v
““Sesungguhnya bersama kesulitan ada kemudahan. Maka apabila engkau telah selesai (dari
satu urusan), tetaplah bekerja keras (untuk urusan lain)”. QS Al-Insyirah [94] : 5-6)
ا
“Sesungguhnya Allah tidak mengubah keadaan sesuatu kaum sebelum mereka mengubah
keadaan diri mereka sendiri.”(QS Ar- Rad [13] :11)
“Seseorang yang memiliki kejelasan tujuan tidak akan menunda-nunda kerjanya, karena
baginya masa yang berlalu tidak mungkin dapat diulang lagi, hari esok adalah hari yang baru
dengan tugas dan tanggungjawab baru.” (Mutiara Amaly)
ﻰﻌ
ﺎ
ﱠﻻا
نﺎ ﻧ
ﺎ
ﱠناو
)
39
(
“Dan bahwa manusia hanya memperoleh apa yang telah diusahakannya.” (QS An-Najm
[53] : 3P9)
Tiada yang sulit bagi Allah
Dan tiada yang mudah bagi manusia
Allah menyembunyikan kemudahan-kemudahan itu dalam kesulitan-kesulitan
Tiada yang sulit bagi Allah
Tiada panen yang mudah bagi manusia
Melainkan buah dari perjuangan dan usaha semata
vi
HALAMAN PERSEMBAHAN
Karya tulis sederhana ini aku persembahkan sebagai wujud kasih sayang, bakti,
dan tanggung jawabku kepada :
• Allah SWT yang telah memberi anugerah sepanjang hidupku dan senantiasa mencurahkan nikmat serta hidayah-Nya
• Rasulullah SAW semoga shalawat dan salam selalu tercurah kepada Beliau Nabi Muhammad SAW, keluarga serta sahabat
• Ibu dan Bapakku tercinta, Wujud baktiku kepadamu Ibu Masriyam dan Bapak Anis, terima kasih atas segala cinta, doa, pengorbanan dan kasih sayang
yang tak henti-hentinya mengalir kepada anakmu ini, semoga tetesan
butir-butir keringatmu dibalas dengan Syurga-Nya nanti
• Mb-mbku dan Adikku Kurniati dan Nahdhiyah serta adikku Nurusy Syabbab yang selalu mensupport adik dan mbmu ini
• Keluargaku yang selalu mendoakan dan memotivasi
• Terakhir, teruntuk semua kawan yang sudah menggoreskan cerita dan
semangat keceriaan di setiap episode kehidupan hingga aku belajar
vii
KATA PENGANTAR
Assalamu’alaikum Warahmatulahi Wabarakatuh
Alhamdulillahi rabbil ‘alamin! Segala puji bagi Allah SWT Rabb semesta
alam. Puji syukur atas segala nikmat dan anugerah yang Engkau berikan. Tidak
ada yang mustahil atas izin-Mu, dan tidak ada keberkahan tanpa hadirnya ridho
dari-Mu. Sholawat serta salam, tak lupa untuk disematkan kepada Baginda
Rasulullah,MuhammadSAW, atas segala ketaatan dan pengorbanannya yang
begitu besar dan berarti memperjuangkan diennullah demi keselamatan semua
hamba-Nya, beserta keluarga dan sahabat, tabi’in, tabi’in-tabi’in, yang senantiasa
mendukung perjuangan dakwah beliau demi bersinarnya cahaya Islam di dunia.
Penulis bersyukur karena pada akhirnya skripsi ini dapat selesai tepat pada
waktunya atas izin-Nya, sebuah karyasederhana dengan judul :“DETERMINAN
PENGHIMPUNAN DANA PIHAK KETIGA PADA BANK UMUM SYARIAH PERIODE 2012.05-2014.12”.
