ANALISIS PENGARUH FDR, NPF, ROA, ROE, DAN DANA
PIHAK KETIGA TERHADAP PEMBIAYAAN MURABAHAH
PADA PERBANKAN SYARIAH DIINDONESIA
SKRIPSI
KURNIA FITRIANI 1302010058
PROGRAM STUDI MANAJEMEN
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH PURWOKERTO
2017
ANALISISPENGARUH FDR, NPF, ROA, ROE, DAN DANA
PIHAK KETIGA TERHADAP PEMBIAYAAN MURABAHAH
PADA PERBANKAN SYARIAH DIINDONESIA
SKRIPSI
Diajukan sebagai salah satu syarat untuk memperoleh gelar Sarjana Ekonomi
KURNIA FITRIANI 1302010058
PROGRAM STUDI MANAJEMEN
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
iii
v
MOTTO
“ Allah akan meninggikan orang
-orang yang beriman di antaramu dan
orang-
orang yang di beri ilmu pengetahuan beberapa derajat”
(Q.S. Al-Mujadalah : 11)
vii
PERSEMBAHAN
ْحَّرلا ِالله ِمْسِب
ِميِحَّرلا ِنم
Dengan Rahmat Allah S.W.T yang telah memberikan rahmat dan insya allah
rahimnya kepada penulis di akhirat.
Nenek dan Kakek yang saya cintai, terima kasih atas do’a dan nasihatnya
selama ini
Kedua orang tua, Bapak Imam Haryanto dan Ibu Surniyah yang senantiasa
mengucurkan air mata seraya berdo’a khusus untuk sang buah hati
danmemberikan motivasi dengan tulus ikhlas “Rabbighfirlii waliwaalidayya
warhamhumaa kamaa rabbayaanii shoghiiraa”
Adikku tercinta, Wahyu Rizki Nugroho dan Pratiwi Nur Maryana yang telah
mendoakan dan mendukung, terimakasih untuk semuanya
Semoga Allah SWT membalas semua kebaikan ini dikemudian hari dan
memberikan kemudahan dalam segala hal, Aaminn..
KATA PENGANTAR
Puji syukur saya panjatkan kepada Allah SWT, karena atas berkat dan rahmat-Nya, saya dapat menyelesaikan skripsi ini. Penulisan skripsi ini dilakukan dalam rangka memenuhi salah satu syarat untuk mencapai gelar Sarjana Ekonomi pada Program Studi Manajemen Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Purwokerto. Saya menyadari bahwa tanpa bantuan dan bimbingan dari berbagai pihak, dari masa perkuliahan sampai pada penyusunan skripsi ini, sangatlah sulit bagi saya untuk menyelesaikan skripsi ini. Oleh karena itu, saya mengucapkan terima kasih kepada:
1. Akhmad Darmawan, S.E., M.Si., selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis yang telah memberi berbagai informasi dan bimbingan tentang tata laksana penyusunan skripsi kepada saya;
2. Hermin Endratno, S.E., M.Si., selaku Ketua Program Studi Manajemen S1 yang telah memberi berbagai informasi dan bimbingan tentang tata laksana penyusunan skripsi kepada saya;
3. Dra. Tri Septin Muji Rahayu, M.Si, selaku dosen pembimbing yang telah menyediakan waktu, tenaga, dan pikiran untuk mengerahkan saya dalam penyusunan skripsi ini.
4. Herni Justiana Astuti, M.Si, Ph.D yang telah memberikan berbagai pertanyaan untuk menguji kelayakan saya sebagai sarjana Ekonomi;
5. Drs. Suyoto, M.Si. yang telah memberikan berbagai pertanyaan untuk menguji kelayakan saya sebagai sarjana Ekonomi;
6. Seluruh Dosen Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Purwokerto, khususnya Dosen Prodi Manajemen yang telah memberikan ilmu kepada saya selama perkuliahan berlangsung;
7. Kedua orang tua bapak Imam Haryanto dan ibu Surniyah yang telah memberikan bantuan dukungan material, moral serta do’a nya;
ix
9. Seluruh temen-temen Manajemen B 2013, terimakasih untuk kebersamaan selama 3,5 tahun ini, sampai bertemu di puncak kesuksesan;
10. Sahabat-sahabat terbaiku Desty, Vanny, Vina, Novi, Septi,Nia, Indah, Devi dan teman-teman dari konsentrasi Perbankan Syariah yang telah banyak membantu dan terus menyemangati saya dalam menyelesaikan skripsi ini. 11. Teman-teman KKN Reguler UMP 2013 Desa Langkap, Kecamatan
Kartanegara, Kabupaten Purbalingga ( Farah, Cindi, Talita, Rani, Hamzah, Zen Rivai, Krisna, Imam, Edi). Terimakasih buat segala canda, tawa, semoga tali silaturahmi kita tidak pernah putus;
12. Anak-anak wisma Al-Karomah (Yuli, Yani, Ima, Rini, Antik, Sukma, Silvi, Feby serta ibu kost) terima kasih untuk segalanya.
