PENGARUH RISIKO USAHA DAN GOOD CORPORATE GOVERNANCE TERHADAP SKOR KESEHATAN BANK PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA - Perbanas Institutional Repository

(1)

PENGARUH RISIKO USAHA DAN

GOOD CORPORATE

GOVERNANCE

TERHADAP SKOR KESEHATAN

BANK PADA BANK UMUM SWASTA

NASIONAL DEVISA

SKRIPSI

Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Strata Satu

Jurusan Manajemen

Oleh:

DHITA DHORA DAMAYANTI

2010210447

SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS

SURABAYA

(2)

PENGARUH RISIKO USAHA DAN

GOOD CORPORATE

GOVERNANCE

TERHADAP SKOR KESEHATAN

BANK PADA BANK UMUM SWASTA

NASIONAL DEVISA

Diajukan oleh:

DHITA DHORA DAMAYANTI

NIM: 2010210447

Skripsi ini telah dibimbing dan dinyatakan siap diuji

Dosen Pembimbing,

Tanggal : ...

(3)

PENGARUH RISIKO USAHA DAN

GOOD CORPORATE

GOVERNANCE

TERHADAP SKOR KESEHATAN

BANK PADA BANK UMUM SWASTA

NASIONAL DEVISA

Diajukan oleh:

DHITA DHORA DAMAYANTI

NIM: 2010210447

Dipertahankan di depan Tim Penguji dan dinyatakan Lulus Ujian Skripsi

pada tanggal 19 Februari 2014

Tim Penguji

Ketua : Dr. Dra. Ec. Sri Haryati, M.M. ...

Sekretaris : Drs. Ec. Herizon, M.Si. ...

(4)

PENGESAHAN SKRIPSI

N a m a

: Dhita Dhora Damayanti

Tempat, Tanggal Lahir : Lamongan, 9 Mei 1992

NIM : 2010210447

Jurusan : Manajemen

Program : Strata I

Konsentrasi : Manajemen Perbankan

Judul :Pengaruh Risiko Usaha dan Good Corporate

Governance Terhadap Skor Kesehatan Bank pada

Bank Umum Swasta Nasional Devisa

Disetujui dan diterima baik oleh :

Dosen Pembimbing, Tanggal:

Drs. Ec. Herizon, M.Si

Ketua Program Studi S1 Manajemen Tanggal:

(5)

M O T T O

Bukankah

Kami

telah

melapangkan

dadamu

(Muhammad)? Dan kami pun telah menurunkan beban

darimu, yang memberatkan punggungmu. Dan kami

tinggikan

sebutan

(nama)mu

bagimu.

Maka

sesungguhnya bersama kesulitan ada kemudahan.

Sesungguhnya bersama kesulitan ada kemudahan. Maka

apabila engkau telah selesai (dari suatu urusan), tetaplah

bekerja keras untuk (urusan yang lain). Dan hanya

kepada Tuhanmu lah engkau berharap. (QS: Al-Insyirah

1-8)

Setinggi apapun cita-cita kita, ingatlah bahwa Tuhan

memegang kendali atas hidup kita.

(6)

PERSEMBAHAN

Bismillahirrahmannirrahim...

Puji syukur Alhamdulillah, akhirnya bisa bernafas sangat lega. Akhirnya

dengan Ridho Allah swt dan doa Ibu dan Ayah, “karya” ini bisa

terelesaikan dengan baik. Satu halaman ini dikhususkan pada mereka yang telah membantu, berarti banyak bagi skripsi ini dan bagi mereka yang telah merelakan banyak hal yang pada dirinya untuk saya dan skripsi saya.

Teruntukmu satu cintaku, Maha Suci Allah. Terima kasih telah Kau kehendaki skripsi ini bisa rampung pas pada waktunya. Terimakasih atas segala kesediaan-Mu mendengar segala doa dan mengabulkannya.

Teruntuk kalian Ibuk Ririn dan Ayah Ghufron. Terimakasih atas segalanya, materi, bimbingan moril, rohani, doa yang tak pernah terputus. Terimakasih sudah sangat menyayangi. Allah akan menyayangi orangtua sebaik kalian. Teruntuk Mbah buk dan keluarga besar Djoko Nirwono, adek Ergi, adek Syadad. Terimakasih doanya dan kasih sayangnya.

Teruntuk Bapak Herizon. Terimakasih bapak atas semua waktu, tenaga, ilmu dan kesediaannya membimbing kami dengan sabar sehingga apa yang menjadi harapan kami dapat terwujud melalui Bapak. Terimakasih banyak, Pak.

