PENGARUH RASIO KEUANGAN TERHADAP SKOR KESEHATAN BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA - Perbanas Institutional Repository

PENGARUH RASIO KEUANGAN TERHADAP

SKOR KESEHATAN BANK UMUM

SWASTA NASIONAL DEVISA

S K R I P S I

Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Strata Satu

Jurusan Manajemen

Oleh:

AMALA SUHADISMA

NIM: 2009210351

SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS

SURABAYA

MOTTO

M

_aju

T

_erus

P

_antang

M

_undur

^_^

PERSEMBAHAN

”Skripsi ini Saya persembahkan untuk orang-orang yang membantu dalam menyelesaikan skripsi”

 Saya berterima kasih dan sangat ber syukur pada Allah SWT atas

Rahmat dan Anugerah-Nya yang telah memberi kemudahan, kesehatan, dan kesabaran sampai terselesaikannya tugas akhir saya. Dan melancarkan sidang saya sehingga saya bisa lulus dengan nilai yang bagus.. 

 Buat Kedua orang tua saya yang tercinta, yaitu Papa dan Mama

yang selalu mengingatkan untuk terus berusaha dan berdoa agar semuanya bisa tercapai. 

 Buat kakakku tersayang dan adekku. Terima kasih atas semangat,

 Buat Dosen pembimbing saya Bapak Drs. Emanuel Kristijadi, M.M.

(Pak Didik), terima kasih banyak atas bimbingannya selama ini dan selalu memberi semangat terhadap semua anak-anak bimbingannya. “You are is the best my Teacher”.

 Buat Baiq teman dekatku yang selalu mendukungku dan

mendengarkan semua keluh kesahku di saat kegalauan skripsi datang.. dan selalu mensuport semua yang saya lakukan..

 Buat Puput (Ciprut) teman dekatku yang ku kenal mulai dari

harmoni, sekelas bareng, sedosen wali bareng, se ujian prosposal skirpsi dan ujian skripsi bareng hingga kita lulus skripsi bareng seperti sekarang ini.

 Buat Amalina teman sebimbingan yang selalu ngingetin saya untuk

bersemangat mengerjakan semuanya, selalu sms tiap malamnya untuk menyelesaikan semua tentang skripsi dan setia menemaniku di saat sidang.

 Buat Diyan, Tresna, Afif, Nina, Mas Erwan, Mas Wahono,

teman-teman sebimbingan yang berjuang bersama-sama tiap minggunya meskipun ada juga yang kadang-kadang enggak masuk. Hehe..

 Buat Neny teman dekat dan sebimbingan yang selalu bersama-sama

denganku sampai pengurusan skripsi selesai.

 Buat Surya yang selalu aku ribetin dengan pertanyaan-pertanyaan

yang banyak tentang skirpsi. Hehehe,, 

 Buat Nike, Eva, Sela, Linda, Nurul H, Zee, Ninis, Siti, Nenok,

Phipin, Ika, Nurul Faricha, Tika dan teman-temanku yang lainnya, maaf yach enggak sempat nyebutin satu persatu yang selalu memberi semangat.

 Buat teman-teman seperjuangan juga khususnya anak-anak

manajemen perbankan angkatan 2009. S E M A N G AT teman-teman..

Terima kasih untuk bantuan dan dukungannya, dimana susah senang bersama dalam menyelesaikan skripsi. Semoga kedepannya kita

KATA PENGANTAR

Puji syukur kepada Allah SWT atas segala Rahmat dan Hidayah-Nya sehingga

penulis dapat menyelesaikan penulisan skripsi ini, dengan judul “PENGARUH

RASIO KEUANGAN TERHADAP SKOR KESEHATAN BANK UMUM

SWASTA NASIONAL DEVISA”

Meskipun melalui proses yang cukup panjang dan melelahkan, pada

akhirnya penulis dapat memahami betapa penting arti sebuah pengorbanan dan

doa demi tercapainya tujuan yang diinginkan.

Skripsi ini dapat diselesaikan tentunya tidak terlepas dari bantuan berbagai

pihak yang telah memberikan dorongan, nasehat serta bimbingan kepada penulis.

Pada kesempatan ini penulis menyampaikan rasa hormat dan terima kasih kepada:

1. Drs.Emanuel Kristijadi, M.M. selaku Dosen Pembimbing yang telah

memberikan arahan serta bimbingannya hingga terselesaikannya skripsi ini.

