i
PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS ASSET, SENSITIVITAS DAN EFISIENSI TERHADAP ROA PADA BANK UMUM
SWASTA NASIONAL DEVISA
SKRIPSI
Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Sarjana
Program Studi Manajemen
oleh :
FARAH MELISAYANA 2014210149
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA
v MOTTO
“ Maka sesungguhnya bersama kesulitan ada kemudahan, maka apabila engkau telah selesai ( dari suatu urusan ), Tetaplah bekerja keras ( untuk urusan yang lain ) dan hanya kepada tuhanmulah engkau berharap “ ( QS. Al-Insyirah , 6-8)
“ Memulai dengan penuh keyakinan, menjalankan dengan penuh keikhlasan,
vi
PERSEMBAHAN
Terimakasih kepada :
ALLAH SWT
Terimakasih yaallah telah mendengarkan do’a hambamu bahkan engkau mengabulkan do’a hamba. Sehingga Skripsi ini telah selesai dengan baik sampai sidang terakhir, jika bukan karena kehendakmu semua ini tidak akan terselesaikan. Alhamdulillah.
Ibu dan Ayah
Terimakasih Ibu dan Ayah sudah membiayai kuliah farah dari awal masuk kuliah sampai selesai, dan mendoakan di setiap sholatnya bahkan disetiap farah sidang ibu dan ayah selalu berpuasa demi kelancaran sidang, dan selalu memberikan dukungan, Ibu adalah wanita yang terhebat yang dalam keadaan apapun selalu ada buat farah, selalu memberi kasih sayangnya dan ibu tempat dimana farah menumpahkan keluh kesah tentang apa yang farah anggap berat. Buat ayah terimakasih telah memberikan segalanya buat farah, apapun yang farah minta selalu diturutin tanpa ada penolakan, dan yang terpernah lelah bekerja dari pagi sampai malam demi memenuhi kebutuhan farah kuliah dan demi agar farah mendapatkan gelar SARJANA. sekali lagi terimakasih Ibu dan Ayah . Kasih sayangmu, Kesabaranmu, Perhatianmu dan Do’amu selalu menyertai disetiap langkahku. Tanpa kalian farah bukan apa-apa, Tanpa kalian farah tidak akan bisa merasakan bagaimana rasanya kuliah, Kalian semangat saya dan tujuan hidup saya. Dan alhamdulillah kuliah farah selesai tepat waktu.
Maaf jika selama kuliah banyak mengeluarkan biaya untuk ini dan itu. Semoga ibu dan ayah mendapatkan perlindungan dari ALLAH SWT dan diberi kesehatan, diberi umur yang panjang dan barokah. Amin. dan semoga setelah ini farah bisa membalas semua jasa Ibu dan Ayah dan farah bisa membahagiakan Ibu dan Ayah.
vii
Terimakasih bapak telah menyempatkan waktunya untuk membimbing saya dengan sabar selama satu semester ini sehingga dapat terselesaikan skripsi ini. Semoga ilmu yang bapak berikan bermanfaat bagi saya untuk ke depannya. Maaf jika skripsi ini belum sempurna.
Buat Kakak.ku dan suaminya
Terimakasih buat kakakku Nova Fajriatus salamah A.M.Keb dan Mas Arya yang telah banyak membantu dari awal farah masuk kuliah sampai sekarang. ketika saya mengalami kesulitan apapun itu, dalam hal pelajaran dan sebagainya. Kakak selalu siap membantu meskipun rumahnya jauh ya kak, Semoga Allah melancarkan rezekimu kak dan melindungi keluarga kakak. Amin. Maaf jika farah selalu merepotkan.
Buat teman yang lebih dari teman
Terimakasih selama ini buat dukungan, do’a, kesabaran dan kesetiannya. Kamu selalu punya cara membuat aku semangat. Terimakasih sudah meluangkan waktu untuk menemani aku dalam penyelesaian skripsi ini ya meskipun cuma sebentar, karena jarak ya. tapi terimakasih meskipun capek baru datang kerja kamu tetap meyempatkan datang ya meskipun lebih banyak marah-marahnya. hahahaha... Semoga apa yang menjadi niat baik kita untuk kedepannya dilancarkan oleh ALLAH SWT ya. Amin ...