Akhir kata, saya berharap Allah SWT berkenaan membalas segala kebaikan semua pihak yang telah membantu. Semoga skripsi ini membawa manfaat bagi pengembangan ilmu.
Puwokerto, 27 Januari 2017
Kurnia Fitriani
xi
ANALISIS PENGARUH FDR, NPF, ROA, ROE, DAN DANA PIHAK KETIGA TERHADAP PEMBIAYAAN MURABAHAH
PADA PERBANKAN SYARIAH DI INDONESIA
Kurnia Fitriani1, Tri Septin Muji Rahayu2
ABSTRAK
Penelitian ini bersifat deskriptif yaitu penelitian yang digunakan untuk mengetahui nilai variabel, baik satu variabel atau lebih (independen) tanpa membuat perbandingan atau menghubungkan dengan variabel yang lain. Variabel independen dalam penelitian ini adalah Financing to Deposit Ratio (FDR),Non Performing Financing (NPF), Return On Asset (ROA), Return On Equity (ROE), Dana Pihak Ketiga, sedangkan variabel dependennya adalah Pembiayaan Murabahah. objek penelitian ini adalah Bank Umum Syariah di Indonesia, penelitian ini menggunakan 8 sampel bank umum syariah yang sesuai dengan kriteria. Teknik pengambilan data yang digunakan adalah purposive sampling sementara teknik analisis data yang digunakan dalam penelitian ini yaitu statistik deskriptif, uji asumsi klasik, analisis regresi berganda, dan pengujian hipotesis. Hasil analisis menunjukan bahwa secara simultan Financing to Deposit Ratio (FDR),Non Performing Financing (NPF), Return On Asset (ROA), Return On Equity (ROE), dan Dana Pihak Ketiga berpengaruh terhadap pembiayaan murabahah. sedangkan secara parsial FDR berpengaruh positif tidak signifikan terhadap Pembiayaan Murabahah, sementara NPF berpengaruh positif tidak signifikan terhadap Pembiayaan Murabahah, kemudian ROA berpengaruh negatif tidak signifikan berpengaruh terhadap Pembiayaan Murabahah, sementara ROE berpengaruh positif signifikan terhadap Pembiayaan Murabahah,dan Dana Pihak Ketiga berpengaruh positif signifikan terhadap Pembiayaan Murabahah.
Kata kunci : FDR, NPF, ROA, ROE, Dana Pihak Ketiga, Pembiayaan Murabahah
THE EFFECT ANALISIS OF FDR, NPF, ROA, ROE, AND THIRD PARTYFUNDS TOWARD MURABAHA FINANCING
ON ISLAMIC BANKING IN INDONESIA
Kurnia Fitriani1, Tri Septin Muji Rahayu2
ABSTRACT
This research is descriptive research that used to determine the value of a variable, either one or more variables (independent) without making comparisons or connect with other variables. The independent variables in this study is the Financing to Deposit Ratio (FDR), Non Performing Financing (NPF), Return on
Assets (ROA), Return on Equity (ROE), Third Party Fund, while the dependent
variable is Murabahah. object of this study is Islamic Banks in Indonesia, this study used a sample 8 Islamic banks that match the criteria. Data collection techniques used is purposive sampling while data analysis techniques used in this research is descriptive statistics, classical assumption test, multiple regression analysis, and hypothesis testing. Results of the analysis showed that simultaneous Financing to Deposit Ratio (FDR), Non Performing Financing (NPF), Return on
Assets (ROA), Return on Equity (ROE), and the Third Party Funds affect the
murabaha financing. while partially FDR positive effect was not significant to Murabahah, while NPF positive effect was not significant to Murabahah, then ROA significant negative effect influence on Murabahah, while ROE significant positive effect on Murabahah, and the Third Party Funds significant positive effect on Murabahah.
