RISIKO KREDIT BANK UMUM KONVENSIONAL (Studi pada Bank Persero 2010-2021)
SKRIPSI
Untuk Memenuhi Salah Satu Persyaratan Mencapai Derajat Sarjana Ekonomi
Oleh :
Lila Denayu Yustian 202010180312033
PROGRAM STUDI EKONOMI PEMBANGUNAN FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH MALANG
2021
RISIKO KREDIT BANK UMUM KONVENSIONAL (Studi pada Bank Persero 2010-2021)
SKRIPSI
Untuk Memenuhi Salah Satu Persyaratan Mencapai Derajat Sarjana Ekonomi
Oleh :
Lila Denayu Yustian 202010180312033
PROGRAM STUDI EKONOMI PEMBANGUNAN FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH MALANG
2021
iii
KATA PENGANTAR
Bismillahirrohmanirrohim
Puji syukur kehadirat Allah SWT atas limpahan rahmat dan karunia-Nya sehingga skripsi dengan judul “Risiko Kredit Bank Umum Konvensional (Studi Pada Bank Persero 2010-2021)” dapat terselesaikan pada waktu yang telah direncanakan.
Selama proses penyusunan skripsi ini , banyak yang telah memberikan bantuan dan dukungan kepada saya. Sebagai ucapan syukur, dalam kesempatan ini saya ingin mengucapkan terimakasih kepada:
1. Bapak Drs. Fauzan, M.Pd selaku Rektor Universitas Muhammadiyah Malang.
2. Ibu Dr. Idah Zuhroh, M.M selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Malang.
3. Bapak M.S. Wahyudi S, S.E., M.E selaku Ketua Jurusan Ekonomi Pembangunan Universitas Muhammadiyah Malang.
4. Ibu Dr. Idah Zuhroh, M.M selaku Dosen Pembimbing I yang telah bersedia meluangkan waktu dan tenaganya untuk membimbing penulis dalam menyelesaikan skripsi ini.
5. Ibu Drs. Dwi Susilowati, M.M selaku Dosen Pembimbing II yang telah bersedia meluangkan waktu dan tenaganya untuk membimbing penulis dalam menyelsaikan skripsi ini.
6. Bapak Dr. Aris Soelistyo, M.Si selaku Dosen Wali Ekonomi Pembangunan Alih Jenjang tahun 2020 yang telah memberikan nasehat, arahan dan bimbingan kepada penulis.
7. Seluruh Dosen Jurusan Ekonomi Pembangunan yang telah memberikan ilmu, pelajaran, bimbingan, petunjuk dan pengarahan selama masa kuliah sampai akhir penyusunan laporan ini.
8. Kedua orang tua dan saudara, penulis ucapkan banyak terima kasih atas semua yang telah diberikan kepada penulis atas doa, dukungan baik moral maupun
iv
material, motivasi dan kasih sayang. Semoga kalian diberi kesehatan dan rejeki yang berlimpah serta selalu dilindungi Allah SWT.
9. Teman dan sahabat atas doa dan dukungan yang kalian berikan setiap saat.
Semoga amal kebaikannya mendapat balasan yang mulia dari Allah SWT.
Penulis menyadari bahwa dalam penyusunan skripsi ini masih jauh dari kesempurnaan, untuk itu penulis sangan mengharapkan kritik dan saran yang bersifat positif untuk perbaikan di masa mendatang.
Akhir kata, semoga skripsi ini dapat bermanfaat bagi pembaca pada umumnya dan peneliti khususnya serta bagi perkembangan ilmu pengetahuan.
