ekonomi Universitas Sumatera Utara.

3. Ibu Dra. Marhayanie, M.Si, selaku Sekertaris Departemen Manajemen Fakultas

Ekonomi Universitas Sumatera Utara.

4. Ibu Dr. Endang Sulistya Rini, SE, M.Si, Selaku Ketua Program Studi Departemen

(5)

5. Ibu Dra. Friska Sipayung, M.Si selaku Sekretaris Program Studi Departemen

Manajemen Fakultas Ekonomi Universitas Sumatera Utara.

6. Ibu Dr. Isfenti Sadalia SE, ME, selaku Dosen Pembimbing yang telah berkenan

meluangkan waktu untuk membimbing penulis dalam proses penulisan serta

penyusunan skripsi ini.

7. Ibu Dra. Nisrul Irawati, MBA, selaku Dosen Pembaca Penilai, yang telah banyak

memberikan masukan bagi penulis dalam penyusunan skripsi ini.

8. Bapak dan Ibu dosen, seluruh staf serta para pegawai Fakultas Ekonomi

Universitas Sumatera Utara.

9. Abang-abang penulis; Indra Gunawan.S , Erwinsyah.S, Abdul Rahim.S dan Mas

Bayu Purnomo yang selalu mendoakan dan memotivasi penulis untuk

menyelesaikan skripsi ini.

10.Ibu Siti Fatimah Sarbunan selaku Ibu Kost, anggota Picauly 29 (Umi, Yuli, Lena,

Irna, Irma, Rohani), sahabat-sahabat penulis (Reni, Febrizka, Titin, Indra, Iwan,

Rudi) serta pihak lainnya yang tidak dapat disebutkan satu persatu, yang telah

banyak memberikan doa, dukungan dan motivasi untuk menyelesaikan skripsi ini.

Penulis menyadari bahwa skripsi ini masih jauh dari sempurna, oleh sebab

itu penulis menerima semua saran dan kritik dari semua pihak. Semoga karya ini

dapat bermanfaat bagi penulis dan pihak lain yang membutuhkan.

Medan, Juli 2013

Penulis,

(6)

DAFTAR ISI

Halaman

ABSTRAK ……… i

ABSTRACK ……….. ii

KATA PENGANTAR ……… iii

DAFTAR ISI. ... v

DAFTAR TABEL ... vii

DAFTAR GAMBAR ... vii

BAB I PENDAHULUAN 1.1 Latar Belakang ... 1

1.2 Perumusan Masalah ... 7

1.3 Tujuan Penelitian ... 7

1.4 Manfaat Penelitian ... 8

BAB II TINJAUAN PUSTAKA 2.1 Tinjauan Umum Tentang Bank ... 9

2.1.1 Pengertian Bank ... 9

2.1.2 Fungsi dan Tujuan Bank ... 10

2.2 Manajemen Perkreditan ... 12

2.2.1 Pengertian Kredit ... 12

2.2.2 Fungsi dan Tujuan Kredit ... 13

2.2.3 Jenis-Jenis Kredit ... 15

2.2.4 Kualitas Kredit ... 19

2.2.5 Resiko Kredit ... 25

2.2.6 Analisis Kredit ... 28

2.3 Rasio Profitabilitas ... 36

2.3.1 Return On Asset (ROA) ... 36

2.3.2 Return On Equity (ROE) ... 37

2.4 Capital Adequacy Ratio (CAR) ... 38

2.5 Non Performing Loan (NPL) ... 40

2.6 Firm Size ... 42

2.7 BOPO ... 44

2.8 Penelitian Terdahulu ... 45

2.9 Kerangka Konseptual ... 47

2.10 Hipotesis ... 48

BAB III METODE PENELITIAN 3.1 Jenis Penelitian ... 49

3.2 Tempat dan Waktu Penelitian ... 49

3.3 Batasan Operasional ... 49

3.4 Definisi Operasional ... 50

3.4.1 Variabel Dependen ... 50

3.4.2 Variabel Independen ... 51

(7)