xiii
DAFTAR ISI
HALAMAN JUDUL ... i
HALAMAN PERSETUJUAN ... ii
KATA PENGESAHAN ... iii
HALAMAN PERNYATAAN ORISINALITAS ... iv
MOTTO ... v
PERSEMBAHAN ... vi
KATA PENGANTAR ... vii
LEMBAR PERSETUJUAN PUBLIKASI KARYA ILMIAH ... ix
ABSTRAK ... x
2. Pengertian Pembiayaan Murabahah ... 10
3. Pengertian Financing Deposit Rasio (FDR) ... 11
4. PengertianNon Performing Financing (NPF) ... 11
5. Pengertian Return On Asset (ROA) ... 12
6. Pengertian Return On Equity(ROE) ... 13
7. PengertianDana Pihak Ketiga ... 13
B. Penelitian Terdahulu ... 14
C. Kerangka Pemikiran... 16
1. Hubungan FDR,NPF, ROA, ROE, dan Dana Pihak Ketiga
terhadap Pembiayaan Murabahah ... 16
2. Hubungan Financing to Deposit Rasio (FDR) terhadap Pembiayaan Murabahah ... 16
3. Hubungan Non Perfoming Financing (NPF) terhadap Pembiayaan Murabahah ... 17
4. Hubungan Return On Asset (ROA) terhadap Pembiayaan Murabahah ... 17
5. Pengaruh Return On Equity (ROE) terhadap Pembiayaan Murabahah ... 18
6. Hubungan Dana Pihak Ketiga (DPK) terhadap Pembiayaan Murabahah ... 18
D. Hipotesis ... 19
1. Analisis Statistik Deskriptif ... 24
2. Uji Asumsi Klasik ... 25
3. Analisis Regresi Berganda ... 28
4. PengujianHipotesis ... 28
BABIV HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN ... 38
A. Hasil Penelitian ... 38
1. Populasi dan Sampel ... 38
xv
4. Analisis Regresi Berganda ... 45
5. Koefisien Determinasi ... 47
6. Pengujian Hipotesis ... 48
B. Pembahasan ... 55
BAB V PENUTUP ... 60
A. Kesimpulan ... 60
B. Saran ... 61
C. Keterbatasan ... 62
DAFTARPUSTAKA ... 63
LAMPIRAN ... 65
DAFTAR TABEL
Tabel 2.1 Penelitian Terdahulu ... 14
Tabel 2.2 Kerangka Pemikiran ... 19
Tabel 4.1 Prosedur Pemilihan Sampel ... 38
Tabel 4.2 Sampel Penelitian ... 38
Tabel 4.3 Hasil Uji Statistik Deskriptif ... 39
Tabel 4.4 Hasil Uji Multikolonieritas... 42
Tabel 4.5 Hasil Uji Autokolerasi ... 43
Tabel 4.6 Hasil Uji Normalitas – Uji Kolmogorov Smirnov ... 44
Tabel 4.7 Hasil Uji Heteroskedastisitas - Uji Glejser ... 45
Tabel 4.8 Hasil Uji Regresi Berganda ... 46
Tabel 4.9 Hasil Uji Adjusted R-Square ... 47
Tabel 4.10 Hasil Uji Simultan (Uji F) ... 48
Tabel 4.11 HasilUji Parsial (Uji t)... 50
xvii
DAFTAR GAMBAR
Gambar 2.1 Bagan Kerangka Pemikiran ... 18
Gambar 3.1 Daerah Penerimaan atau Penolakan Ho Untuk Uji-F ... 30
Gambar 3.2 Daerah Penolakan Ho Uji t Hipotesis Kedua ... 33
Gambar 3.3 Daerah Penolakan Ho Uji t Hipotesis Ketiga ... 34
Gambar 3.4 Daerah Penolakan Ho Uji t Hipotesis Keempat ... 35
Gambar 3.5 Daerah Penerimaan Ho Uji t Hipotesis Kelima. ... 36
Gambar 3.6 Daerah Penerimaan Ho Uji t Hipotesis Keenam ... 37
Gambar 4.1 Kurva Penerimaan Hipotesis Pertama ... 49
Gambar 4.2 Kurva Penolakan Hipotesis Kedua ... 51
Gambar 4.3 Kurva Penolakan Hipotesis Ketiga ... 52
Gambar 4.4 Kurva Penolakan Hipotesis Keempat ... 52
Gambar 4.5 Kurva Penerimaan Hipotesis Kelima ... 53
Gambar 4.6 Kurva Penerimaan Hipotesis Keenam ... 54
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 Data Penelitian FDR (X1), NPF (X2), ROA (X3)
dan ROE(X4) ... 66
Lampiran 2 Data Penelitian Dana Pihak Ketiga (X5) ... 68
Lampiran 3 Data Penelitian Pembiayaan Murabahah (Y) ... 70
Lampiran 4. Uji Statistik Deskriptif ... 72
Lampiran 5. Uji Asumsi Klasik ... 73
Lampiran 6. Hasil Uji Regresi Berganda ... 75