Buat teman seperjuangan skripsi
Terimakasih nikmah, lisa dan mita yang sudah menemani dalam penyelesaian skripsi ini, ngerjain bareng-bareng di perpustakaan, di kos tidak lepas dari dua tempat ini ya. Mungkin tanpa kalian aku tidak akan secepat ini menyelesaikannya. buat lisa terimakasih selalu ada buat aku di saat aku butuh bantuan terkait skripsi, buat nikma terimakasih sudah membantu aku di saat aku tidak faham sampai akhirnya faham, dan buat mita terimakasih telah menjadi teman pada saat revisian, minta acc dan masih banyak lagi lainnya baik banget pokoknya teman sebimbingan yang satu ini. hehehe ...
viii
Terimakasih buat fatimah teman sekalian teman tidur, yang setiap hari otomatis ketemu dia terusya. yang selalu jadi pelampiasan saat aku pusing ngerjain skripsi tapi meskipun gitu dia gak pernah marah. hehehe ...
yang selalu nemenin, dia jadi korban pas saat aku lagi pusing garap skripsi sampai-sampai tidur malamnya terganggu. hahaha
Semoga untuk kedepannya sukses dan kita bisa sama-sama lagi ya .... Amin. Teman saya
Terimakasih teman-teman sebimbingan yang tiada habisnya saling mendoakan dan memberi semangat agar skripsi kita lancar dan sukses. Akhirnya kita lulus semua ya .... Alhamdulillah . Semoga kalian sukses untuk kedepannya. Amin.
Kampus Stie Perbanas Surabaya
ix
KATA PENGANTAR
Dengan memanjatkan puji syukur kehadirat Allah SWT yang telah memberikan limpahan rahmat dan karunia-nya, sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi yang berjudul “ Pengaruh Likuiditas, Kualitas Aset,
Sensitivitas dan Efisiensi terhadap ROA pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa “
Tujuan penulisan skripsi ini adalah untuk memenuhi salah satu syarat penyelesaian program pendidikan sarjana program studi manajemen konsentrasi perbankan STIE Perbanas Surabaya.
Penulis menyadari bahwa terselesainya skripsi ini tidak lepas dari dukungan pihak-pihak yang telah membantu kelancaran penulisan skripsi ini pada kesempatan kali ini, penulis ingin mengucapkan terimakasih kepada :
1. Dr. Drs. Emanuel Kristijadi, M.M selaku dosen pembimbing yang telah berjasa meluangkan waktu dan tenaganya untuk memberikan bimbingan, masukan dan arahan kepada penulis dari awal penulisan skripsi sampai terselesainya skripsi ini.
2. Ibu Dr.Muazaroh, SE, MT selaku ketua jurusan manajemen STIE Perbanas Surabaya yang telah memberikan petunjuk dalam penyusunan skripsi ini. 3. Bapak Lutfi, SE., M.Fin., Selaku ketua STIE Perbanas Surabaya.
x
untuk terus memberikan kinerja terbaik semasa kuliah sehingga penulisan skripsi ini dapat terselesaikan dan agar mendapatkan hasil terbaik.
5. Bapak dan Ibu dosen STIE Perbanas Surabaya yang telah memberikan banyak pengetahuan yang menjadi bekal untuk penulis.
6. Staf akademik dan staf perpustakaan STIE Perbanas Surabaya yang telah membantu penyusunan skripsi ini.
Demikian skripsi ini dibuat semoga dapat bermanfaat bagi semua pihak pada umumnya dan bagi para penulis lain yang ingin meneliti objek yang sama pada khususnya.