Skripsi ini disusun dengan maksud untuk memenuhi salah satu syarat
dalam rangka menyelesaikan program pendidikan strata 1 pada Fakultas Ekonomi
dan Bisnis dan Fakultas Agama Islam (Twinning Program) Universitas
Muhammadiyah Surakarta. Skripsi ini dibuat dengan tujuan agar dapat belajar
memahami penulisan karya tulis ilmiah yang diawali dengan proses berpikir
viii
Tentunya, dalam proses penyusunan skripsi ini tidak terlepas dari bantuan,
bimbingan, dan arahan dari berbagai pihak. Untuk itu, sebagai apresiasi yang
tinggi penulis ucapkan terima kasih kepada:
1. Bapak Prof. Dr. Bambang Setiaji, selaku Rektor Universitas
Muhammadiyah Surakarta,
2. Bapak Triyono, M. Si. selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis
Universitas Muhammadiyah Surakarta,
3. Bapak Dr. M. Abdul Fattah Santoso, M. Ag. selaku Dekan Fakultas
Agama Islam Universitas Muhammadiyah Surakarta,
4. Ibu Ir. Maulidiyah Indira Hasmarini, MS. selaku Ketua Program Studi
Ilmu Ekonomi Studi Pembangunan Fakultas Ekonomi dan Bisnis
Universitas Muhammadiyah Surakarta,
5. Bapak Dr. Imron Rosyadi, M.Ag. selaku Ketua Program Studi Hukum
Ekonomi Syariah Fakultas Agama Islam Universitas Muhammadiyah
Surakarta,
6. Bapak Dr. Daryono Soebagyo, M. Ec. selaku Sekretaris Program Studi
Ilmu Ekonomi Studi Pembangunan Fakultas Ekonomi dan Bisnis
Universitas Muhammadiyah Surakarta,
7. Bapak Yuni Prihadi Utomo, SE.M.M sebagai Pembimbing I skripsi ini.
Terima kasih atas bimbingan dan kesediaan waktu, tenaga, pikiran hingga
dan terima kasih dalam memberikan berbagai masukan sampai dengan
ix
8. Bapak Harun. sebagai Pembimbing II skripsi ini. terima kasih atas
bimbingan dan kesediaan waktu, tenaga, dan pikiran hingga skripsi ini
dapat terselesaikan,
9. Bapak dan Ibuku tersayang Anis, M dan Masriyam, terima kasih atas
semua bentuk dukungan, pengorbanan, sudah mau mendengarkan curhatan
aku setiap pulang dan telfon dan doa yang tak henti-hentinya diberikan
kepada anakmu ini sampai dengan terselesaikannnya skripsi ini. Love you
so much!!
10. Bapak dan ibu dosen Fakultas Ekonomi dan Bisnis dan Fakultas Agama
Islam atas pendidikan dan pengajarannya yang bermanfaat selama
menuntut ilmu di bangku kuliah di UniversitasMuhammadiyah Surakarta,
11. Mb Nia, Mb Dyah dan Sabbab alias babe, serta Mas Aryo dan Mas Ali
kakakku tersayang yang kadang cuek, yang selalu mensupport,
mendukung dan mendoakan adikmu ini sampai dengan akhir, makasih
banyak. Dan ponakan-ponakan tante yang lucu dan manja Kakak Salman,
Syamil, Syahid, Mb Ara, Dek aisar sama yang terakhir Dek Syabiq yang
selalu bikin kangen dan kalian adalah penghibur hatiku kalau lagi stress
mikirin skripsi.
12. Mas Jihad lab IESP, terima kasih atas semua bantuan dan masukan yang
diberikan kepada penulis dalam kemudahan proses mencari dan mengolah
data hingga terselesaikan skripsi ini,
13. Teman-teman seperjuangan Twinning Program 2012 ku tersayang
x
HES terima kasih atas segala keceriaan, dukungan, kasih sayang,
kesetiaan, keperdulian, dan suka cita lainnya yang diberikan kepada
penulis selama berkawan sampai dengan terselesaikannya skripsi ini.
Kebahagiaan ini tak lengkap rasanya tanpa kehadiran dan canda tawa dari
kalian semua, terlebih karena kita belum bisa mewujudkan harapan kita
bersama untuk menyandang status sarjana bersama. Tetap semangat dan
lanjutkan perjuangan kalian. Jangan sampai putus tali Silaturrahim di
antara kita!