Teruntukmu my sister another mother, Efa Sulistyowati (SE). Kamu semuanya. Terimakasih sudah menjadi pengingat, penghapus penat. Terimakasih mau berbagi kasurnya, mau berbagi waktu hanya untuk mendengar curhatanku. Semoga kita bersaudara sampai tua. Terimakasih banyak.

Teruntuk teman sejati pejuang skripsi, Dea Arum Wibowo, SE. Terimakasih sudah mau berbagi sampai skripsi ini selesai.

Teruntuk teman sebimbingan Bapak Herizon. Fitria, Niken, Senja, Meyfiana, Andi, Mbak Rabiah. Selamat Sarjana Ekonomi.

Teruntuk teman-teman kost 20. Nana, Tya, Diah dan semuanya. Terimaksih support dan doanya. Segera menyusul ya, Nak.

Teruntuk semua yang membantu kelancaran dan kemudahan skripsi ini. Semoga segala kebaikan dibalas oleh Yang Maha Memiliki Segalanya. Amiiiin.

(7)

KATA PENGANTAR

Puji syukur kepada Allah SWT atas segala Rahmat dan

Hidayah-Nya sehingga penulis dapat menyelesaikan penulisan skripsi ini, dengan

judul “PENGARUH RISIKO USAHA KEUANGAN DAN GOOD CORPORATE

GOVERNANCE TERHADAP SKOR DAN KESEHATAN BANK UMUM

SWASTA NASIONAL DEVISA” Meskipun melalui proses yang cukup

panjang dan melelahkan, pada akhirnya penulis dapat memahami betapa

penting arti sebuah pengorbanan dan doa demi tercapainya tujuan yang

diinginkan.

Skripsi ini dapat diselesaikan tentunya tidak terlepas dari bantuan

berbagai pihak yang telah memberikan dorongan, nasehat serta bimbingan kepada

penulis. Pada kesempatan ini penulis menyampaikan rasa hormat dan terima kasih

kepada:

1. Drs. Ec. Herizon, Msi. Selaku Dosen Pembimbing yang telah memberikan

arahan serta bimbingannya hingga terselesaikannya skripsi ini.

2. Ibu Prof. Dr Dra. Psi. Hj. Tatik Suryani, M.M., selaku Pimpinan Sekolah

Tinggi Ilmu Ekonomi Perbanas Surabaya.

3. Ibu Mellyza Silvy, S.E., M.Si. Selaku Ketua Jurusan Manajemen STIE

Perbanas Surabaya yang telah memberikan pengarahan kepada penulis dalam

setiap pemrograman mata kuliah setiap semester.

4. Bapak Yudi Sutarso, S.E., M.Si selaku dosen wali yang memberi dukungan.

(8)

Abdul Mongid, M.A. selaku dosen penguji skripsi yang telah memberikan saran agar lebih sempurnanya skripsi ini.

6. Bapak dan Ibu Dosen Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Perbanas Surabaya yang

telah banyak memberikan pengetahuan kepada penulis selama masa kuliah.

7. Staf Perpustakaan Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Perbanas Surabaya yang telah

banyak membantu menyediakan literatur dan data-data yang diperlukan dalam

penulisan skripsi ini.

8. Semua pihak Civitas Akademika STIE Perbanas Surabaya.

Penulis berharap semoga Allah SWT selalu berkenan melimpahkan

rahmad-Nya kepada semua pihak atas bantuan yang telah diberikan. Penulis juga

menyadari bahwa skripsi ini masih kurang dari kesempurnaan. Dengan

segala kerendahan hati penulis mengharapkan kritik dan saran yang bersifat

membangundari semua pihak untuk penyempurnaan skripsi ini sehingga

dapat bermanfaat bagi semua pihak yang membacanya.

Surabaya, 20 Maret 2014

(9)

DAFTAR ISI

Halaman

HALAMAN JUDUL... i

HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI... ii

HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI... iii

HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI... iv

HALAMAN MOTTO DAN PERSEMBAHAN... v

KATA PENGANTAR... vii

DAFTAR ISI... ix

DAFTAR TABEL... x

DAFTAR GAMBAR... xi

DAFTAR LAMPIRAN... xii

ABSTRACT... xiii

BAB I PENDAHULUAN 1.1 Latar Belakang... 1

1.2 Rumusan Masalah... 13

1.3 Tujuan Penelitian... 14

1.4 Manfaat Penelitian... 15

1.5 Sistematika Penulisan... 16

BAB II TINJAUAN PUSTAKA 2.1 Penelitian Terdahulu... 18

2.2 Landasan Teori... 20

2.3 Kerangka Pemikiran... 45

2.4 Hipotesis... 45

BAB III METODE PENELITIAN 3.1 Rancangan Penelitian... 48

3.2 Batasan Penelitian... 48

3.3 Identifikasi Variabel... 49

3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel... 49

3.5 Populasi, Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel... 52

3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data... 52

3.7 Teknik Analisis Data... 54

BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA 4.1 Gambaran Subyek Penelitian... 60