Surabaya, juli 2018
xi DAFTAR ISI
Halaman
HALAMAN JUDUL ... i
HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI ... ii
HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI ... iii
HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ... iv
HALAMAN MOTTO DAN PERSEMBAHAN ... v
KATA PENGANTAR ... ix
1.1Latar Belakang Masalah ... 1
1.2Perumusan Masalah ... 9
1.3Tujuan Penelitian ... 10
1.4Manfaat Penelitian ... 11
1.5Sistematika Penulisan Skripsi ... 12
BAB II TINJAUAN PUSTAKA ... 14
2.1Penelitian Terdahulu ... 14
2.2Landasan Teori ... 19
2.3Pengaruh Variabel Bebas Terhadap Variabel Tergantung ... 33
2.4Kerangka Pemikiran ... 37
2.5Hipotesis Penelitian ... 38
BAB III METODE PENELITIAN ... 40
3.1Rancangan Penelitian ... 40
3.2Batasan Penelitian ... 41
3.3Identivikasi Variabel ... 41
3.4Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel ... 41
3.5Populasi, Sampel Dan Teknik Pengambilan Sampel ... 44
3.6Data dan Metode Pengumpulan Data ... 46
3.7Teknik Analisis Data ... 46
BAB IV GAMBARAN SUBJEK PENELITIAN DAN ANALISA DATA ... 56
4.1 Gambaran Subjek Penelitian ... 56
xii
BAB V PENUTUP ... 110
5.1Kesimpulan ... 110
5.2Keterbatasan Penelitian ... 113
5.3 Saran ... 114 DAFTAR RUJUKAN
LAMPIRAN
xiii
DAFTAR TABEL
Halaman Tabel 1.1 : Posisi ROA BUSN Devisa Periode Tahun 2013-2017 3 Tabel 2.1 : Persamaan dan Perbedaan Dengan Para Peneliti Terdahulu 20 Tabel 3.1 : Daftar Bank Umum Swasta nasional Devisa Berdasarkan Total
Asset Per Desember 2017 45
Tabel 3.2 : Bank Umum Swasta Nasional Devisa Berdasarkan Total Asset 100 Triliun-300 Triliun Rupiah Triwulan IV 2017 46 Tabel 4.1 : Posisi LDR Bank Umum Swasta Nasional Devisa 69 Tabel 4.2 : Posisi IPR Bank Umum Swasta Nasional Devisa 71 Tabel 4.3 : Posisi APB Bank Umum Swasta Nasional Devisa 72 Tabel 4.4 : Posisi NPL Bank Umum Swasta Nasional Devisa 74 Tabel 4.5 : Posisi IRR Bank Umum Swasta Nasional Devisa 76 Tabel 4.6 : Posisi PDN Bank Umum Swasta Nasional Devisa 77 Tabel 4.7 : Posisi BOPO Bank Umum Swasta Nasional Devisa 79 Tabel 4.8 : Posisi FBIR Bank Umum Swasta Nasional Devisa 81 Tabel 4.9 : Posisi ROA Bank Umum Swasta Nasional Devisa 82 Tabel 4.10 : Hasil Perhitungan Persamaan Regresi Linier Berganda 84
Tabel 4.11 : Hasil Perhitungan Uji F 87
Tabel 4.12 Hasil Perhitungan Uji Parsial (Uji t) 89
xiv
DAFTAR GAMBAR
Halaman
Gambar 2.1 : Kerangka Pemikiran 38
xv
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 : PERHITUNGAN LOAN TO DEPOSIT RATIO (LDR) Lampiran 2 : PERHITUNGAN INVESTING POLICY RATIO (IPR) Lampiran 3 : PERHITUNGAN AKTIVA PRODUKTIF BERMASALAH
(APB)
Lampiran 4 : PERHITUNGAN NON PERFORMING LOAN (NPL) Lampiran 5 : PERHITUNGAN INTEREST RATE RISK (IRR) Lampiran 6 : PERHITUNGAN POSISI DEVISA NETTO (PDN) Lampiran 7 : PERHITUNGAN BIAYA OPERASIONAL DAN
PENDAPATAN OPERASIONAL
Lampiran 8 : PERHITUNGAN FEE BASED INCOME RATIO(FBIR)
Lampiran 9 : PERHITUNGAN RETURN ON ASSET (ROA)
Lampiran 10 : PERHITUNGAN SPSS Lampiran 11 : TABEL F
Lampiran 12 : TABEL UJI t
xvi
THE INFLUENCE OF LIQUIDITY, ASSET QUALITY,SENSITIVITY, AND EFFICIENCY TOWARD ROA OF FOREIGN EXCHANGE NATIONAL
PRIVATE GENERAL BANKS
Farah Melisayana STIE Pebanas Surabaya
Email : 2014210149@students.perbanas.ac.id
ABSTRACT