2. Ibu Prof. Dr Dra. Psi. Hj. Tatik Suryani, M.M., selaku Pimpinan Sekolah

Tinggi Ilmu Ekonomi Perbanas Surabaya.

3. Ibu Mellyza Silvy, S.E., M.Si. Selaku Ketua Jurusan Manajemen STIE

Perbanas Surabaya yang telah memberikan pengarahan kepada penulis dalam

setiap pemrograman mata kuliah setiap semester.

4. Bapak Yudi Sutarso, S.E., M.Si selaku dosen wali yang memberi dukungan.

5. Dr. Dra. Ec. Sri Haryati , M.M., Drs. Supriyono, M.M, Hj. Anggraeni,

S.E.,M.Si. dan Drs.Herizon, M.Si. selaku dosen penguji skripsi yang telah

6. Bapak dan Ibu Dosen Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Perbanas Surabaya yang

telah banyak memberikan pengetahuan kepada penulis selama masa kuliah.

7. Staf Perpustakaan Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Perbanas Surabaya yang telah

banyak membantu menyediakan literatur dan data-data yang diperlukan dalam

penulisan skripsi ini.

8. Semua pihak Civitas Akademika STIE Perbanas Surabaya.

Penulis berharap semoga Allah SWT selalu berkenan melimpahkan

rahmad-Nya kepada semua pihak atas bantuan yang telah diberikan. Penulis juga

menyadari bahwa skripsi ini masih kurang dari kesempurnaan. Dengan segala

kerendahan hati penulis mengharapkan kritik dan saran yang bersifat membangun

dari semua pihak untuk penyempurnaan skripsi ini sehingga dapat bermanfaat

bagi semua pihak yang membacanya.

Surabaya, 1 Februari 2013

DAFTAR ISI

HALAMAN JUDUL ... i

HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI ... ii

HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI ... iii

HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ... iv

HALAMAN MOTTO & PERSEMBAHAN ... v

KATA PENGANTAR ... vii

1.1 Latar Belakang Masalah ... 1

1.2 Perumusan Masalah... 6

1.3 Tujuan Penelitian... 7

1.4 Manfaat Penelitian... 8

1.5 Sistematika Penulisan... 9

BAB II TINJAUAN PUSTAKA... 10

2.1 Penelitian Terdahulu... 10

2.2 Landasan Teori ... 13

2.3 Kerangka Pemikiran ... 32

2.4 Hipotesis Penelitian... 33

BAB III METODE PENELITIAN ... 35

3.1 Rancangan Penelitian ... 35

3.2 Batasan Penelitian ... 35

3.3 Identifikasi Variabel ... 35

3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel ... 36

3.5 Populasi, Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel ... 38

3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data ... 40

3.7 Teknik Analisis Data ... 40

BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA ... 48

4.1 Gambaran Subyek Penelitian ... 48

4.2 Analisis Data ... 60

4.3 Pembahasan ... 84

BAB V PENUTUP ... 91

5.1 Kesimpulan ... 91

5.2 Keterbatasan Penelitian ... 94

5.3 Saran ... 94 DAFTAR RUJUKAN

LAMPIRAN

DAFTAR TABEL

Halaman

Tabel 1.1 Perkembangan Skor Kesehatan Bank Umum Swasta Nasional Devisa Tahun 2007 – 2011 (Dalam Persen) ………... 3

Tabel 2.1 Persamaan Dan Perbedaan Antara Peneliti Terdahulu Dengan

Peneliti Sekarang... 12

Tabel 2.2 Kriteria Penilaian Skor Kesehatan Bank... 16

Tabel 3.1 Data Asset Bank Umum Swasta Nasional Devisa Per Desember 2011…... 39

Tabel 3.2 Sampel Bank Umum Swasta Nasional Devisa ... 40

Tabel 4.1 PosisiCapital Adequacy RatioTriwulan IV Tahun 2007-Tahun 2011 (Dalam Persen) ... 61

Tabel 4.2 PosisiNon Performing LoanTriwulan IV Tahun 2007-Tahun 2011 (Dalam Persen) ... 62