Billahitaufiq Wal Hidayah
Malang, 8 Desember 2021
Lila Denayu Yustian
v DAFTAR ISI
ABSTRAK ... i
ABSTRACT ... ii
KATA PENGANTAR ... iii
DAFTAR ISI ... v
DAFTAR TABEL ... viii
DAFTAR GAMBAR ... ix
DAFTAR LAMPIRAN ... x
BAB I PENDAHULUAN ... 1
A.Latar Belakang Masalah... 1
B.Perumusan Masalah ... 3
C.Batasan Masalah ... 4
D.Tujuan Penelitian ... 4
E.Manfaat Penelitian ... 4
BAB II KAJIAN PUSTAKA DAN PERUMUSAN HIPOTESIS ... 6
A.Tinjauan Penelitian Terdahulu... 6
B.Kajian Pustaka ... 7
1. Bank Umum Konvensional ... 7
2. Kredit ... 8
3. Non Performing Loan (NPL) ... 9
4. Beban Operasional dan Pendapatan Operasional (BOPO) ... 11
5. Capital Adequacy Ratio (CAR) ... 12
6. Inflasi ... 12
7. Hubungan BOPO terhadap NPL ... 14
8. Hubungan CAR terhadap NPL ... 14
9. Hubungan Inflasi terhadap NPL ... 14
C.Kerangka Pemikiran Teoritis ... 15
vi
D.Perumusan Hipotesis ... 16
BAB III METODE PENELITIAN ... 18
A.Obyek Penelitian ... 18
B.Populasi dan Sampel... 18
C.Definisi Operasional Variabel ... 18
D.Jenis dan Sumber Data ... 19
E.Teknik Pengumpulan Data ... 19
F.Teknik Analisis Data... 19
BAB IV HASIL DAN PEMBAHASAN... 23
A.Gambaran Umum ... 23
B.Deskripsi Data ... 26
1. Non Performing Loan (NPL) ... 26
3. Capital Adequacy Ratio (CAR) ... 32
4. Inflasi ... 35
5. Hubungan Variabel BOPO, CAR, Inflasi dengan Risiko Kredit... 36
C.Analisis Data ... 37
1. Analisis Statistik Deskriptif ... 37
2. Pemilihan Model Terbaik ... 39
3. Hasil Regresi ... 41
D.Pembahasan ... 44
1. Pengaruh Beban Operasional dan Pendapatan Operasional (BOPO) terhadap Non Performing Loan (NPL) ... 44
2. Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR) terhadap Non Performing Loan (NPL) ... 45
3. Pengaruh Inflasi terhadap Non Performing Loan (NPL) ... 45
BAB V PENUTUP ... 47
A.Kesimpulan ... 47
B.Keterbatasan Penelitian ... 48
vii
C.Saran ... 48 DAFTAR PUSTAKA ... 49
viii
DAFTAR TABEL
Tabel 4.1 Perkembangan NPL Bank Umum Konvensional Persero Tahun 2010-
2021 (dalam persen) ...25
Tabel 4.2 Perkembangan BOPO Bank Umum Konvensional Persero Tahun 2010- 2021 (dalam persen) ...28
Tabel 4.3 Perkembangan CAR Bank Umum Konvensional Persero Tahun 2010- 2021 (dalam persen) ...31
Tabel 4.4 Perkembangan Inflasi di Indonesia Tahun 2010-2021 (dalam persen) .34 Tabel 4.5 Statistik Deskriptif ...36
Tabel 4.6 Hasil Pemiliham Model dengan Uji Chow ...38
Tabel 4.7 Hasil Pemilihan Model dengan Uji Hausman ...39
Tabel 4.8 Hasil Pemilihan Model dengan Uji LM Breusch Pagan...40
Tabel 4.9 Hasil Uji Koefisien Regresi secara Simultan (Uji F) ...40
Tabel 4.10 Hasil Uji Koefisien Regresi secara Parsial (Uji t) ...41
Tabel 4.11 Hasil Uji R-Squared ...42
ix
DAFTAR GAMBAR
Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran Teoritis... 15 Gambar 4.1 Grafik NPL Bank Umum Konvensional Persero Maret 2010 –
Maret 2021 ... 27 Gambar 4.2 Grafik BOPO Bank Umum Konvensional Persero Maret 2010 –
Maret 2021 ... 30 Gambar 4.3 Grafik CAR Bank Umum Konvensional Persero Maret 2010 –
Maret 2021 ... 33 Gambar 4.4 Grafik Inflasi Indonesia Maret 2010 – Maret 2021 ... 35 Gambar 4.5 Grafik Perkembangan Variabel Maret 2010 - Maret 2021 ... 35
x
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 Data Variabel Spesifik Bank dan Variabel Ekonomi Makro Tahun
2010-2021 ... 51
Lampiran 2 Analisis Statistik Deskriptif ... 56
Lampiran 3 Model Common Effect (CE) ... 56
Lampiran 4 Model Fixed Effect (FE) ... 56
Lampiran 5 Model Random Effect (RE) ... 57
Lampiran 6 Hasil Uji Chow ... 58
Lampiran 7 Hasil Uji Hausman ... 58
Lampiran 8 Hasil Uji Breusch Pagan (LM) ... 59
Lampiran 9 Tabel Distribusi F ... 60
Lampiran 10 Tabel Distribusi t ... 61
11
DAFTAR PUSTAKA
Ad’hadini, N. D., & Kusumawardhani, A. (2016). Analisis Pengaruh Bank Size, LDR, BOPO, Pertumbuhan Kredit, dan CAR terhadap NPL. Diponegoro Journal Of Management, 5(3), 1–13.
Adisaputra, I. (2012). Analisis Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Non Performing Loan Pada PT. Bank Mandiri (Persero) TBK.
Alexandri, Benny, M., & Iman, T. (2015). Non Performing Loan: Impact of Internal and External Factor (Evidence in Indonesia). International Journal of Humanities and Social Science Invention, 4(1).
Ali, M. (2004). Aset Liability Management, Menyiasati Risiko Pasar dan Risiko Operasional dalam Perbankan. PT.Alex Media Kompetindo Kelompok Gramedia.
Ali, Masyhud. (2004). Asset Liability Management “Menyiasati Risiko Pasar dan Risiko Operasional.” PT. Gramedia.