4.2 Analisis Data... 70

BAB V PPENUTUP 5.1 Kesimpulan... 117

5.2 Keterbatasan Penelitian... 120

5.3 Saran... 121 DAFTAR RUJUKAN

(10)

DAFTAR TABEL

Halaman

Tabel 1.1: Perkembangan Skor Kesehatan Bank Umum Swasta

Nasional Devisa di Indonesia Tahun 2008-2012... 3

Tabel 2.1: Persamaan dan Perbedaan Penelitian... 21

Tabel 2.2: Nilai Komposit Self Assessment Good corporate Governance... 32

Tabel 2.3: Kriteria Penilaian Skor Tingkat Kesehatan Bank... 38

Tabel 3.1: Total Asset Bank Umum Swasta Nasional Devisa per Desember 2012... 53

Tabel 3.2: Daftar Sample Bank Umum Swasta Nasional Devisa... 54

Tabel 4.1: Posisi Non Performing Loan Periode Triwulanan IV Tahun 2008-2012... 71

Tabel 4.2: Posisi CKPN atas Kredit Periode Triwulan IV Tahun 2008-2012... 73

Tabel 4.3: Posisi Interest Rate Rasio Periode Triwulan IV Tahun 2008-2012... 75

Tabel 4.4: Posisi PDN Periode Triwulan IV Tahun 2008-2012... 76

Tabel 4.5: Posisi LDR Periode Triwulan IV Tahun 2008-2012... 78

Tabel 4.6: Posisi IPR Periode Triwulan IV Tahun 2008-2012... 80

Tabel 4.7: Posisi BOPO Periode Triwulan IV Tahun 2008-2012... 82

Tabel 4.8: Posisi FBIR Periode Triwulan IV Tahun 2008-2012... 84

Tabel 4.9: Posisi Skor Komposit GCG Periode Triwulan IV Tahun 2008-2012... 85

Tabel 4.10: Posisi Skor Kesehatan Periode Triwulan IV Tahun 2008-2012... 86

Tabel 4.11: Koefisisen Regresi Linier Berganda... 88

Tabel 4.12: Hasil Analisis Uji t dan Koefisien Determinasi Parsial... 92

(11)

DAFTAR GAMBAR

Halaman

Gambar 2.1: Kerangka Pemikiran... 47

Gambar 3.1: Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Untuk Uji-F... 56

Gambar 3.2: Daerah Penerimaan dan Penolakan Uji-t Sisi Kanan... 58

Gambar 3.3: Daerah Penerimaan dan Penolakan Uji-t Sisi Kiri... 58

Gambar 3.4: Daerah Penerimaan dan Penolakan Uji-t Sisi Kanan... 58

Gambar 4.1: Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji F... 91

Gambar 4.2: Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t Variabel

X1... 93

X2... 93

X3... 94

X4... 95

X5... 95

X6... 96

X7... 97

X8... 97

(12)

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1 : Perhitungan NPL

Lampiran 2 : Perhitungan CKPN atas Kredit

Lampiran 3 : Perhitungan IRR

Lampiran 4 : Perhitungan PDN

Lampiran 5 : Perhitungan LDR

Lampiran 6 : Perhitungan IPR

Lampiran 7 : Perhitungan BOPO

Lampiran 8 : Perhitungan FBIR

Lampiran 9 : Perhitungan GCG

(13)

INFLUENCE OF BUSSINESS RISK ANG GOOD CORPORATE GOVERNANCE TO DETERMINING HEALTH SCORE

FOR NATIONAL PRIVATE COMMERCIAL FOREIGN EXCHANGE BANK

ABSTRACT

The purpose of research to find out if NPL, CKPN Kredit, IRR, PDN, LDR, IPR, BOPO, FBIR, and GCG has a significant influence either

simultaneously or partially to Bank’s Determining Health Score.

It used a population at the National Private Commercial Bank Foreign Exchange. The sample was selected based on sampling techniques using purposive sampling technique and used documentation datas.

Based on the calculations and the results obtained testing the hypothesis that simultaneous variables NPL, CKPN Kredit, IRR, PDN, LDR, IPR, BOPO, FBIR, and GCG have a significant influence on Determining Health Score. It means that credit risk, market risk, liquidity risk, operational risk and GCG have significant influence to determining health score. While partially NPL, CKPN Kredit, IRR, PDN, has no significant effect , IPR has no positive significant effect, LDR has a positive effect significant, BOPO has a negative significant effect . Among the seven variables that contributed the most dominant LDR, compared with the highest coefficient of determination of the other independent variables.