14. Gumawo kesayanganku elyut, ninuk, ayy maurer, damayatun, nyun, aidut
dan apong sudah menjadi teman yang asyik, selalu membuat hatiku
seneng, sedih, panik, horor, dan pokoknya masih banyak lagi yang tidak
bisa diungkapin kata-kata dan nano-nano lah kalau bareng kalian, pastinya
aku bakal kangen nonton film korea bareng kalian, love u so much...
15. Buat nyi eni makasih sudah saling kasih semangat meski kita LDR, aku di
solo dan kamu di semarang, meski kita jarang banget ketemu tapi kamu
selalu dihatiku.
16.Terakhir, teruntuk semua kawan yang sudah menggoreskan cerita dan
semangat keceriaan di sepanjang perjalanan 4 tahun ini, kawan-kawan satu
perjuangan Ekonomi Syariah (IESP dan HES) UMS.
17.Almamaterku tercinta, tempat di mana aku banyak belajar, menempa diri
dan memperoleh hal yang tidak bisa aku dapatkan dan bayangkan
xii DAFTAR ISI
HALAMAN JUDUL ... i
HALAMAN PERSETUJUAN ... ii
HALAMAN PENGESAHAN ... iii
HALAMAN PERNYATAAN KEASLIAN ... iv
HALAMAN MOTTO ... v
HALAMAN PERSEMBAHAN ... vi
KATA PENGANTAR ... vii
DAFTAR ISI ... xii
DAFTAR TABEL ... xvi
DAFTAR GAMBAR ... xvii
DAFTAR LAMPIRAN ... xviii
ABSTRAKSI ... xix
ABSTRACT ... xx
BAB I PENDAHULUAN ... 1
A. Latar Belakang Masalah ... 1
B. Perumusan Masalah ... 9
C. Tujuan Penelitian ... 9
D. Manfaat Penelitian ... 9
E. Metode Penelitian ... 10
1. MetodedanAlat Analisis... .... 10
2. Data dan Sumber ... 10
xiii
BAB II TINJAUAN PUSTAKA ... 13
A. Landasan Teori ... 13
1. Pengertian Bank Syariah ... 13
2. Prinsip Bank Syariah... .. 16
3. Produk Penyaluran Dana Bank Syariah ... 16
4. Produk penghimpunan Dana Bank Syariah ... 20
5. Sumber-Sumber Penghimpunan Dana ... 22
6. Manajemen Penyaluran Dana di Bank Syariah ... 27
7. Pengertian Dana Pihak Ketiga ... 27
8. Financing to Deposit Ratio (FDR) ... 28
9. Return On Assets (ROA) ... 32
10. Capital Adequacy Ratio (CAR) ... 33
11. Non Performing Financing (NPF) ... 35
B. Penelitian Terdahulu ... 36
C. Hipotesis Penelitian ... 39
D. Kerangka Pemikiran ... 40
BAB III METODE PENELITIAN ... 41
A. Alat dan Model Analisis ... 41
B. Analisis Regresi ... 42
C. Uji Asumsi Klasik ... 43
1. Uji Multikolinieritas (VIF) ... 43
xiv
3. Uji Heteroskedastisitas... . 45
4. Uji otokorelasi(Uji Breush Godfrey)... 47
5. Uji Spesifikasi Model (Uji Ramsey Reset)... 49
D. Uji Kebaikan Model (Goodness of Fit) ... 51
E. Uji Validitas pengaruh (Uji t) ... 53
F. Data dan sumber Data ... 54
1. Sumber Data... ... 54
2. Definisi Operasional Variabel ... 54
BAB IV HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN ... 58
A. GambaranUmumObjekPenelitian ... 58
B. GambaranUmumVariabelPenelitian ... 60
1. Dana Pihak Ketiga ... 60
2. Financing to Deposit Ratio ... 61
3. Return On Assets ... 62
4. Capital Adequacy Ratio ... 63
5. Non Performing Financing ... 64
C. HasilEstimasi ... 65
D. Uji Asumsi Klasik ... 66
1. Uji Multikolinearitas ... 66
2. UjiNormalitas Residual ... 66
3. Uji Otokorelasi ... 67
xv
5. Uji Spesifikasi Model (Linieritas) ... 69
E. Uji Kebaikan Model (Goodness of Fit) ... 70
1. Uji Eksistensi Model (F Test) ... 70
2. Interpretasi Koefisien Determinasi Regresi (R2) ... 71
F. Uji Validitas Pengaruh (t Test)... ... 72
G. InterpretasiEkonometrika ... 73
H. Interpretasi Ekonomi ... 74
1. Financing to Deposit Ratio dan Dana Pihak Ketiga ... 74
2. Return On Assets dan Dana Pihak Ketiga ... 75
3. Capital Adequacy Ratio dan Dana Pihak Ketiga ... 76
4. Non Performing Financing dan Dana Pihak Ketiga... . 76
BAB V PENUTUP ... 78
A. Kesimpulan ... 78
B. Kebijakan ... . 79
C. Saran ... 80
DAFTAR PUSTAKA ...