3.6 Populasi dan Sampel Penelitian ... 55

3.7 Jenis dan Sumber Data ... 56

3.8 Metode Pengumpulan Data ... 57

3.9 Teknik Analisis Data………. 57

3.9.1 Uji Asumsi Klasik ... 58

3.9.1.1 Uji Normalitas ……….. 58

3.9.1.2 Uji Multikolinieritas ………. 59

3.9.1.3 Heteroskedastisitas ………... 59

3.9.1.4 Uji Autokorelasi ……….... 59

3.9.2 Pengujian Hipotesis ... 60

3.9.2.1 Uji Koefisien Determinasi (R2) ... 60

3.9.2.2 Uji Signifikan Simultan (Uji-F) ... 61

3.9.2.3 Uji Signifikan Parsial (Uji-t) ... 61

BAB IV HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN 4.1 Gambaran Umum Sepuluh Peringkat Bank Terbaik... 63

4.2 Hasil Penelitian ... 70

4.2.1 Pengujian Asumsi Klasik ... 70

4.2.1.1 Uji Normalitas ... 70

4.2.1.2 Uji Heterokedastisitas ... 72

4.2.1.3 Uji Autokorelasi ... 73

4.2.1.4 Uji Multikolinieritas ... 74

4.2.2 Pengujian Hipotesis ... 75

4.2.2.1 Uji Koefisisen Determinasi ... 75

4.2.2.2 Uji Signifikan Simultan Uji-F) ... 76

4.2.2.3 Uji Parsial (Uji-t) ... 77

4.2.2.4 Analisis Regresi Linear Berganda ... 79

4.3 Pembahasan ... 80

BAB V KESIMPULAN DAN SARAN 5.1 Kesimpulan ... 85

5.2 Saran ... 85

DAFTAR PUSTAKA ... 87

(8)

DAFTAR TABEL

No. Tabel Judul Halaman

1.1 Rata-Rata Kredit, DPK, Aset, Laba dan LDR …………. 4

2.1 Penelitian Terdahulu ………. 45

3.1 Kriteria Sampel ………. 56

4.1 One-Sample Kolmogorv-Smirnov Test ……… 71

4.2 Hasil Analisis Uji Autokorelasi ……… 73

4.3 Hasil Analisis Uji Multikolineritas ………74

4.4 Hasil Analisis Uji Determinasi ………. 75

4.5 Hasil Analisis Uji Signifikan Simultan (Uji-F)…………. 77

(9)

DAFTAR GAMBAR

No. Gambar Judul Halaman

2.1 Kerangka Konseptual ... 48

4.1 Histogram Dependent Variable Resiko Kredit ... 70

4.2 Normal P-P Plot Resiko Kredit ... 71

Referensi

Dokumen terkait

[r]

Berdasarkan penjelasan di atas, maka dapat disimpulkan bahwa kondisi sosial ekonomi adalah suatu keadaan atau kedudukan yang diatur secara sosial dan menetapkan seseorang

I Guru mata Pelajaran Al-Quran Hadits kelas IV-A Madrasah Ibtidaiyah Negeri (MIN) Mergayu Bandung Tulungagung.. P : Apakah kalian lebih mudah memahami materi setelah ibu

Puji syukur penulis panjatkan ke hadirat Tuhan Yang Maha Esa yang telah memberikan waktu dan kesempatan, sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi yang berjudul “ Aplikasi

Power supply dengan keluaran 5 volt adalah suatu rangkaian atau komponen yang berfungsi sebagai pengubah tegangan bolak-balik dari AC menjadi DC murni, yang pada outputnya

Bertambahnya bangunan militer di Demak dan Ibukota lainnya di Jawa pada abad XVI, selain karena keperluan yang sangat mendesak, disebabkan juga oleh pengaruh tradisi kepahlawanan

swear words appear in solidarity scale where both the speaker and the respondent has no relationship at

The soil water–salt balance-crop growth model (SWB) and the CLIMGEN weather data generator were used to simulate 30 years of irrigation with gypsiferous mine water for