Tabel 4.3 PosisiReturn On AssetsTriwulan IV Tahun 2007-Tahun 2011

(Dalam Persen) ... 63

Tabel 4.4 PosisiReturn On EquityTriwulan IV Tahun 2007-Tahun 2011

(Dalam Persen) ... 64

Tabel 4.5 Posisi Beban Operasional terhadap Pendapatan Operasional Triwulan IV Tahun 2007-Tahun 2011 (Dalam Persentase) ... 65

Tabel 4.6 PosisiLoan to Deposit RatioTriwulan IV Tahun 2007-Tahun

2011(Dalam Persen) ... 66

Tabel 4.7 PosisiInterest Rate RiskTriwulan IV Tahun 2007-Tahun 2011

(Dalam Persen) ... 67

Tabel 4.8 PosisiPosisi Devisa NettoTriwulan IV Tahun 2007-Tahun 2011 (Dalam Persen) ... 69

DAFTAR GAMBAR

Halaman

Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran ... 32

Gambar 3.1 Daerah Penolakan dan Penerimaan H0... 43

Gambar 3.2 Daerah Penolakan atau Penerimaan H0uji t sisi kanan ... 45

Gambar 3.3. Daerah Penolakan atau Penerimaan H0uji t sisi kiri... 45

Gambar 3.4 Daerah Penolakan atau Penerimaan H0Uji Dua Sisi ... 46

Gambar 4.1 Daerah Penolakan dan Penerimaan H0uji F ... 75

Gambar 4.2 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t (CAR) ... 79

Gambar 4.3 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t (NPL) ... 79

Gambar 4.4 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t (ROA) ... 80

Gambar 4.5 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t (ROE) ... 81

Gambar 4.6 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t (BOPO) ... 81

Gambar 4.7 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t (LDR) ... 82

Gambar 4.8 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t (IRR) ... 83

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1 Perhitungan CAR Bank Umum Swasta Nasional Devisa Triwulan IV Tahun 2007-Tahun 2012

Lampiran 2 Perhitungan NPL Bank Umum Swasta Nasional Devisa Triwulan IV Tahun 2007-Tahun 2012

Lampiran 3 Perhitungan ROA Bank Umum Swasta Nasional Devisa Triwulan IV Tahun 2007-Tahun 2012

Lampiran 4 Perhitungan ROE Bank Umum Swasta Nasional Devisa Triwulan IV Tahun 2007-Tahun 2012

Lampiran 5 Perhitungan BOPO Bank Umum Swasta Nasional Devisa Triwulan IV Tahun 2007-Tahun 2012

Lampiran 6 Perhitungan LDR Bank Umum Swasta Nasional Devisa Triwulan IV Tahun 2007-Tahun 2012

Lampiran 7 Perhitungan IRR Bank Umum Swasta Nasional Devisa Triwulan IV Tahun 2007-Tahun 2012

Lampiran 8 Perhitungan PDN Bank Umum Swasta Nasional Devisa Triwulan IV Tahun 2007-Tahun 2012

Lampiran 8 Trend Skor Kesehatan

Lampiran 8 Input SPSS

Lampiran 11 SPSS

Lampiran 12 Tabel F

THE INFLUENCE OF FINANCIAL RATIOS TOWARD HEALTH SCORE IN NATIONAL PRIVATE COMMERCIAL

BANK FOREIGN EXCHANGE

ABSTRACT

Determining Health Score is the total value of the calculation Capital, Assets, Profitability, Liquidity, Efficiency, which has been calculated by the Biro of.Research.InfoBank.

The purpose of research to find out if CAR, NPL, ROA, ROE, ROA, LDR, IRR, PDN has a significant influence either simultaneously or partially. This study used a population at the National Private Commercial Bank Foreign Exchange. The sample was selected based on sampling techniques using purposive sampling technique.

Based on the calculations and the results of the hypothesis is known that there is a significant influence from CAR, NPL, ROA, ROE, ROA, LDR, IRR, PDN together against Health Score Private National Bank Foreign Exchange. While partially CAR had no significant positive effect, NPL has no significant negative effects, ROA has a positive effect not significant, ROE has a significant positive effect, ROA has a negative effect not significant, LDR has a significant influence positis, IRR had no significant effect, PDN has a significant effect. Among the eight variables that contributed the most dominant of the Health Score LDR is variable because it has a partial determination coefficient of 19.36 per cent higher when compared with partial coefficients other independent decision.variables.