ANALISIS KOMPARATIF TINGKAT EFISIENSI PADA BANK UMUM SYARIAH
(Studi di Indonesia dan di Malaysia Periode 2013-2017)
SKRIPSI
Untuk Memenuhi Salah Satu Persyaratan Mencapai Derajat Sarjana Ekonomi
OLEH:
YULIANA RIZKA PUJI SURYANI 201710180312174
PROGRAM STUDI EKONOMI PEMBANGUNAN FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH MALANG
2019
ii
KATA PENGANTAR Assalamualaikum Wr. Wb.
Dengan memanjatkan puji syukur kehadirat Allah SWT atas segala petunjuk, Rahmat dan Karunia-Nya sehingga peneliti dapat menyelesaikan skripsi ini yang berjudul: “Analisis Komparatif Tingkat Efisiensi pada Bank Umum Syariah (Studi Kasus di Indonesia dan di Malaysia Periode 2013-2017)”
Penelitian ini bertujuan untuk memenuhi persyaratan memperoleh gelar Sarjana Ekonomi pada Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Malang.
Tidak sedikit hambatan yang dihadapi dalam penyusunan skripsi, oleh karena itu peneliti menyampaikan ucapan terima kasih yang sebesar-besarnya kepada:
1. Bapak Dr. Fauzan, M.Pd. selaku Rektor Universitas Muhammadiyah Malang.
2. Ibu Dr. Idah Zuhroh, M.M. selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Malang dan selaku Dosen Pembimbing I yang telah membantu dan memberikan pengarahan serta masukan yang bermanfaat sehingga skripsi ini dapat terselesaikan.
3. Bapak Hendra Kusuma, SE. M. S.E. selaku Ketua Program Studi Ekonomi Pembangunan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Malang.
4. Bapak M. Sri Wahyudi S., SE., M.E. selaku Dosen Pembimbing II yang telah memberikan arahan, nasihat, dan masukan sehingga skripsi ini dapat terselesaikan.
5. Ayah dan Ibu serta keluarga tercinta yang telah memberikan semangat dan doa serta
dukungan moril dalam penyelesaian tugas akhir ini.
iii
6. Serta sahabat Lab. Bank Syariah yang selalu memotivasi dan memberikan semangat kepada penulis.
Penulis menyadari penyusunan skripsi ini masih terdapat kekurangan, untuk itu saran dan kritik yang membangun untuk perbaikan yang lebih baik dimasa yang akan datang. Akhir kata penulis berharap semoga skripsi ini dapat bermanfaat.
Wassalamualaikum Wr. Wb.
Malang, 05 Juli 2019
Penulis
iv
DAFTAR ISI ABSTRAKABSTRACK
KATA PENGANTAR ... i
DAFTAR ISI ... iii
DAFTAR TABEL ... vi
DAFTAR GAMBAR ... vii
BAB I. PENDAHULUAN A. Latar Belakang ... 1
B. Rumusan Masalah ... 8
C. Batasan Masalah ... 8
D. Tujuan dan Manfaat Penelitian ... 9
BAB II. TEORI DAN PERUMUSAN HIPOTESIS
A. Tinjauan Peneliti Terdahulu ... 11B. Tinjauan Pustaka ... 15
C. Hubungan Antar Variabel ... 26
D. Kerangka Pikir ... 27
E. Hipotesis ... 28
BAB III. METODE PENELITIAN A. Lokasi Penelitian ... 30
B. Jenis Penelitian ... 30
C. Populasi dan Teknik Pengumpulan Sampel... 31
D. Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel ... 34
E. Jenis dan Sumber Data ... 36
F. Teknik Pengumpulan Data ... 37
G. Teknik Analisis Data ... 37
v BAB VI. PEMBAHASAN
A. Gambaran Objek Penelitian... 48
B. Deskripsi Data Penelitian ... 56
C. Analisis Data ... 69
D. Intepretasi Hasil Regresi Data Panel ... 74
E. Pengujian Hipotesis ... 77
F. Pembahasan... 83
BAB V. PENUTUP
A. Kesimpulan ... 91B. Keterbatasan Peneliti ... 92
C. Saran ... 92
vi
DAFTAR TABEL
Tabel 1.1 Nilai Bus Indonesia dan Malaysia ... ..6
Tabel 2.1 Perbandingan Penelitian Terdahulu Dengan Penelitian Sekarang ... ..14
Tabel 3.1 Daftar Bank Umum Syariah Indonesia………...32
Tabel 3.2 Daftar Bank Umum Syariah Malaysia…………...…………...33
Tabel 4.1 Data BOPO Bank Umum Syariah Indonesia ... ..57
Tabel 4.2 Data BOPO Bank Umum Syariah Malaysia... ..58
Tabel 4.3 Data Return On Asset Bank Umum Syariah Indonesia ... ..60
Tabel 4.4 Data Return On Asset Bank Umum Syariah Malaysia ... ..62
Tabel 4.5 Data Non Performing Financing Bank Umum Syariah Indonesia ... ..63
Tabel 4.6 Data Non Performing Financing Bank Umum Syariah Malaysia ... ..65
Tabel 4.7 Data Capital Adequacy Ratio Bank Umum Syariah Indonesia ... ..66
Tabel 4.8 Data Capital Adequacy Ratio Bank Umum Syariah Malaysia ... ..68
Tabel 4.9 Hasil Pemilihan Uji Chow Bank Umum Syariah Indonesia ... ..71
Tabel 4.10 Hasil Pemilihan Uji Chow Bank Umum Syariah Malaysia ... ..71
Tabel 4.11 Hasil Pemilihan Uji Hausman Bank Umum Syariah Indonesia ... ..72
Tabel 4.12 Hasil Pemilihan Uji Hausman Bank Umum Syariah Malaysia ... ..72
Tabel 4.13 Hasil Pemilihan Uji LM Bank Umum Syariah Indonesia... ..73
Tabel 4.14 Hasil Pemilihan Uji LM Bank Umum Syariah Malaysia ... ..73
Tabel 4.15 Hasil Uji Regresi CE Bank Umum Syariah Indonesia ... ..74
Tabel 4.16 Hasil Uji Regresi RE Bank Umum Syariah Malaysia ... ..76
Tabel 4.17 Nilai Efisiensi BOPO Bank Umum Syariah Indonesia ... ..83
Tabel 4.18 Nilai Efisiensi BOPO Bank Umum Syariah Malaysia ... ..84
vii
DAFTAR GAMBAR
Gambar 2.1 Alur Kerangka Pikir………...2