The purpose of this research is to know the influence of liquidity, asset quality, sensitivity and efficiency to ROA in the National private Bank of foreign exchange by using free variable of LDR, IPR, APB, NPL, IRR, PDN, BOPO and FBIR and analyze independent variable simultaneously and partial effect significantly on ROA
This study explains how independent variables affect the dependent variable. independent variables are LDR, IPR, APB, NPL, IRR, PDN, BOPO and FBIR while the dependent variable is ROA. The technique used in sampling using porposive sampling, where there are four Public Foreign Private Banks selected as research sample are PT Bank Bukopin Tbk, PT Bank Permata, Tbk, PT Bank PAN Indonesia and Bank CIMB Niaga. The data used is secondary data and multiple linear regression analysis techniques using F test and t test. This study uses the research period from the first quarter of 2013 to the quarter of IV in 2017.
The results of this study are LDR, IPR, APB, NPL, IRR, PDN, BOPO and FBIR simultaneously having a significant influence on ROA National Private Bank Foreign Exchange. LDR, IPR, APB, IRR and PDN partially have insignificant negative effects. NPL partially has an insignificant positive effect. BOPO partially has a significant negative effect. FBIR partially has a significant positive influence, and the most dominant influence on ROA is the BOPO variable.
xvii
PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS ASET, SENSITIVITAS DAN EFISIENSI TERHADAP ROA PADA BANK UMUM
SWASTA NASIONAL DEVISA
Farah Melisayana STIE Perbanas Surabaya
Email : 2014210149@students.perbanas.ac.id
ABSTRAK
Tujuan dari penelitian ini adalah untuk mengetahui pengaruh likuiditas, kualitas aset, sensitivitas dan efisiensi terhadap ROA pada Bank Umum Swasta Nasional devisa dengan menggunakan variabel bebas LDR, IPR, APB, NPL, IRR, PDN, BOPO dan FBIR dan menganalisis variabel bebas secara simultan dan parsial berpengaruh signifikan terhadap ROA.
Penelitian ini menjelaskan bagaimana variabel independent mempengaruhi variabel dependen. variabel independen LDR, IPR, APB, NPL, IRR, PDN, BOPO dan FBIR sedangkan variabel dependen ROA. Teknik yang digunakan dalam pengambilan sampel menggunakan porposive sampling, dimana ada empat Bank Umum Swasta Nasional Devisa yang terpilih menjadi sampel penelitian adalah PT Bank Bukopin Tbk, PT Bank Permata, Tbk, PT Bank PAN Indonesia dan Bank CIMB Niaga. Data yang digunakan adalah data sekunder dan teknik analisis regresi linier berganda dengan menggunakan uji F dan uji t. penelitian ini menggunakan periode penelitian dari triwulan I tahun 2013 sampai triwulan IV tahun 2017.
Hasil dari penelitian ini adalah LDR, IPR, APB, NPL, IRR, PDN, BOPO dan FBIR secara simultan memiliki pengaruh yang signifikan terhadap ROA pada bank Umum Swasta Nasional Devisa. LDR, IPR, APB, IRR dan PDN secara parsial memiliki pengaruh negatif yang tidak signifikan .NPL secara parsial memiliki pengaruh positif yang tidak signifikan. BOPO secara parsial memiliki pengaruh negatif yang signifikan. FBIR secara parsial memiliki pengaruh positif yang signifikan, dan yang memiliki pengaruh yang paling dominan terhadap ROA adalah variabel BOPO.