Astrini, K. S., Suwendra, I. W., & Suwarna, I. K. (2018). Pengaruh CAR, LDR dan Bank Size Terhadap NPL pada Lembaga Perbankan yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia. E-Journal Bisma Universitas Pendidikan Ganesha Jurusan Manajemen, 2.
Darmawi, H. (2012). Manajemen Perbankan. Bumi Aksara.
Dendawijaya, L. (2003). Manajemen Perbankan (2nd ed.). Ghalia Indonesia.
Diyanti, A. (2012). Analisis Pengaruh Faktor Internal dan Eksternal Terhadap Terjadinya Non- Performing Loan (Studi Kasis pada Bank Umum Konvensional yang Menyediakan Layanan Kredit Kepemilikan Rumah Periode 2008-2011). Diponegoro Journal Of Management, 1.
Dwiandrini, R. M. (2019). Faktor-Faktor Internal dan Eksternal Penentu Kredit Bermasalah pada Bank Umum Persero yang Tercatat di Bursa Efek Indonesia Periode 2013-2018. STIE Indonesia Banking School, 1–18.
Dwihandayani, D. (2017). Analisis Kinerja Non Performing Loan (Npl) Perbankan Di Indonesia Dan Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Npl. Jurnal Ilmiah Ekonomi Bisnis, 22(3).
Firmansyah, I. (2014). Determinant of Non Performing Loan: The Case of Islamic
12
Bank In Indonesia. Buletin Ekonomi Moneter Dan Perbankan Bank Indonesia.
Gujarati, D. N., & Porter, D. C. (2010). Dasar-Dasar Ekonometrika (Edisi Lima).
Salemba Empat.
Gunawan, A., & Sudaryanto, B. (2016a). Analisis Pengaruh Perfomance, Size, Inefisiensi, Capital dan Dana Pihak Ketiga Terhadap Non Performing Loan.
Diponegoro Journal of Management, 5.
Gunawan, A., & Sudaryanto, B. (2016). Analisis Pengaruh Performance, Size, Inefisiensi, Capital, Dan Dana Pihak Ke Tiga Terhadap Non Performing Loan.
Diponegoro Journal of Management, 5.
Harjito, A., & Martono. (2008). Manajemen Keuangan. Ekonisia.
Jayanti, K. D. (2013). Analisis Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Non- Performing Loan (Studi Pada Bank Umum Konvensional yang Go Public di Indonesia Periode 2008-2012) di Indonesia. Universitas Diponegoro.
Kasmir. (2005). Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya. PT. Raya Grafindo Persada.
Kasmir. (2013). Bank dan Lembaga Keungan Lainnya. Rajawali Pers.
Kusuma, E. C., & Haryanto, A. M. (2016). Analisis Pengaruh Variabel Kinerja Bank (CAR, ROA, BOPO dan LDR) Serta Pertumbuhan Kredit dan Kualitas Kredit Terhadap Non Performing Loan (NPL). Diponegoro Journal of Management, 5.
Mankiw, N. G. (2000). Pengantar Ekonomi Jilid 2. Erlangga.
Martono, & Harjito, A. (2008). Manajamen Keuangan. Ekonisia.
OJK. (2020). Booklet Perbankan Indonesia 2020. Otoritas Jasa Keuangan, 28(3).
Pratamawati, H. P. (2018). Analisis Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Non Performing Loan pada Bank Umum BUMN Tahun 2012-2016 (Vol. 372, Issue 2) Universitas Negeri Yogyakarta.
Rahardja, P., & Manurung, M. (2008). Teori Ekonomi Makro:Suatu Pengantar (4th ed.). Lembaga Penerbit Fakultas Ekonomi Universitas Indonesia.
Rifai, F. (2005). Credit Management Handbook. PT. Raya Grafindo Persada.
Riyadi, S. (2004). Banking Assets and Liability Management. Fakultas Ekonomi Universitas Indonesia.
13
Siamat, D. (2004). Manajemen Lembaga Keuangan. Fakultas Ekonomi Universitas Indonesia.
Simorangkir. (2004). Pengantar Lembaga Keuangan Bank dan Non Bank. Ghalia Indonesia.
Siswanto, S. (1997). Menangani Kredit Bermasalah: Konsep dan Kasus. PT.
Damar Mulia Pustaka.
Sukirno, S. (2004). Makro Ekonomi Teori Pengantar. PT. Raja Grafindo Perkasa.
Tamiasari, D. (2020). Pengaruh Inflasi, BI Rate, Nilai Tukar, Dan Gross Domestic Product Terhadap Non Performing Loan Pada Bank Umum Konvensional Periode 2016-2019 Yang Terdaftar Di BEI. In Eprints UMM.
Taswan. (2006). Manajemen Perbankan. UPP AMP YKPN www.bi.go.id.
www.ojk.go.id.
Yuliadi, I. (2008). Ekonomi Moneter. Indeks.
Yusuf, M. R., & Fakhruddin. (2016). Analisis Variabel Makro Dan Rasio Keuangan Terhadap Kredit Bermasalah. Universitas Syiah Kuala Lumpur, 3(November), 93–108.
14