xvi
DAFTAR TABEL
Tabel 1.1 Jaringan Kantor Perbankan Syariah ... 6
xvii
DAFTAR GAMBAR
Gambar 1.1 Perkembangan Aset Perbankan Syariah (2009-2012) ... 5
xviii
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1. Input Data ...
xix ABSTRAKSI
Dana Pihak Ketiga merupakan dana yang dihimpun dari masyarakat ini akan digunakan untuk pendanaan sektor riil melalui penyaluran kredit. Tanpa dana yang cukup, bank tidak dapat melakukan kegiatannya dengan baik, bahkan bank tidak berfungsi sama sekali. Penelitian ini bertujuan untuk menguji apakah variable Financing to Deposit Ratio (FDR), Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Financing (NPF) dan Return On Asset (ROA) berpengaruh terhadap Penghimpunan Dana Pihak Ketiga (DPK) pada Bank Syariah di Indonesia dengan obyek penelitian yaitu Bank UmumSyariah (BUS) di Indonesia dengan menggunakan data sekunder berdasarkan runtun waktu bulanan pada periode 2012.05-2014.12. Teknik analisis data yang digunakan adalah metode analisis OLS (Ordinary Least Square) yang menggunakan data antar waktu (time series) pada signifikansi (α) sebesar 0,05.
Hasil penelitian dari uji t menunjukkan bahwa secara parsial FDR dan ROA memiliki pengaruh positifdan signifikan terhadap Dana Pihak Ketiga (DPK), NPF dan CAR memiliki pengaruh negative dan signifikan terhadap Dana Pihak Ketiga (DPK) pada Bank Syariah di Indonesia. Dan dari hasil uji F secara simultan menunjukan bahwa FDR, ROA, NPF dan CAR secara bersama-sama berpengaruh signifikan terhadap Dana Pihak Ketiga pada Bank Syariah di Indonesia pada periode 2012.05-2014.12.
xx ABSTRACT
The third party funds are funds raised from society which will be used for funding the real sector through the credit distribution.Without sufficient fund, bank cannot perform their activities well, even, the bank does not function at all. This research aimed at testing whether the variables of Financing to Deposit Ratio (FDR), Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Financing (NPF) and Return On Asset (ROA) have an influence on the Raising of The Third Party Funds (Dana Pihak Ketiga (DPK))in the Sharia Banks in Indonesia with the objects of research were The Public Sharia Banks (Bank UmumSyariah (BUS)) in Indonesia using the secondary data based on monthly time chronology in the period of 2012.05-2014.12. The technique of data analysis used was the method of OLS (Ordinary Least Square) analysis using time seriesin the significance (α) was as much as 0.05.
The results of the research from the t test showed that partially, FDR and ROA had a positively significant influence on The Third Party Funds (DPK), NPF and CAR had a negatively significant influence on The Third Party Funds (DPK) in the Sharia Banks in Indonesia. And from the results of F test simultaneously, they showed that FDR, ROA, NPF and CAR collectively had a significant influence on The Third Party Funds in the Sharia Banks in Indonesia in the period of 2012.05-2014.12.
